小微企业安全管理制度范文第1篇

关键词：小微企业；安全生产；管理

前言

小微企业是小成本，小规模的生产基地，其整体安全意识很薄弱，安全管理水平处于较低的状态，如何提高相关生产负责人的安全意识和职工的安全素质能力，这是小微企业迫在眉睫的工作。据了解，近几年来在所有事故当中，小微企业发生的伤亡事故起数和死亡人数均占到各类企业事故总量的70%～80%，因此，我们必须充分认识到安全管理工作的重要性，不断提高安全管理水平，真正把安全管理工作做好，推动和促进我国小微企业的不断向前发展。

1 小微企业特点及安全管理存在的问题

1.1 小微企业特点

（1）规模小，灵活性大。小微企业的融资方式通常源于非正式渠道，多来自于本身的存款或向亲人朋友借取，银行小额贷款等，所以其规模不大，因此销售生产方式具有较大的灵活性。（2）管理制度不健全。许多小微企业由于生产能力及其相关高素质的人才缺失，所以其相关生产安全制度普遍落后，导致其内部管理不健全。（3）寿命短，可成长力高。多数小微企业处于创业初期，寿命较短，具有很高的成长性。

1.2 小微企业安全管理人员存在的主要问题

（1）管理制度缺失。大部分的小微企业没有制定相应的安全管理制度，更没有安全管理手册，没有岗位管理规范和操作流程，安全标准没有量化指标，安全管理与安全防范措施等暴露出的问题非常严重。（2）整体安全管理人员素质偏低。目前，总体来说，缺乏相关的安全工程专业人员，难以满足企业对安管人员的需求，加上社会上对安全生产的不重视和误解，只重视技术，忽略了安全生产管理。另外企业安全管理人员的文化程度偏低，从事安全管理人员接受教育或专业培训时间少，有些基本上没有受过培训直接上岗工作，低水平的安全素质能力，更加难以对安全管理进行全面的理解和应用。同时，相关企业负责人工作不到位，没有对企业安全人员进行人事安排，不全面考虑其职工的综合能力和素质，只相信经验做事等因素严重阻碍企业的发展，导致安全隐患时有发生。（3）安全管理人员缺少相应的培训学习。小微企业业主对安全管理培训不重视，85%的小微企业主认为没必要浪费大量的时间、精力和金钱投入到培训中去。而15%小微企业主的培训主要集中在技术培训方面，而不注重安全管理建设。安全教育培训、安全检查、安全隐患排查治理等工作很少开展，即使开展也没有什么台账，安全培训也就是仅仅说说而已，安全检查也就是转转罢了。至于安全风险评估、危险源辨识、职业卫生保护更是不可能。

2 小微企业安全生产管理人员主要职责

做为一名安全管理人员在企业中负有安全管理与监督的双重职能，要搞好安全管理工作，就必须正确履行以下几点。

2.1 拟定安全生产规章制度、操作规程和应急预案

（1）将安全生产法律法规的规定和标准的有关要求具体落实到企业安全生产规章制度或安全操作规程上去，同时，严格要求和规范规范全体员工的行为。建立一些可具体遵守的安全生产规章制度：安全生产例会，承包与发包工程安全管理，安全设施和费用管理，重大危险源管理，危险物品使用管理，消防安全管理，隐患排查和治理，交通安全管理，防灾减灾管理，事故管理，应急管理，劳动防护用品管理；安全教育培训，安全生产奖惩，设备管理，施工与检维修安全规程。（2）依据国家相关法规及标准要求，进行应急预案的编制、评审、、培训、演练和修订等工作。

2.2 实施安全生产教育培训计划

（1）制定安全培训教育方案，建立培训档案，实施持续不断的安全培训教育，使从业人员满足本岗位对安全生产知识和操作技能的要求。（2）对新录用的员工进行三级安全教育培训，保证其具备必要的安全生产知识，了解安全生产相关的法律法规，熟悉从业人员安全生产的权利和义务；掌握本岗位的安全操作技能；具备对工作环境的危险因素进行分析的能力；掌握应急处置、个人防险、避灾、自救方法；熟悉劳动防护用品的使用和维护。

