风险预控汇报材料范文第1篇

关键词：国外工程成本 风险管理 有效利用

随着全球经济一体化的发展，我国越来越多的建筑企业走出国门，加入到巨大的国际建筑市场竞争。国际工程承包是一个涉及所在国政治、经济、法律、社会和自然环境等多方面因素的系统工程，风险来源更为多样化，风险控制也更为复杂和困难。目前，我国建筑企业涉足较多的主要是拉美等发展中国家市场，面临的政治、经济风险尤其突出。为控制企业经营风险，保证合理的经济效益，不断提高企业竞争力，在工程项目管理中引入风险管理，做好工程项目风险分析和风险控制，无疑是重要和有效的方法之一。

一、国外成本管理的特殊性质

国外工程由于受到项目所在国多种未知因素的影响，成本构成明显不同于国内项目，成本测算也更为困难。首先，汇率风险的成本是必须考虑在内的。其次，在运输成本方面，国外工程很多材料需要通过国内采购运至施工现场，加上材料物资集港报关的影响，使得运输成本是国内运输费用的3-4倍左右，这就使得项目成本会因此增加将近15%～25%左右。另外，所在国的税收、劳务管理等都需要根据国外的情况进行临时的核定计算。

二、实例项目和影响因素

埃及西布海拉移民工程是由国内的一家建筑企业承包的，埃及政府农业部门负责投资建设的项目，项目的主要资金来源是世界银行的贷款。这个项目是一种农村项目综合性的建筑设施，为原来的移民和未来的移民提供生活住所等基础设施。其中项目的内容包括方圆50平方公里内的四个村庄的建设和改造。总合同价格为810.2万美元。1985年的时候开始投标报价，1986年的时候签订合同。项目的中方公司管理人员于1986年的6月份全部到达施工现场。管理人员经过认真细致的调查和成本测算，发现这个项目在成本控制方面存在非常大的成本风险，因为预算的结果远远超过了投标的价格。按照当地开工时间和物价的水平，按照每年上涨20%左右，实际完成整个项目需要的成本为1068.55万美元。

（一）合同偏差分析

从上述的数据我们计算得到，预算成本高出招标成本的33%左右。因为特殊的地理环境和道路问题，承办方需要从国外引进先进的设备才能施工，仅道路施工设备的预算就已经达到了147.45万美元，相比较总偏差额263.30万美元，占到了总成本偏差的56%。而且供电的偏差值是最大的，达到了112%，其中合同价为109.59万美元，但是实际预测的价格为232.68万美元。

（二）风险影响

从上述材料我们知道，成本的偏差控制主要的影响因素就是工程实施的方案和物价水平的上涨。这些风险因素都直接影响了工程成本的不断上升。当然，在整个工程项目实施的时候，依然存在很多看不见的隐患因素，在提升着工程的总成本。比如说埃及政府的政府税率和汇率的波动等。

三、风险管理的应用

虽然说工程项目的不确定因素是我们无法避免的，但是工程项目的风险事件是人为可以控制的。当专业人员完成工程项目的风险因素评估之后，就可以对于评估中出现的风险因素进行相应的控制和遏制，这样的成本控制可以很好的降低风险影响的损失。上述材料中出现的风险因素主要是在成本预测的时候发现的，所以最直接的影响因素就是物价水平的上涨和施工方案的选择。风险控制的方法有很多，其中最主要的方法有风险回避法、风险预防法、风险转移法、风险降低法和风险应急法等。

（一）风险回避法

风险回避是控制风险最彻底的措施，是在风险事故发生之前，将所有风险因素完全消除，从而彻底排除某一特定风险发生的可能性。这样回避法包括两种表现形式，第一种是先期回避的方式，第二种是中途放弃的方式。这两种方式都是因为如果继续承担就会造成非常大的成本损失考虑的。通过风险的回避法的应用，可以从本质问题上直接消除风险出现的因素和可能性，进一步很好的避免潜在经济损失。这种方法是处置风险最简单方便的方法，并且也是最彻底的。

