金融数据报告范文第1篇

关键词：金融广告；上海金融广告市场；媒介策略

Abstract：In the future advertising market，it proves a trend that financial advertising will gradually become a new source of investment. It is therefore of great importance to make fewer mistakes in developing financial advertising which is regarded as a new area for the development of advertising industry. By examining Shanghai financial advertisement market，this paper intends to analyze the existing problems of advertising investment and put forward some proposals for its further development.

Key words：finacial advertisement；Shanghai finacial advertisement market ；media strategy

加速建设国际金融中心，是上海市“十一五”规划的重要内容，也是上海未来需加快培育的城市功能之一。金融体制改革的全面铺开，各大国有商业银行的股份制改造，中国对外资银行全面开放人民币零售业务等环境变化要素，使金融市场竞争加剧，金融广告的投放迅速增长。自2004年到2005年间，全国广告花费增长最快的行业中，金融投资保险广告升据第二，增长率达到47.9%。

2006年，金融业是国内广告市场最为活跃的行业之一，广告投放总额27.4777亿元(数字来源：现代广告)。CTR市场研究数据还显示，整个金融投资保险业的广告增幅高达33%，位列行业投放广告额增幅第二位，仅次于汽车业。而在2007央视黄金资源广告招标会上，中国银行先后以8 266万和4 500万中标《我的奥林匹克》栏目、《谁将主持北京奥运——奥运主持人选拔活动》的独家冠名。此举充分体现了我国金融行业广告将成为今后广告投放的一大热点。

上海金融业具有200多年历史，20世纪三四十年代曾是中国最大的金融中心和远东地区的国际金融中心。改革开放后20多年来的发展和创新，上海初步形成了一个具有交易场所多层次、交易产品丰富、交易机制多样等特征的金融市场体系。全国性的货币市场、资本市场、外汇市场、期货市场、黄金市场和产权市场都已在上海落地开花。统计表明，截至2005年末，上海金融市场交易规模总计达到35万亿元，是2001年的5.2倍。其中，证券交易额5万亿元，占全国的79%；期货交易额6.5万亿元，占全国的49%；银行间市场成交23.2万亿元；黄金市场成交额1 168亿元；外汇市场成交规模逐步放大(资料来源：《上海统计年鉴》)。

上海还是我国内外资金融机构集聚程度最高的城市，国内各主要商业银行纷纷在上海设立各类营运中心，外资金融机构更是以之作为总部所在地。上海外资银行的资产占全国外资银行资产的一半以上。良好的市场发展基础，使上海的金融创新步伐不断加快，上海目前已成为我国金融产品最为丰富最为集中的地方。根据上海银监局最新的《2007年一季度上海中外资银行个人理财业务报告》显示，一季度上海中外资银行实际发售理财产品237.75亿元。截至2007年3月末，上海共有26家中外资商业银行推出个人理财业务，个人理财产品余额620.99亿元，比年初增长4.67%。

一、上海金融广告市场的媒介投放分析

(一)在上海，报刊是金融广告投放的主媒体

金融保险业广告的主要投放的媒体为报刊杂志，梅花信息库有关金融广告的投放数据统计佐证了这一点。以报刊广告为例，监测2006年上海的40种报刊，金融行业在上海报纸的广告投放额约为1.37亿元。而据梅花信息2005年全年数据显示，电视类主要媒体投放全年210个作品，平面类则总计5 135个作品；且从投放的品牌来看，投放电视类媒体的品牌仅32家，平面类则有78家。

图1 2005年金融广告媒体投放分布(单位：个)

数据来源：梅花信息网

此外，上海始终是金融保险类品牌广告投放的重点地区。2005年1月1日至12月31日，金融保险业全国主要平面媒体投放量总计5 135个作品，其中杂志类596个。在4 539个报纸投放作品中，全国性报纸投放609个，其余的全国各地区报纸投放数量前十位分别是：

图2 2005年全国主要报纸媒体金融类广告投放前十位地区(单位：个)