2.3 检查安全生产状况

（1）根据本企业生产经营特点、风险分布、危害因素的种类和危害程度等情况，制定检查工作计划，明确检查对象、任务和频次，有计划、有步骤地巡查、检查本单位每个作业场所、设备、设施，不留死角。对发现的事故隐患，立即整改或排除，不能立即整改或排除的，要求暂时停止作业，责令有关部门限期整改，并落实隐患的整改。（2）巡回检查作业现场，对违章指挥、强令冒险作业、违反操作规程的行为，及时处理。

3 提高小微企业安全生产管理人员能力的几点建议

3.1 实施安全目标管理

制定安全管理目标必须落实到每个职工和相关领导人员的身上，并成为切实可行的工作目标。同时，安全目标要具体，根据实际设置如事故发生率、事故损失等若干个指标。应将重点工作首先列入目标，并将各项目标按其重要性分成等级或序列。各项目标应能数量化，以便考核和衡量。只有一个切实可行的安全目标管理，才能充分发挥每个人的力量，提高整个组织的安全工作管理绩效；同时促进整个企业的效益发展。

3.2 强化对企业主要负责人和安全管理人员履职情况的监管

安全监管机构要依法行使监督检查职权，从查企业执行安全生产法律法规和国家标准、行业标准的情况入手，围绕企业及其人员如何落实主体责任，突出安全管理缺陷的监督检查，督促企业及其安全管理人员不断提升安全管理水平。

3.3 强化对企业主要负责人和安全管理人员的教育培训

严格执行安全生产教育培训规定，既要保证学时，又要保证内容，同时要采取丰富多彩的形式，组织企业安全管理人员学习其他企业安全管理的经验，掌握本行业企业安全生产事故案例、教育培训技巧、应急管理知识，切实增强小微企业安全生产管理能力。要提高安全专业管理人员的素质，适应小微企业安全管理的需求，就需要对安全管理人员有计划地进行培训：（1）充实小微企业安全队伍，抓培训学习、充实基本功。既然安全队伍来源比较复杂，就必然存在着水平参差不齐的客观现实，要适应安全知识不断更新、不断发展的特点，就必须经常对他们进行培训，使其通过学习不断充实基本功。（2）多开展交流活动。经常性的经验交流活动，是搞好工作的有效方法之一。安全员的健康成长也不例外。通过走出去，请进来，使安全队伍开阔视野、丰富见识，进而取长补短。（3）勇于实践、善于总结，使新科技为小微企业安全工作服务。不断更新观念，创新培训方法，大力提升安全培训水平，提高从业人员素质。

3.4 强化对企业安全生产管理机构的监督检查

督促企业按规定建立安全管理机构，配备专兼职安全管理人员。对企业尤其是小微企业兼职安全生产管理人员或者委托服务人员重点检查，检查人员到位情况、履职能力，以严格执法促企业安全生产管理。

4 结束语

总言而之，要破解目前中小企业安全管理的瓶颈，必须从管理入手，牢牢抓住主要负责人和安全管理人员，通过多种手段，促使企业加强安全生产管理，提升安全管理水平。同时，在企业内部形成统一的安全管理体系，严格遵循并执行安全生产法律法规，才能有效地发挥企业安全管理人员的中坚力量，及时排除安全生产隐患，确保生产安全。

参考文献

小微企业安全管理制度范文第2篇

[关键词]中小微企业；电力服务；需求分析

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2016.05.053

1 引 言

随着市场经济的飞速发展，我国中小微企业的数量也在飞速增长。相比于市场体系中同行业的大企业，中小微企业主要是指那些资产规模、人员规模和经营规模都明显较小，劳动力、劳动手段和劳动对象集中程度比较低的经济单位。中小微企业是我国实体经济的重要基础，是国民经济的重要组成部分。中小微企业在电网客户中的所占比也不断增加。此外，中小微企业数量庞大、涉足领域广泛的特点也决定了其用电情况的复杂性。[1，2]对中小微企业进行电力服务需求分析，便于电网企业进行客户关系管理和提升供电服务水平。