（二）风险预防法

风险预防法是在风险事故发生之前消除风险因素，降低风险发生概率、减轻潜在损失的风险应对方法。在国外工程承包中，建筑单位面临较大的风险主要是外汇风险、材料价格上涨风险，国外特殊的不可预知风险。该工程主要材料需从国内进口，为较好的规避材料价格风险及其他不可预知风险，该项目的承包单位通过合同条款约定：主要材料价格以86年签订合同当月为基期，每月计量时根据中国国家统计局公布的价格指数为依据，相应调整材料价差，对于承包商无法控制的签证、当地报关等费用，由建设方据实计量等，通过合同条款的约定，从而较好的避免了相关风险，将成本风险降至最低。随着近年来人民币对美元的持续升值，外汇风险已成为众多涉外工程、贸易单位面临的又一重要风险，如能通过合同条款锁定美元对人民币的汇率，将较好的预防人民币对美元升值风险。

（三）风险利用法

通常情况来讲，货币的贬值也是一项风险因素，但是在这个项目中我们可以利用货币贬值降低风险。在1985年的时候，1美元可以兑换1.25038埃镑，工程开始的时候1美元可以兑换1.85023埃镑，到工程结束的时候达到了1美元兑换3.33015埃镑。在短短三年的施工期间，埃镑一直随着时间的推移在不断的贬值。因为工程建设需要很多的设备和材料，都可以在当地购买，在工程施工的时候，承包商采用存入美元、借贷埃镑的形式获取资金的周转。与此同时，因为分包商都是利用埃镑的，所以承包商很好的避免了汇率带来的风险因素，甚至通过支付币种的选择，取得了一定的外汇收益。

（四）工程保险法

所谓的工程保险就是通过购买相对应的工程保险，将其参与到工程建设时期所面临的各种工程风险转移到保险公司方面，一旦出现一些工程事故，遭受的经济损失就会由保险公司负责理赔，也是很好的降低风险的方法。一般工程保险的类别有以下几种，第一种是以建筑项目本身为保险的一切险，第二种是以从事高危工作人身安全为保险的意外险，第三种是以安装工程为保险的安装一切险。

（五）风险转移法

风险转移无法减少风险危害的程度，这个方法只是通过和别人合作的方式将风险的相关因素转移给另一方进行承担。一般的转移方式都是通过保险业务完成的。该项目的管理人员根据市场考察情况，决定采用分包的形式进行工程的建设。这样一来，作为承包商的中方企业实际上已经成为了这个项目工程的管理者。在那个时期，大多数的中国在外企业都是利用国内人员对工程进行建设，出现这样的分包形式还非常少见，如果不是具备一定的风险回避相关理论知识，合理运用风险管理的概念，是不可能做出这种选择的。当然，分包之后又会面临新的风险挑战，就是对于分包商的有效管理和制约。其中包括了质量的管理、工期的管理和分包商出现问题的索赔管理。相对来说，这些风险因素都是我们可以预料和规避的，通过管理的手段就可以很好的克服。这种风险转移的方法，使得原来有可能产生很大亏损的项目都很巧妙的避免了亏损，甚至将原来的亏损变成了现在的收益，这个项目获得索赔数额达到了77.64万美元。

（六）利用风险管理取得的成本效果

这个项目从1986年的12月份开始施工，竣工时间为1993年3月份，一共花费将近6年的时间。除了完成了原合同的内容以外，还完成了在1991临时增设的450万美元的额外合同，加上临时增加的项目，总收入额为1471.16万美元。因为这个项目在设计施工的时候采用了上述材料提到的几种风险管理的方法，使得预计的工程亏损值从268.8万美元转变成了盈利25万美元。所以，在成本管理中运用风险管理控制成本是非常高效和必要的，可以提供多种控制措施将承包商的损失降到最低。

四、结束语

工程项目在实现的时候每个阶段都会面临不一样的风险，如果想要保证项目能够按期实现目标，然后使其参与者可以如愿得到设想中的经济回报，风险管理在整个项目的建设中扮演着非常重要的角色。风险管理所涉及的工程项目包括了成本管理、质量管理等每个方面。在工程成本管理中有效的利用风险管理，根据现实情况采取一定的成本控制的措施，可以有效的提高的工程项目的预期的经济收益值。