数据来源：梅花信息网

上海金融广告的平面媒体投放总量排位第二，城市投放总量排位第一。这一数据印证了上海作为金融市场竞争的主战场，吸纳了更多的金融广告投放量。

(二)股份制商业银行的广告投放增量较大

现有的数据显示，近几年发展迅速的招商银行，交通银行，还有地方性较强的上海浦东发展银行等，在上海的平面广告投放额都很高，甚至超过部分国有商业银行，这足以看出这些股份制商业银行对上海市场的重视以及市场竞争意识的增强。

图3 上海报刊国有商业银行广告投放额(单位：元)

数据来源：北京新生代市场监测机构

(三)外资银行广告投放量少但直指高端人群

国内商业银行的广告投放占金融行业总投放额的50%，而外资银行只占了9%，但其广告投放相对集中于几个高端受众集中的媒体，显示出外资银行广告投放面对高端人群的定位策略。

图4 2006年银行广告在上海报纸上的投放情况

数据来源：北京新生代市场监测机构

图5 外资银行所选前5报刊媒体(单位：元)

数据来源：北京新生代市场监测机构

(四)外资银行广告从形象向理财产品广告转型

随着中国金融开放的全面到来，银行客户的非专业性进一步加强，尤其是个人客户的投资理财在外资银行业务中的比重直线上升，让更多中国人了解外资银行及其金融产品，变得越来越重要。外资银行及保险公司2005年1月1日至12月31日间，在中国地区平面媒体(包括报纸、杂志)共计628次，其中企业形象类广告512次，产品宣传类116次(数据来源：梅花信息)。汇丰银行是2006年在上海报刊投放广告最大的外资银行。为适应中国市场，其广告内容正努力由企业形象广告向产品广告方向位移。证明其高明的理财手段，抢占高端客户群，将成为其未来广告的诉求特点。

图6 上海报刊外资银行广告投放额(单位：元)

数据来源：北京新生代市场监测机构

(五)国有商业银行的广告定位不清、投放策略混乱

由于上海受众对经济和金融发展的关注度不断提高，许多金融类报纸如《上海金融报》、《上海证券报》，以及杂志如《理财周刊》、《哈佛商业评论》等对金融及银行讯息的需求非常大。随着人们理财观念的提升，各大报纸也特地辟出了理财专版以适应市场要求。媒体的增多为金融广告提供了可细分的目标受众，但在国有商业银行的媒介投放统计中，明显看出其广告投放的均衡分布倾向，反映出国有商业银行的广告定位不清、媒介投放策略随意，导致广告主广告费用的浪费。

图7 国内商业银行在上海报刊广告投放额前十位(单位：元)

数据来源：北京新生代市场监测机构

图8 中国建设银行在上海报纸上的广告投放状况(单位：元)

数据来源：北京新生代市场监测机构

二、未来上海金融广告发展的媒介策略

上海金融业面向的受众是国内金融意识相对成熟的群体。他们对金融品牌已经超过了“认知”阶段。随着上海经济的发展，社会福利制度等方面的不断完善，居民个人对银行产品和需求早已不仅仅是储蓄。居民理财意识的加强，使消费信贷、住房贷款、汽车贷款等个人贷款所占的比重越来越大，个人理财产品也不断推陈出新。面对日益扩大的金融零售业务客户，金融广告在上海地区的投放增长将更多地集中在创新型金融产品广告上，在广告媒介策略方面，在发挥传统媒体和户外媒体的市场带动作用同时，努力研究金融广告的特殊性，发挥整合传播效力，拓展更具针对性、互动性的金融广告特效媒体形式，将成为一种必然。

(一)强化互联网广告投放的有效性

iResearch艾瑞市场咨询的最新数据显示，2007年第一季度中国金融服务类网络广告投放费用达4 140.9万元，同比增长100.9%，占总体网络广告市场4.6%的份额。金融服务类广告投放出现大幅上扬，与金融服务类客户对网络营销认可度和使用经验增加有关。