文章首先对中小微企业的用电服务需求进行了抽样调查，其次对调查结果展开分析，并提出了加强中小微企业电力服务的具体建议。

2 中小微企业电力服务需求调查及分析

2015年9月，对某市范围内的中小微企业电力服务需求进行了抽样调查，共有1976家中小微企业参加。调查问卷从电力政策法规讲解、用电业务咨询、安全用电检查、节能用电技术指导、安全用电知识宣传5个方面对中小微企业电力服务需求进行了调查，统计结果见下表。

各用电服务选项合计结果

由上图可以看出，中小微企业对各项电力服务的需求主要集中在安全用电检查和节能用电技术指导两个方面。

安全用电检查是供电企业向电力客户提供的确保客户用电安全的电力服务。近年来，随着社会经济的发展和现代化水平的提高，企业用电量快速增长，企业内部不安全用电行为引发电力安全运行事故的概率也随之增加。电力安全运行事故将对电网的运行构成严重威胁，也会影响用电企业的正常生产经营，造成巨大的经济损失和恶劣的社会影响。因此，用电企业需要合理有效地开展安全用电检查，对现场用电设备、安全措施、事故应急处理预案、消防设施及安全工器具、值班人员资质及值班制度等进行逐一检查，以确保正常使用电力和各项生产经营活动正常有序进行。

用电技术指导是供电企业为客户提供的有助于客户科学合理用电的电力服务。电能是一种重要的二次能源，在能源供应日益紧张的形势下，节约用电可以减少不必要的电能损失，从而为企业减少电费支出，降低经营成本，提高经济效益，为企业的发展壮大创造更有利的条件。因此，企业需要有效的用电技术指导，利用科学的技术、管理手段实现降低电能损耗，进而实现降低成本和提升利润空间的最终目的。[3-5]

3 加强中小微企业电力服务建议

本次抽样调查反映出目前中小微企业对电力企业的供电服务提出了更高的要求，电力企业应深入分析用电企业的安全用电需求并提供更加优质的服务。结合本次中小微企业电力服务需求抽样调查统计结果，提出以下电力服务建议：

（1）加强客户的用电安全管理，开展用电安全培训服务。定期组织客户的用电管理人员进行培训，内容包括电气操作、安全运行、设备检修、设备管理等，提高客户电工安全用电知识技能水平。

培训应认真贯彻按需施教、注重实效的原则，采取的形式可以是集中培训与现场培训相结合，如安全培训讲座、反事故演练、举办安全知识普调考及竞赛等多种形式。通过培训达到提高客户的用电安全意识、提高客户相关作业人员的安全技能水平的效果，共同实现供用电安全管理水平的提高。

（2）加强需求管理，通过用电需求调研合理划分客户，有针对性地开展节能用电技术指导工作。结合客户实际用电情况，将客户按行业划分，如制造业、商业、医疗、学校、石油行业、钢铁行业等，进行客户用电负荷需求调研，通过分析每一行业的用电特点，有针对性的帮助客户制定科学用电计划，合理安排各类用户的用电时间，根据负荷需求制定企业内部调节措施，指导客户做好无功补偿和降损增效方案，提高企业科学用电、节约用电水平。

（3）加强客户用电档案动态管理，实现用电检查员“一对一”全程服务。由用电检查员负责建立客户安全用电档案及隐患排查治理档案，并持续做好客户用电档案的动态管理工作，及时更新客户数据，做好用电检查的详细记录。通过客户档案可以及时了解每一个客户的用电行为、设备配置情况、安全隐患和风险等相关信息，便于实现供电客户管理工作的“闭环管理”和“循序递进”，为一对一进行供用电安全管理工作提供依据，有助于用电检查员为客户提供有针对性的、差异化的供用电安全管理和服务。

（4）加强客户关系管理，利用多种渠道做好安全用电、科学用电、节约用电知识宣传工作。电力客户是电力企业服务的直接对象，只有加强与客户沟通联系，才能做好各项管理工作。利用多种渠道建立客户关系网，如利用微信、微博等建立电力公众服务平台、建立客户微信群、QQ群，组织分行业客户座谈会、客户关系委员会、大客户走访等。从客户角度出发，积极了解客户需求，及时解答客户咨询，加大宣传力度，定期通过公众服务平台、客户群、客户座谈会、走访等渠道宣传电力政策法规、安全用电、节约用电等各种相关知识，有效保障电力客户用电管理工作顺利开展。