参考文献：

[1]马金玲.建筑施工企业如何加强工程成本核算与控制[J].现代经济信息，2011

[2]陈志军.浅谈国外工程的成本控制[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2011

风险预控汇报材料范文第2篇

一、外汇风险的概念和种类

（一）、外汇风险的概念

外汇风险是指某一经济实体的经济活动绩效受到汇率波动的不利影响的可能性。

（二）、外汇风险的种类

外汇风险大致可以分为会计风险和经济风险两类，会计风险又可以分为交易风险和折算风险。

任何一家跨国公司或进出口企业若要避免外汇风险，均需要制定有效的避险策略，掌握外汇风险会计防范的方法。

二、外汇风险会计防范的方法

（一）交易风险的计量与控制

1.交易风险的计量

20世纪60年代跨国公司作为一种新的企业组织形式得到了迅速发展，随着全球范围内竞争的加剧，技术进步以及市场风险的加大，出于节约成本、降低风险、增加利润的目的，跨国公司开展的外币业务需要注意外汇风险的计量。交易风险直接影响企业现在和未来的现金流量，产生交易风险的原因是在交易发生日和未来外币收付日之间汇率发生变动造成的。跨国公司开展的外币业务需要未来的现金流入或流出用外币进行收付，计量交易风险时，需要按照货币种类，分别预计未来一定时期内包括所有子公司的合并现金净流量。

2.交易风险的控制

通常说来，发生外币业务的交易双方中只有一方会受到交易损失的影响，所以跨国公司处理交易风险的办法一般有四种。

第一，风险转移。即公司要求用本币进行收付结算，这样就将交易风险转移到交易的另一方。第二、风险共担。即买卖双方达成协议，当汇率变动不超过一定的范围时，该项业务的结算和收付将采用协议中规定的价格和汇率。第三，价格调整。即买卖双方经过协商，同意一旦汇率变动产生不利影响，则通过调整交易价格来减少交易风险的程度。第四，外币交易。即公司单方面通过业务交易之外的方法对交易风险进行冲减。

3.跨国公司对交易风险的控制一般从调整收入货币的种类着眼，使之与需要支出的货币匹配。现将以下几种方法进行外汇交易风险的防范，作一介绍。

（1）远期合同法

远期合同是指外汇买卖双方按外汇远期汇率，在一定时期内买卖外汇而签订的合同。进出口商把用外币结算的交易，在实际结算前，按照远期合同先把汇率定下来，从而可以避免日后汇率波动的风险。利用签订远期合同的方法防止外汇风险是十分有效的。

（2）提前或拖延收付法

跨国公司要避免外汇风险还可以使用提前或拖延收付法。在国际支付中，通过预测支付货币汇率的变动趋势，提前或拖延收付有关款项，也就是更改外汇资金的收付日期来抵补外汇风险的一种方法。具体地说，当预计货币将升值或汇率上浮时，所欠债务提前偿还，应收款项逾期接收，反之预计货币将贬值或汇率下浮时，则将债务支付推迟，应收款项则要提前收回。但是这种方法要在企业内部或母子公司之间才能进行，若与别的企业用这样的方法需要对方认可，实行起来不一定会顺利。

（3）货币市场套期保值法

货币市场套期保值是指通过在市场上的短期借贷行为建立新的债权和债务，减少和消除交易风险。

（4）通货交换法

不通过正式的外币兑换，两个企业之间用另一种通货来交换。例如：具有英镑债务和美元收入的企业与具有美元债务和英镑收入的企业之间进行交换，这样就可以避免因兑换而产生的外汇风险。

（5）平行贷款法

平行贷款法是指两家跨国公司达成协议，同意各自向对方设在本国的子公司提供金额相等的本国货币贷款，贷款期满后，再重新换回各自的本金，由此两家公司都降低了交易风险。

（二）、经济风险的计量与控制

1、经济风险的计量

汇率波动不仅影响一定金额的外币能够兑换的本币金额，还对企业外币金额本身产生影响。也就是说，汇率的变动能够影响跨国公司在海外的竞争地位和未来现金流量。此外，国外投资收益也会因本币升值而兑换成较少的本币，这是现金流量的变化。本币升值后，以本币计价的现金流量趋于减少，所以很难判断现金净流量的变动。只有当子公司涉及进出口时，才会产生经济风险。