图9 中国金融服务类网络广告投放费用及增长率(2005年第一季度

至2007年第一季度)(单位：万元)

数据来源：现代广告

互联网广告的优势主要集中在“点对点”与互动。

(二)扩大楼宇广告投放比重

招商银行“一卡通”的广告投放策略，选择在北京、上海、广州地区甲级写字楼的电梯屏幕。通过在上下班和中午外出就餐时间不间断投放，牢牢锁定目标消费群“有闲”时间内的眼光。同时，选择了在春节期间的机场安检通道处投放广告。创造目标受众目光停留时间长，对广告的记忆度高的传播效果。这一系列特殊媒体的组合，使招行以低于预算的费用达到了高出预期的广告效果，并为其赢得了出乎意料的反响。

(三)挖掘自媒体的创新应用

银行一般都积累了准确可靠的客户数据库，因此他们往往可以方便地从数据库中分类检索到不同营销项目的核心客户，以此，银行可以向这类客户发送内部的理财咨询、数据分析等刊物。如：花旗银行的《花旗财富贵宾专刊》，此刊成为很多专业人士分析业态趋势的重要参考。由于这些刊物的私密和亲近，它们就成为现代银行营销手段中提高客户对银行忠诚度的一个重要手段。

另外，网站也是银行自己的媒体。中资银行认识到可以做自己的媒体，就是从建立银行网站开始的。2000年以后，中资银行开始认识到网站可以成为最新银行动态、最新理财产品、提供在线客户咨询的平台。

不过，更能传达和体现银行企业文化和银行品牌特质的，还应该是银行的内部期刊，它使阅读者更容易产生深入的阅读快感。目前，工商银行有《财富生活》，招商银行有《招银财富》，但中资银行普遍还面临设计制作、内容编辑、专家支持、文化沉淀等方面的难题。因此，广告公司可以为中资银行考虑的已不仅仅是产品广告或者形象广告了，甚至可以做得更多，想得更远。

(四)发挥DM广告对受众的牵引力

DM可以直接将广告信息传送给真正的受众，也适用于金融产品的特殊性，现已逐渐被各大银行所认可。

某银行上海分行联合广告公司，捕捉生活消费理念，承办全新概念的“消费指南”，通过此形式表达以人为本的理念，在银行、持卡人、商家之间互动。这些“消费指南”事实上类似于DM，免费通过银行定向发行至银行的特定持卡人手中。发行对象主要针对该银行上海VIP用户。这部分受众都被认为是有知识、有品位，有良好教育背景，追求时尚，讲求生活品质的人，有很强的购买欲望和购买力。从个人消费到家庭消费而言，他们都是潜在的大客户。

在媒体环境比较嘈杂的今天，特殊广告形式是使品牌脱颖而出的重要手段，也是积累品牌资产的重要途径。未来上海应强化地域性媒体在金融广告中的应用，使之对地方受众有更强的牵引力。

参考文献

[1] 上海广告年鉴[Z].2002-2005.

[2] 中央电视台市场研究报告[R].

[3] CTR市场研究——媒介研究[Z].

[4] 中国广告[Z].2006·1-12.

[5] AC尼尔森的相关研究报告[R].

[6] 梅花信息网[EB/OL].