4 结 论

优质的服务是电力企业寻求发展的根本，只有以客户需求为导向，不断创新服务手段、扩展服务项目、提高服务质量，才能提高客户满意度，使企业不断进步

文章对中小微企业电力服务方面的需求调查结果进行了分析，总结了中小微企业的电力需求特点，从客户需求出发提出了加强中小微企业电力服务的具体建议，有助于供电企业提供更加优质的服务，从而加强对客户的吸引力，扩大电力产品在能源市场的份额，有利于为企业创造更多的利润，并在竞争中立于不败之地。

参考文献：

[1]谢历冰.电力营销中探析客户关系管理的有效途径[J].中国市场，2011（45）：111，113.

[2]田春霞.我国中小微企业的特点与优劣势分析[J].价值工程，2013（4）：157-158.

[3]刘斯加，田利.提高电力服务营销与电力优质服务策略[J].民营科技，2012（3）：173.

小微企业安全管理制度范文第3篇

为贯彻落实国家工信部《关于促进中小企业“专精特新”发展的指导意见》，进一步规范宁夏自治区“专精特新”中小企业和小微企业孵化基地的管理和服务工作，积极打造小微企业孵化基地，激发中小微企业发展活力，宁夏自治区非公有制经济服务局研究制定了《自治区“专精特新”中小企业认定管理办法（试行）》、《自治区小微企业孵化示范基地认定管理办法（试行）》，并会同自治区财政厅同步展开了“专精特新”中小企业和小微企业孵化示范基地认定工作。

此次认定工作采取自愿申报、逐级审核把关、专家评审和现场考察、公示相结合的方式进行，拟认定自治区“专精特新”中小企业200户，其中示范企业50户；自治区小微企业孵化示范基地10个。对认定的“专精特新”示范企业一次性给予一定额度的奖励；对获得认定的小微企业孵化示范基地给予一定的业务补助和奖励，对得到认定的相关建设项目，在同等条件下给予优先支持。

河北：首次对小微企业进行安全标准化考评

河北省安监局5月印发《河北省机械等行业小微企业安全生产标准化考评办法》，进一步加强对小微企业安全生产标准化评审单位和评审人员的规范管理。这是河北省首次对小微企业安全生产标准化进行考评。

小微企业有以下4种情形之一的，安监部门将不授予安全生产标准化达标企业称号：申请评审之日前一年内发生死亡事故的；主要负责人、安全管理人员未经安全生产培训并取得培训合格证的；危险性作业场所未设置安全通道的；危险化学品库、油库、油罐等重要设施未设置可靠的安全设施设备的。

小微企业安全生产标准化有效期为3年。期满前3个月，小微企业应向颁发证书和牌匾的县（市、区）安全监管局提出延期申请，经延期评审合格后换发证书和牌匾。在有效期内，企业发生造成一次死亡1人及以上或造成较大社会影响的生产安全事故的，撤销其安全生产标准化达标企业称号。

四川：银监局继续推进增设“小微支行”

为解决小微企业融资难的问题，四川银监局将推进增设“小微支行”等融资主体，确保小微企业充足的信贷规模。

四川银监局相关负责人介绍，“将通过落实差异化监管政策和窗口指导，继续推动落实小微企业贷款‘六项机制’和专营机构‘四单管理’，引导新设或改造部门网点为主要服务小微企业的特色支行，规范发展小微支行，督促银行业机构单列信贷计划，确保实现‘两个不低于’。”

目前，四川银监局已批设主要服务于小微企业的特色支行316家，其中科技特色支行8家。截至2013年末，特色支行贷款余额1157.39亿元，其中小微企业贷款余额 959.79亿元，占比达82.93%，充分发挥了小微企业专营机构的职能。

广西：调低小微企业税收优惠“门槛”

近日，广西国税局按照国家相关税收优惠政策，结合广西实际情况，扩大小微企业税收优惠范围，明确享受减半征收企业所得税优惠政策的小微企业，范围由年应纳税所得额低于6万元（含6万元）扩大到10万元（含10万元）。

小微企业安全管理制度范文第4篇

关键词：新型会计服务机构；小微企业；融资难；应对方法；融资能力 文献标识码：A

中图分类号：F832 文章编号：1009-2374（2015）03-0184-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2015.0277