在国际上计量经济风险通常用投保货币风险保险的方法，由于我国的会计也逐渐向国际接轨，有时中国进出口企业也采用这种方法。

2、经济风险的控制

虽然对于我国的会计来说，主要控制的是会计风险，经济风险放于辅助地位，但是它对我国进出口企业的产业结构的调整有很大的影响。

如果外币变动对企业现金流入量的影响比流出量的影响大，企业要从三方面调整经营结构：第一，减少出口或出口改接本币订价：第二，更多的采用外国原材料：第三，尽早地偿还外币借款。

如果外币变动对企业现金流入量的影响比流出量的影响小，则要用相反的方式避免外汇风险，第一，增加出口或出口改按外币订价：第二，减少使用外国原材料：第三，推迟偿还外币借款。

此外，跨国公司还可以采用利用某子公司的正暴露冲抵其他子公司的负暴露的方法来减少经济风险。

（三）、折算风险的计量与控制

1、折算风险的计量

折算风险由以下三个因素决定：

（1）国外子公司的规模

一般说来，国外子公司的规模大，在跨国公司总体业务中所占的比重就大，规模大的子公司净资产或净负债数额也会很大，这样该子公司在合并财务报表中的折算风险也就比较大。

（2）子公司东道国货币的稳定性

由于子公司财务报表通常以东道国货币计量，所以其报表各项目在合并时的折算金额将受到东道国货币稳定性的影响。东道国货币的稳定性越差，折算风险越大。

（3）折算方法 目前，世界各国折算财务报表的方法还不统一，各种折算方法对同样的报表进行折算会得出不同数字。

2、折算风险的控制

对于折算风险一般采用资产和负债配比的方法进行控制，但是有时为了消除折算风险，却带来交易风险，从而形成两种风险无法同时消除的局面，因此，应付折算风险的最好方法是外汇风险管理中致力于交易风险和经济风险而对折算风险，只需在财务报表中说明本期合并盈利受折算风险影响而升降的金额即可。

风险预控汇报材料范文第3篇

一、内部工作

1、做好全行的费用审核及报账工作。

作为非盈利部门，合理控制成本，有效的发挥企业内部监督职能是我们工作的重中之重，上半年根据我行的费用管理制度，对全行的费用报销进行严格处理，认真审核每一张凭证，根据金额大小而定，是现金支付或者银行转账，以降低资金风险；对报销凭证手续不全的及时督促整改，做好费用流程审批的审核，根据行内规定及预算管理，严格控制各类费用支出，保证资金稳健运营。

2、做好财务经营数据分析工作

做好日常及月度、季度、年度财务报表分析工作，具体分析我行资产负债情况、董事会及中原银行目标完成情况、及时预警各项监管指标、与县域及中原系九家金融机构对比情况、分析各支行经营目标完成情况等，通过财务数据分析，正确体现我行的财务状况、经营成果，揭示未来经营风险点，检查我行预算完成情况，考核经营管理人员的业绩，为建立健全合理的激励机制提供帮助。

3、2019年度预算表编制

根据全行2018年实际经营情况与2018年预算的差异分析，结合19年全行经营计划和发展目标的制定，深化对2019年全行预算管理的认识，按进度测算目标任务利率及利息收入支出情况，预计业务及管理费用的支出及全年完成情况，提高预算管理水平，提高对2019年经营目标预算数字的编制的质量。

二、人民银行相关工作

1、人民银行调统科数据大集中监管报表报送及年度统计检查工作

认真贯彻人行制定的统计管理办法及各项统计制度，准确收集、汇总、整理统计数据及资料及时报送，在有问题的情况下，尽快反馈纠正，确保基础数据真实、准确，多与人行统计负责人沟通，提高我行统计质量。配合人民银行统计检查组进行统计工作现场检查，按要求整理2019年度统计检查所需要的数据，积极配合，认真听取人民银行检查人员的意见及建议，对我行统计工作中出现的问题及时整改，使得本年度统计检查工作圆满结束