金融数据报告范文第2篇

关键词：中央银行；统计制度；国际比较

中图分类号：F830．1文献标识码：A文章编号：100－4392(2008)09－0017－03

一、德国金融统计工作的基本架构

（一）政府统计部门的架构

联邦银行在统计和金融部门和对外部门的数据中发挥着核心作用。

作为国际货币基金组织的成员，德国联邦统计局严格按照基金组织的标准包括实际部门、财政部门、金融部门、对外部门和人口等方面的相关数据。各部门的统计及数据情况如下：

实际部门：实际部门数据的者为联邦统计局。其中，国民账户按季，生产指数按月，劳动市场（失业与就业）按季，劳动市场（工资／收入）按月，物价（消费与生产）按月。

财政部门：财政部门数据的者为联邦统计局。其中，政府综合数据或公共行业数据按季，中央政府数据按月，中央政府债务余额按月，中央政府对外债的担保数据按月。

金融部门：根据1998年11月23日通过的欧盟（EC）No 2533号和2001年11月22日通过的欧盟（EC）No 2433号法令，德国金融数据的统计权在欧洲中央银行体系。具体到德国，就是说只有联邦银行才有收集德国金融行业统计数据的权利。负责统计和公布的数据包括银行业账户分析、中央银行账户分析、中央政府国债利率、短期国库券贴现以及股票价格指数等。

对外部门：对外部门的数据由联邦银行负责统计和信息。所统计的内容包括国际收支、国际储备与外汇流动性、外债数据以及汇率等。

人口：德国居民人口数据由联邦统计局按季。

（二）德意志联邦银行统计所依据的法律

除了上述欧盟（EC）No 2533号和欧盟（EC）No 2433号法令之外，相关的法律还有《德意志联邦银行法》、《银行法》、《联邦统计法》以及《联邦数据保护法》等。

《德意志联邦银行法》第18条规定：“为了履行其职责，德意志联邦银行有权在银行及所有信贷机构的货币体系领域中搜集统计数据。《联邦统计法》第9、15、16条对此也做了相关规定。德意志联邦银行应该出于一般应用目的而公布统计数据。有关个别人或个别机构的数据不能公布。”

（三）金融统计部门的职责及与其他政府统计部门的关系

德意志联邦银行主要负责金融与国际收支数据的收集、统计与。联邦银行拥有健全的数据报告系统，并通过月报、季报、年报和季节性调整统计报告等按月银行统计、资本市场统计、国际收支统计等数据。联邦银行统计司的职责是：收集外部部门统计数据、银行统计数据以及与银行监管有关的数据。

鉴于联邦银行的独立性地位，在金融数据的同时，也会涉及其他宏观经济数据，这是联邦银行与联邦统计局之间达成的“君子协定”。涵盖的数据主要有三个部分：1、货币数据；2、各类经济指数；3、外贸数据。联邦统计局主要依靠联邦银行获得金融统计数据，并与联邦银行同时公布于众，但更详尽的数据的和解释工作主要由联邦银行负责。总体来说，联邦银行与联邦统计局之间是较友好的合作关系。

（四）金融统计部门机构设置情况

联邦银行的机构设置分为三级，即位于法兰克福的总行，分别位于柏林、杜塞尔多夫、法兰克福、汉堡、汉诺威、莱比锡、美茵茨、慕尼黑、斯图加特的9个联邦州立银行（分行），设于全国的47个支行。

联邦银行统计司下设4个处，分别是：银行与外部股票统计处，国际收支统计处，综合经济统计、资本市场统计与年度会计数据统计库处，统计数据处理及数学方法处。由里姆斯培尔格执委分管。

二、金融统计的指标体系和报表体系

联邦银行的统计主要包括银行统计和外部部门统计，即相当于中国人民银行与国家外汇管理局这两部分统计内容。由于联邦银行也承担着部分银行监管职能（银行监管主要由专门的金融监管局――BaFin负责），所以，联邦银行的统计也包括出于银行监管目的的统计，即银行监管统计。银行统计和外部部门统计是重点。

（一）银行统计

银行统计的报表包括资产负债月报和一些补充报表。资产负债月报是主要报表。月报的内容包括：资产、资产补充数据、负债、负债补充数据。

附表包括对银行的贷款和预付款、对银行的负债、对非银行机构的贷款和预付款、对其他欧元区国家非银行机构贷款和预付款的补充报告、对国内家庭部门贷款和预付款的补充报告、对非银行机构不包括储蓄存款的负债，等等。附表非常多，涵盖内容全面。