为小微企业服务，成为小微企业融资主渠道的中小金融机构有其天然的不足，可供小微企业融资的资金有限。中国人民银行2013年统计资料显示，2013年全国全年金融机构共计资金来源117.47万亿元，境内贷款共计71.71万亿元，其中：中资全国性大型银行2013年资金来源总额66.59万亿元，境内贷款38.14万亿，分别占到2013年全国全年的56.69%、53.19%，中资全国性中小型银行分别占到全国全年的29.71%、27.21%，而真正能够为小微企业服务的区域性金融机构所占比重分别仅为13.6%、19.6%，区域金融机构吸收了1597.59万亿资金，却贷出了国内资金1405.52万亿，达到了可贷资金的极限，资金来源的不足严重制约了它们为小微企业服务的能力。

同时，它们也不愿意给小微企业发放贷款，是因为为小微企业提供贷款交易和监控成本过高，同时，小微企业信息不对称，银行难以全面掌握小微企业的真实情况，信用度较低，道德风险相对较高，加大了银行贷款的信贷风险成本。通过担保机构提供担保或是会计事务所出具审计报告等来给小微企业增信的途径，因受到小微企业信用低下、融资要素不完全，靠小微企业自身所具有的条件，难以顺利完成增信融资目标。

从以上分析可以看出，小微企业要想获取银行融资，就必须要在众多的竞争者中胜出，除了它们本身的客观缺陷无法克服以外，更多地需要通过自身主观努力来减少银行获取信息和贷后监管难度，降低银行营销成本和贷款风险成本，改善担保机构提供担保的积极性，吸引更多的会计机构为企业出具审计报告等多种途径来配合政府对金融机构的引导，实现自身融资发展的

需要。

从自身主观努力的角度看，除了加强企业宣传和金融机构交流来改变自己的外部形象外，更要重视加强对企业业务活动形成的价值链管理，要实现这个目标就要加强以财务管理为中心的企业全面管理工作，通过财务管理推动企业生产经营规范化，化解金融机构贷款风险和营销成本。那么，如何实现小微企业财务管理的规范化呢？这需要从小微企业的实际情况出发。具体的途径包括：

（1）规范交易行为，能够签订合同的交易，尽量签订合同。

（2）保留税务发票和纳税资料，让银行全面了解自己的真实生产经营情况。

（3）交易行为通过银行进行收支，现金交易也要及时存到银行，全面保留交易记录和现金流量情况。

（4）建立规范的内部决策、会计核算、资金收付等涉及生产经营管理活动的文件和工作记录等，形成资料完整、内控健全。

要做到以上的规范化管理，小微企业从业人员受到自身文化素质以及专业知识、人员成本控制等方面的制约难以实现，因此，可以通过发展社会中介服务机构来实现。针对能否实现内部规范化，除了以上阐述以外，在调查20户小微企业后发现，全部认为如果完善记录、规范管理就涉及到纳税问题，由于小微企业采购或是接受服务有时很难获取进项税，同时，小微企业盈利能力弱、市场竞争激烈，产品和服务同质化、可替代性强，加上民间融资成本年化利息率较高，税收成为能否盈利和影响其进一步扩大规模的重要参考因素；同时，税务部门缺乏必要的宣传，也使得小微企业对规范企业生产经营活动，尤其是规范财务行为产生一定的心理障碍。为了进一步了解影响小微企业规范行为中财务人员的作用，调查了为小微企业服务过的30名财务人员，据他们反映，现在小微企业由于资料不健全、财务记录不规范，难以获取银行贷款，为了获取银行贷款，唯一的办法就是造假，同时，财务人员职业地位、企业负责人授意、为了企业生存和发展，会计人员迫于内外部环境的压力等，不得不违规操作。财务人员为企业编造假账申请贷款，即使企业到时无法归还，银行只是通过法律途径处置担保物，造假账行为本身没有受到过处罚。针对以上情况，建议如下：