2、人民银行货币信贷科宏观审慎评估工作

每季度按时报送我行利率定价自评表及MPA数据申报表，对于影响我行利率定价及MPA评级的问题及时与人行负责人沟通协调，尽量减少我行MPA评级降分。另外，根据人民银行合格审慎评估操作指南，申请合格审慎评估观察员身份，为加入同业大额存单拆借市场，根据材料清单逐项进行材料梳理，对于缺少的材料协调中原银行、人民银行及农商行进行制度汇总，并在此基础上对我行相关制度进行修改、完善并报送

3、人民银行金融稳定科央行评级及存款保险相关工作

配合人民银行现场检查组进行2019年央行金融机构评级工作及存款保险现场核查工作，根据评级通知要求，牵头组织各部门提供我行公司治理、内部控制、资产质量、主要业务风险、系统系统建设及安全管理、金融政策执行等各项评级材料及附表，确保评级工作顺利进行。1季度我行被评为5级。另外配合提供存款保险现场核查需要资料及相关数据的解释工作。深入学习存款保险制度条例，按照人行要求按月报送存款保险申报表及风险监测运营表及风险监测分析报告，认真填写存款保险差别费率核定申报表，按要求操作存款保险评级系统，提高我行报送质量。根据人行核定的存款保险费率及时缴纳存款保险费。

三、中原银行相关工作

1、日常数据报送

定时送日报，周报、旬报等日常需求数据，每月定时报送中原银行经营数据统计表和经营分析报告，每季度定时提供季度考评资料及半年度、年度考核数据等，另外每月按时向中原总行计划财务部报送千户集团纳税情况。日常工作中积极配合村镇银行管理部提供各项经营指标考核基础数据、并对数据的真实性和准确性负责

2、审计工作

根据中原银行要求，积极配合毕马威华振会计师事务所对我行进行半年度及年度审计，填下审计调查表，牵头其他部门配合进行资料收集及底稿整理，以提高被审计数据的准确性和审计效率，与毕马威审计一直沟通审计中出现的问题以提高对我行审计质量。

3、中原银行巡察工作

配合存管部及中原银行计财部人员对我行财务规章制度、费用支出管理及内部控制等检查工作，对现场检查出现的问题做好解释工作，对于检查人员提出的我行的问题及时反馈领导进而修改我行的相关制度，多与中原银行总行计财沟通学习，规避风险，以提升我行财务管理水平。

四、税务相关工作

1、按时申报缴纳各项税费

在上半年的税务工作中克服困难，通过对税务筹划、税务新规政策等的学习，提高了每月纳税申报的工作质量，并且熟练掌握税务局各项报表的填制工作。认真核算我行增值税、城建税、教育费及附加、个人所得税、印花税、企业所得税及工会经费等各项税费发生金额，及时进行计提、申报、缴纳工作。

2、2018年汇算清缴工作及抵退税办理

积极配合税务提供汇算清缴所需报表及数据等资料，认真核对税务师事务所根据我行实际经营情况及报表数字对我行出具的汇算清缴报告，特别是需要税前调整的部分，及时沟通修订，最大限度的减少我行企业所得税支出，顺利完成2018年度汇算清缴申报工作，向国税局归口管理领导申请办理2018年度我行需抵退税102万抵减6月份企业所得税。

3、日常税务报表报送

每月按时填报重点税源申报表，根据增值税优惠政策，按时报送《享受小微金融增值税优惠政策情况专项调查表》及《未享受小微金融增值税优惠政策情况专项调查表》等；对免税利息收入、免税额、借款人户数、贷款余额等相关数据进行审核，发现问题要及时更正，以确保数据准确无误。配合税务机关的调研工作。

五、其他日常杂项工作

积极配合外部监管和内部需求提供需要的数据等。如按要求向信贷部门提供相关财务数据、向人民银行报送调研报告、统计归属关系，每月向综合部提供工作总结中财务数据及财务指标，临时数据考核及经营情况数据整理通报等。

六、下一步工作规划

1、规范财务收支行为，加强财务制度执行力，实现有财务会计向管理会计的转变。

2、继续完成财务、会计、统计等各类报表的填报工作

3、做好呆账核销工作，配合信贷管理部门，按照规章制对核销贷款做好相关账务处理。

4、及时报送统计报表，全面落实统计报告制度，提高统计质量。

5、加强与其他各部门员工之间的联系，在工作上做到互通有无，提升工作效率。

6、希望能多参加培训，丰富知识含量，提高自身业务能力，提高会计核算的准确性，提高财务管理水平。

7、规范建立财务档案、收集整理会计凭证及资料，保证会计核算资料和记账凭证的完整性，严密性，及方便核查。

8、积极提供全面、准确的数据分析和建议，为行领导决策提供数据支撑。

风险预控汇报材料范文第4篇

概算清理需要注意的问题

1施工图投资检算由于施工图与初步设计两个阶段的设计深度不同，工程数量的深度和细度有很大的区别，并且两个阶段计算工程造价时，采用的定额也不同，因此，施工图投资检算工作较复杂，工作量很大，建设单位应积极配合设计单位的施工图投资检算工作，施工图投资检算必须要求设计单位按初步设计批复原则及内容进行编制，不得擅自扩大或减少设计规模，增减工程项目或改变设计标准。建设单位要加强与设计单位沟通协调，明确划分施工图投资检算与变更设计的界面，要严格掌握和准确区分“量差”与“变更设计”的关系，严禁将“变更设计”的工程数量列入施工图工程数量作为“量差”对待，两者有本质的区别，施工图投资检算是计算材料价差及其他新增工程的重要基础，对清理概算结果有直接影响，路局主管审查清理概算工作的相关人员需仔细分析、审查。施工图量差应严格按合同约定处理。

2变更设计对于I类变更设计，按铁道部批复计列，所有I类变更设计应该分类汇总，并注明批复文号、必要时注明投资来源（例如有地方出资时）。II类变更设计，根据合同约定，属于风险包干费包干的工程，不增加概算，但建设单位应汇总相应费用总额，在文件中说明，供审查时参考。对于属新增工程的II类变更设计,按合同约定的编制原则编制概算，汇编进入清理概算文件，上报铁道部批复。对于合同没有约定、施工图没有发生变化的，仅施工方法、现场实际情况等发生变化而引起的投资增加，需充分说明理由和原因，按照风险共担的原则承担相应的费用。确属不应由施工单位承担风险的，建设单位与设计单位沟通后上报铁道部。II类变更设计必须具备完善的手续。

3征地拆迁征地拆迁补偿是一项政策性很强的工作，根据铁道部相关文件，征地拆迁依据省、自治区、直辖市的相关文件确立的补偿标准高于初步设计概算时，需报部调整征地拆迁补偿标准以及按变更设计程序报部批复调整征地拆迁补偿费用，征地拆迁应按铁道部批复的标准及范围执行。但地方政府在具体执行征地拆迁工作时，各市、县地方政府往往有不同的标准及政策，情况千差万别，加上有些地方的地方保护主义比较严重，不合理的收费项目、漫天要价的现象经常发生。根据《关于加强铁路建设项目验工计价工作的通知》（铁建设函〔2009〕644号）文要求，征地拆迁须按五方（建设单位、地方政府有关部门、被征地拆迁人、设计、监理单位）确认的征地拆迁数量和实施协议确定的费用计算原则计算费用，报建设单位验工计价。在清理概算过程中，应首先审核五方签认的手续是否齐全，其次审核征地拆迁验工计价材料与铁道部批复的标准及范围的一致性，避免重复补偿、超范围补偿以及超标准补偿等现象发生。征地拆迁文件由建设单位牵头组卷，经过审价单位审核后，进入清理概算文件，报铁道部批复。“三电迁改”以及天然气管道迁改、地方的给排水管路迁改、热力管网迁改等，需要建设、施工、监理、设计单位以及产权单位进行确认（含迁改线路与铁路相关的平面位置图，迁改长度、类型、种类、工程数量计算单、工程数量汇总表、单项概预算表等文件），相关迁改会议纪要以及管线改移协议、付款凭证、发票或收款收据等均需提供，以上材料汇编成册并由建设单位盖章签字确认。管、线、路迁改，有合同约定的按合同约定处理；对合同没有约定的，根据实际情况编报费用，建设单位组卷后，经过审价单位审核，进入清理概算文件，报铁道部批复。