第一，破除影响小微企业融资难的外部障碍。首先，进一步加大对小微企业的免税力度，提高增值税免征额，降低所得税税率，减轻小微企业税收负担，同时，税务部门要加强宣传，让小微企业了解国家有关税收政策，通过税务政策的有序引导，推动小微企业规范生产经营和财务管理活动，真实反映企业的财务状况。其次，财政部门要进一步完善对会计人员的职业管理，加强对会计人员的违规违法责任管理力度，通过引导财务人员不做假账来提升推动小微企业诚信建设。通过提高财务人员违规造假成本，推动会计人员树立社会责任，改善小微企业对外提供财务资料的真实可靠性，从而提升小微企业诚信度，有效降低金融机构服务成本，提高管理效率，改善金融机构支持小微企业的积极性，同时为政府推动创建新型企业社会中介服务机构创造良好的条件。

第二，政府通过政策支持加快培育发展针对小微企业服务，以财务管理服务为主体的新型会计中介服务机构，可以命名为“企业会计服务有限公司”，简化和放宽注册条件，吸收更多优秀的、致力于为小微企业服务的人员参加。也可以将目前会计师事务所、资产评估事务所、会计咨询服务组织通过变更扩展业务范围来加快建设速度。服务内容包括直接生产经营文字和账务处理、企业信用评价报告、财务审计报告、资产评估、对企业进行增信业务服务、生产经营咨询和法律服务、企业融资业务服务、管理咨询、销售的市场调查、人员培训等。

服务内容宽泛是为了防止出现过度专业化倾向，如企业管理咨询、统计调查、会计事务所、律师所、会计咨询等多头服务必然增加小微企业的成本支出，同时，也影响到小微企业的生产经营，进而影响小微企业接受服务的积极性。通过综合服务可以提高会计机构服务水平和服务能力的提升、业务拓展的重要举措。为了推动发展，早日建成具有中国特色的专门服务于中小企业的会计服务机构，早期，政府可以通过购买会计服务机构的服务方式，支持会计服务机构的发展，同时，为了减轻小微企业负担，消除小微企业规范运行后的顾忌，免费服务小微企业，逐步形成示范效应，在逐步总结经验的基础上，最终实现引导小微企业规范运营，破除自身因治理不规范、信誉度不高而形成的融资障碍，破解融资难问题。

参考文献

[1] 中国人民银行.2013年统计数据.2014.

[2] 财政部、工业和信息化部.中小企业信用担保资金管理办法[S].财政部、工业和信息化部文件，2012.

[3] 财政部.会计师事务所审批和监督暂行办法[S].财政部文件，2005.

[4] 安徽省财政厅.关于进一步加强安徽省会计师事务所管理的通知[S].财政部文件，2011.

小微企业安全管理制度范文第5篇

关键词：小微企业；融资困境；互联网金融

当前，世界经济形势复杂严峻，总体复苏疲弱态势没有明显改观，而我国经济也告别了过去30多年平均10%左右的高速增长，正处在经济下行的新常态，不平衡、不协调问题突出。同时经济下行给处在企业链最底层的小微企业，带来了巨大的生存发展压力，外需减少，成本上升，效益下降，都迫使小微企业探索实践可行的升级转型之路，也因此衍生了多元化的融资需求。

一、小微企业已成为国民经济的重要支柱

我国小微企业数量庞大，是国民经济的重要组成部分，在提供就业岗位，推进城镇化建设，促进经济增长和维持社会稳定等方面发挥着举足轻重的作用。小微企业在企业数量、吸纳就业、创造GDP、增加税收、技术创新、社会协调等方面都发挥着积极重要的影响。

根据工商总局一项报告显示，截至2013年年底，全国各类企业总数为1527万户，小微企业1438万户，所占比重达到94.1%。就业方面，2013年CHFS数据，小微企业吸纳的就业总数为2.11亿人，占总就业人口的27.5%。尤其在吸纳年轻人就业方面，16-29岁的就业人口中，在小微企业工作的比例为34.6%。在创造价值和税收方面，根据工商总局小微企业发展报告显示，截至2014年11月底，小微企业创造全国65%的GDP，所上缴税收超过全国税收的50%。同时根据国家知识产权局统计，中国的小微企业完成了65%的发明专利以及80%以上的新产品开发。