4材料价差材料价差调整一般由建设单位向设计单位提供验工计价资料，设计单位按照《关于铁路建设项目实施阶段材料价差调整的指导意见》（铁建设〔2009〕46号）相关要求和合同约定，计算价差。需注意审核材料价差调整文件中材料价差调整的范围数量与验工计价资料的一致性。同时注意审核材料调差的范围种类是否符合铁建设〔2009〕46号规定，避免不属于调差范围的材料进行调差。道碴等未公布信息价的材料，应实事求是的进行调整，相关文件和供货合同做为价差调整的附件。材料价差文件经过审价单位审核后，进入清理概算文件，报铁道部批复。

5其他费清理其他费主要由建设单位负责管理并支出，按照实事求是的原则，逐条按合同、协议、付款凭证及相关规定清理计算。如第三方质量检测费、地质灾害危险性评估费、地震安全性评估费、森林植被恢复费等等。需注意资料要齐全，地方政府及部门相关收费标准的文件要提供，签订的合同、协议的要附上。对于施工监理费，按合同约定处理，如合同约定不予调整，则概算清理时施工监理费不能调整。

6预备费及降造费的使用预备费及降造费的使用要列详细清单，一般工程项目建设过程中在该项下处理了很多在工程建设中发生的不构成I类变更设计，但确属不应由施工单位承担风险的工程。该类工程通常是清理概算的难点。例如：风险包干费范围外的II类变更设计、新增工程、施工组织方案变化造成的投资增加，高速道岔铺设费用不足、焊轨及打磨费用、自然灾害损失（属不可抗力而发生）等，这些费用上报一定要组织充实的支撑材料，由地方政府提出要求的，要提供地方政府的文件，因执行新规范、新标准发生的，要提供相应规范、标准文件，属不可抗力发生的自然灾害，要提供地方气象部门出具的气象证明材料以及建设单位和监理单位的确认材料。

体会与建议

1概算清理是确定项目总投资的重要工作，必须以事实为基础，资料要齐全并真实可靠，建设、设计、监理等单位应通力合作，共同完成。

2设计单位清理概算中遇到问题时，要深入实际，调查研究，收集各项变化因素资料，建设单位要积极配合，必要时要将问题及时向部鉴定中心汇报。建设单位要加大对设计的监督力度，减少设计方面的差、错、漏、碰。

3清理概算必须把握公正、合理的原则才能被各方接受，在控制好投资，又保障工程质量的前提下，保证后续工程顺利进行。

风险预控汇报材料范文第5篇

公司亮点工作总结——法事工作交流汇报材料

 

集团公司：

为了更好地贯彻集团公司依法治企、规范经营的精神，进一步落实新的合同管理办法，建立完善的法律风险防控体系，我单位多次组织下辖分、子公司的法务部门开展内部交流评比。通过实地调查比对，我公司认为企管法事科在对企业法务和合同管理方面成绩突出，凸显出诸多亮点和优势，值得各单位、下辖矿区以及法律部门的学习和借鉴。具体有以下几点：

一、积极落实集团公司法律风险防控精神，率先设立法律风险识别清单。

为有效规避合同法律风险，提升风险预警机制的作用，企管法事科设置《法律风险识别清单》，对企业法事工作中已经出现的法律风险从风险类别、具体描述、安全隐患、预防措施、责任部门等多个方面进行宏观上全面细致的识别和把控，对企业未来应对法律纠纷、防范法律风险起到了积极的规范和指引作用。

二、借鉴司法部门案件管理标准，从有纠纷隐患开始介入，对涉诉案件的管理贯穿起诉、应诉、判决、执行的整个过程。

企业法律工作部门对于案件的管理是合同管理工作的重中之重，对企业法律风险的防范和控制起到至关重要的作用，甚至可能直接关系到企业的生死存亡。因此，对于涉诉案件的管理应贯穿起诉、应诉、判决、执行的整个过程；而在案件的管理上不仅做到了全程监管，而且从管理机制、台账登记、案卷归档等方面对涉诉案件都进行了切实有效的管理。