因此，小微企业对国民经济和社会发展具有重要的战略意义，小微企业的生存和发展关系着整个社会的稳定和国家的安宁。

二、小微企业生存发展困境以及融资困难原因分析

（一）小微企业生存发展困境

现阶段，小微企业面临着生存和发展两个方面的困难。

在生存方面困难主要表现在小微企业存活率和存活时间上面，民进中央针对小微企业生存状况的一项调查显示，中国小微企业平均存活时间为3.7年，存活时间5年以下占总量的49.4%，而美国这项时间为8.2年，日本为12年。

在小微企业发展方面，无论是营业收入，还是盈利情况，都表明小微企业整体经营持续下行，生产经营过程中困难依然较大。根据2015年CHFS第一季度数据显示，全国有39.3%的小微企业营业额较14年四季度减少，营业额增加的小微企业仅占22.4%。而自2014年二季度以来，全国盈利小微企业的比例持续下降，从2014年二季度的68.2%跌至15年第一季度的46.3%。全国亏损小微企业的比例持续攀高，从2014年第二季度的9.5%，一路上升到今2015年第一季度的23.3%，增加了13.8个百分点。

同时小微企业还面临着融资困难的困难，根据《中国小微企业白皮书》显示，抛开宏观经济政策因素，融资借贷困难位列制约企业发展的影响因素第一位，24%小微企业认为融资困难是影响企业发展的主要原因。当前我国小微企业融资金额缺口高达22万亿元，超过55%小微企业融资需求未能获得满足，而融资困难主要表现在融资难和融资贵两个方面。根据2013数据显示，仅有22.29%的小微企业获得了贷款，且占全国企业总数94.15%的小微企业贷款余额仅占各项贷款余额的23.20%。这说明，小微企业银行信贷可得性较低，“融资难”的问题广泛存在。2012年，央行两次下调存贷款基准利率，然而66.1%的企业并未感受到降息带来的融资成本降低，48.89%的企业表示融资成本有所上升。近半数小微企业的借款成本在10%以上。小微企业“融资贵”问题显著存在。

（二）小微企业融资困难原因分析

小微企业融资困难，既有小微企业自身的问题，也有我国金融市场不完善的因素。这是由小微企业的特点和金融行业的特点双方面决定的。

小微企业自身问题。小微企业经营规模小、容易波动，风险大、变数大，对于风险抵御能力较弱，可抵押资产较少。而金融行业追求低风险、高收益，由于谨慎的原则，会对小微企业融资设施复杂严格的审核程度。此外，在融资完成后，金融机构对于融资款的管理、维护的成本远高于大中企业。这些客观上给小微企业融资带来了不利的影响。

金融市场不完善问题。目前我国小微企业金融服务和信用担保机制不健全，融资渠道狭窄，缺少必要的金融中介来平衡企业和投资者的需求。同时资本市场建设滞后、多种融资渠道不畅，民间融资代价高、总量少，上市融资、发债融资等渠道对于小微企业来说过于困难，使得小微企业过于依赖对银行贷款融资。

小微企业对于资金的需求有时间短、批量小、频率高、简便快速等特点。但是金融部门为了资金安全，通常会进行繁琐、耗时较长的程序，这就无法满足企业快速融资发展的要求。同时，金融行业更偏向于信誉好、融资量大、融资时间长、风险小的大企业，资金“批发”的成本较低，而对于“零售”的小微企业融资成本较高，不利于小微企业的发展。

三、互联网金融为小微企业融资打开了新的发展模式

互联网的兴起带动了互联网经济的繁荣，而互联网金融的创新则为小微企业融资困难的问题提供了解决思路。互联网金融模式正在打破小微企业融资难、发展难的僵局。

（一）互联网金融模式

互联网金融是指金融机构与互联网企业利用互联网，实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。当前互联网金融包括了渠道模式、大数据模式、中介模式、交互模式等几种发展模式。渠道模式主要是传统金融机构的网络化，例如网上银行、手机银行等。大数据模式，主要是电商平台依据大数据分析出信用信息，为信贷提供支持。中介模式，就是P2P模式，通过中介服务把资金需求方和提供方联系到一起。交互模式则是通过交互式营销，把传统渠道和网络渠道结合，共建开放的互联网金融平台。

（二）互联网金融模式的优势

小微企业经营风险大，波动大，难有较高的信用评级，而传统金融行业处于谨慎考虑，不愿意对其融资。针对于小微企业“短、小、频、急”的融资需求特点，传统金融渠道通常耗时较长、成本较高，无法满足小微企业的需求。而互联网金融的模式有效的解决了其与传统融资模式的矛盾。

首先，通过互联网金融的大数据模式，建立起小微企业信用信息库，解决投资者关于信用问题的后顾之忧。

以阿里金融为例，大数据囊括了小微企业的历史数据、信用记录、客户评价等内部数据，以及纳税记录、行业信息、海关记录等外部数据，这些都是企业信用的宝贵信息，可以改变银行、企业相互信息不了解、不对称的难题，从而激励金融机构为优质的企业提供信贷服务。而计算能力强大的电子系统可以使金融机构以微量的成本拓展更多的小微企业客户，对整个行业进行布局，获取更高的利润。

其次，通过众筹、P2P网贷等中介模式进行融资，可以分散投资者的投资风险。

以众筹为例，众筹是融资者直接借助互联网平台，向网络投资者寻求融资，每个投资者提供少量资金支持，从而获得额外回报的商业模式。企业只需要通过平台向公众展示项目，由公众对其评估，降低了融资的门槛；每位投资者所投入的资金较少，分散了投资风险；项目面向整个互联网公众，加快了融资速度，满足了小微企业融资的需求。同时，公众事先对于项目进行评估并决定是否投资，相当于提前做了市场评估，能反应出产品投放市场的功效，企业很大程度上能够降低生产成本和风险。

再次，渠道模式是传统金融机构的网络化，使小微企业的融资更加便捷方便安全。金融机构的信息化，使小微企业随时随地就可以通过网络了解信息、办理业务。只要有需求，可以立刻通过网络进行融资的申请，操作流程完全标准化，业务处理速度更快。在归还资金时也只需要通过网络操作，方便快捷。

最后，金融交互模式，将金融业实现由“产品中心主义”向“客户中心主义”的转变，利用线下专业服务人员为企业客户进行顾问，利用互联网进行金融产品的销售。搜索引擎和社交网络的存在为小微企业客户提供了多种选择的机会，企业可以在网络平台上快速找到适合自己的金融产品，削弱了信息不对称程度，更省时省力，满足了小微企业客户多样的需求。

（三）互联网金融还存在一些不足

互联网金融具备成本低、效率高、覆盖广、发展快等特点，然而由于互联网金融是最近几年刚兴起的事物，在管理方面还未有全面完善的管理政策，存在金融风险与互联网风险双重风险，小微企业在使用互联网进行融资的时候尤其要引起注意。

对于管理薄弱。一是监管手段缺乏，互联网金融正处于起步阶段，互联网金融公司没有资本的要求，也不需要接受央行的监管，各项政策和法律还未制定完善，缺乏有效的监管手段。二是风险控制手段缺乏，由于行业法规和信用机制的不完善，互联网金融公司缺乏有效的控制风险的能力，一旦发生违约行为，缺少强有力的挽回损失的手段。

对于双重风险。互联网金融存在与传统金融相同的信用风险问题，互联网金融公司尚未纳入央行征信系统，违约成本较低，容易产生非法集资、恶意骗贷等风险问题。其次，互联网金融具备网络安全风险，国内互联网安全问题突出，尤其很多企业在进行互联网金融时没有安全措施、缺乏安全认识，容易遭遇病毒、黑客等网络攻击，从而影响企业的资金安全，危机互联网金融大局。

四、结论

互联网金融相比于传统融资方式，为小微企业融资难问题提供了更好的解决方案，然而正是由于其“新”的特点，政府对于互联网金融相关制度法规的建设还比较缺乏，而公众对于其可靠性、安全性还存在一定的疑虑。同时，央行等政府监管部门应该重视互联网金融带来的积极影响，加快完善监管机制与行业法规，正确引导行业的发展。如同电商的出现对于传统商场造成的冲击一样，互联网金融的出现一定会对传统融资方式造成极大的冲击，而这也正是解决小微企业融资困难问题最好的契机。（作者单位：对外经济贸易大学）

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[5] 汇付-西财.中国小微企业发展报告2014[R].2014

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