（一）对涉诉案件实行专门机构负责、承办部门配合、专业律师参与的联动管理机制，能够针对诉求认真组织证据，积极参与应诉，紧扣有利情形，最大限度地避免、挽回企业经济损失，维护和保障企业权益。

（二）将案件相关台账的管理真正落到实处，从各个环节和角度将企业法律风险得以有效把握和控制。

1、将案件相关材料（包括证据）的交接登记在《文件资料交接台账》中，将案件材料的收发保管落实到个人，保证案件材料的完整性，使其可以在第一时间得到收集，避免企业在应诉时处于被动地位。

2、设置《法事案件台账》，分为总表和附表两部分。总表包括：本金、利息、双倍迟延履行金的测算、实际承担的诉讼费用及涉诉法院等内容。附表即各案详情登记，能够在原告主张利息和迟延履行金时做到心中有数，案件信息查询时做到一目了然。

3、严格按照司法部门归档案卷的标准将涉诉案件装订成册，附有卷宗目录记载资料明细，并按时间、诉讼阶段进行整理、排序、装订，做到一案一卷，规范管理。

4、进入执行阶段，能够严格管控案件执行情况，设立《付款明细登记台账》、《客户账户资料台账》，详细记录案件执行情况。

（三）对于尚未涉诉但存在纠纷隐患的重要法律事项，同样以前述“案件管理”的标准开展工作，做到往来证据的“日常”收集、固定和管理，为应对法律纠纷打下坚实的证据基础。

三、积极响应集团公司依法治企工作目标，使企业法律培训常态化、制度化、全员化。

注重干部职工的法律素质提升，自2016年起“法律培训”已形成制度化、常态化并普及全员化。每月第三周的周四固定为法律知识培训时间，参培人员必须按时参加，严格履行签到或请假手续，次日组织部门要在班前会上通报当次学习培训情况。

2016年12月1日，开展了《与法官们面对面》法制宣传活动，邀请到了县法院甘亭法庭庭长对干部职工进行了普法宣传，县电视台进行了现场拍摄、采访，并进行了专题报道。

据统计，2016年累计培训7次；截至目前，2017年已经组织了两期培训。

四、不断夯实法务管理基础工作，使工作计划、总结制度化、常态化、标准化。

为提升法律事务基础管理水平，法务科每月能按时对月度合同、法务工作开展情况进行总结并向分管领导汇报，并根据实际情况对下月工作进行安排，能够做到计划先行、安排有序，落实有力。为半年及年终合同、法事工作回顾总结奠定坚实的基础。

五、优化合同管理制度，区分部门设置《合同登记台账》、申报《合同履行报表》，及时掌控履行动态，预防纠纷隐患。

在集团公司原有《合同登记台账》的基础上进行大胆创新，将合同汇总台账细化到各个承办部门，以承办部门为基础设立台账分账，使公司合同管理更加科学。在此基础上，严格关注合同履行动态，预防纠纷隐患。该台账涉及合同名称、签订时间、合同内容、对方单位、数量、价格、履行期限、质保期限、违约责任、付款方式、经办人等多个方面全面把控每一份合同，严格登记在案，进一步加强了合同管理的风险预警功能，也为后续案件管理工作的开展做好铺垫。

六、善于总结切合实际、行之有效、防控得当的法务管理办法，不断于细节处下功夫，彰显法律工匠精神。

公司企管法事科在法事工作中能紧紧围绕集团公司的合同管理精神将法事工作规范化并落到实处，又不拘泥于现有制度为企业稳定发展努力寻求创新，其行之有效的合同管理制度和风险防范方式在我公司所辖区域分、子公司、各矿区、法律工作组范围内起到了积极的带头示范作用，为企业的经营发展保驾护航，做出了突出的贡献。

                       

 

 

附件：

一、《法律风险识别清单》

二、《合同登记台账》

三、《文件资料交接台账》

四、《法事案件台账》

五、卷宗归档示例一套

六、有纠纷隐患但未形成诉讼的证据材料一套

七、《付款明细登记台账》

八、《客户账户资料台账》

九、《公司资质证照登记台账》

十、《企业法律顾问服务事项登记台账》