（二）对外部门统计报表体系

联邦银行外部统计报表体系构成如下：

对外部门统计包括外部交易（支付及收入），非银行机构与非居民之间的债权债务证券以及直接投资证券的统计。所依据的法律是外贸与国际收支规定（the Foreign Trade and Payments Regulation，德文缩写为AWV）。

对交易者――个人、企业、金融机构和公共部门的统计使用统计报表Z1、Z4和Z10。统计报表Z11至Z15专门应用于金融机构。对于海运公司来说，尽管有一般统计规则的规定，但如果其业务与船运有关，则使用Z8统计报表。

“外部交易―概览”对于偶尔才会涉及外部交易的个人及企业，提供了最重要的统计报告规定。如规定常住地或住址在德国境内的自然人和法人，超过12500欧元的支付必须报告等。

（三）银行监管统计报表体系

联邦银行的银行监管报表体系内容包括：

1、自有资金报告（原则I）；2、流动性报告（原则II）；3、非贸易账户机构的贸易账户报告；4、超过150万欧元的大额贷款报告；5、月度总收入报告；6、建筑信贷协会提供的特别信息报告；7、金融服务机构月度收入报告；8、符合报表规则的报告；9、符合审计报告规则第68条的数据一览报告。

（四）金融统计对象的分类

联邦银行的统计中把社会部门共分为银行、企业及家庭、政府三个部门。银行分为两部分：德意志联邦银行、银行（除去德意志联邦银行以外）；企业及家庭下面分为三部分：企业（包括商业企业）、家庭、非盈利机构（不包括商业组织）；政府下面分为两部分：中央、联邦州、地方政府和特别基金，强制社会保障机构等。

三、数据质量的控制、评估与数据披露

由于全面使用电子报表体系，所以，报表内设的平衡关系可以避免一部分差错。此外，如果联邦银行认为某项数据有疑问，则请报送单位专门做出解释。

联邦银行是国际货币基金组织特别数据标准（SDDS）的成员国，其数据较为公开，大部分数据都可以在网站上下载。 联邦银行数据公布频度为：按季公布外债数据；按月公布银行业账户分析、中央银行账户分析、国际收支、国际储备与外汇流动性；按日公布中央政府国债利率，随时公布短期国库券贴现率（在竞价时）、股票价格指数（主要是CDAX price index、The CDAX、DAX price index和The DAX等四个指数，由法兰克福证券交易所提供）；每年公布两次国际投资头寸（六月底和十二月底）；汇率的公布频度为：欧元兑28种外国货币的汇率，按日公布；同业市场上欧元兑美元汇率，每半小时公布193个国家货币兑美元和欧元的汇率。

四、信息共享

联邦银行依据相关的法律与相应的机构进行数据共享。如联邦银行承担部分银行监管职能（由分行承担），在《银行法》第7条第4款就规定：联邦金融监管机构与德意志联邦银行要互相允许对方为了执行该法律所赋予的职责而自动进入自己的数据库。当然都要遵守《联邦数据保护法》。联邦金融监管机构每从德意志联邦银行数据库检索10次个人数据，联邦银行就会纪录时间、细节等，以便能够确认数据检索以及检索者身份。联邦金融监管机构和联邦银行还可以建立联合数据文件。

五、对中国人民银行的启示

（一）统计与经济研究、调查研究等职能可以分开，统计部门专司统计工作

人民银行一直是将统计与调研放到一个部门，部门的名称是调查统计司（处、科）。这样做的好处是便于调查统计部门根据数据获取便利来进行研究，弊端是分散该部门注意力，可能会将注意力放在研究上，而在统计框架、方法、技术等方面研究较少。欧央行、德央行及其他欧洲国家的普遍做法也是将统计部与研究部分开，这两个部都是很大的部。统计部专司数据统计事务，将统计工作向纵深发展。如德央行统计部设有专门的模型处，职责是研究、设计符合自身情况的模型。

(二）技术先进，各机构直接向联邦银行总行报送统计数据

德意志联邦银行采用的联邦银行超级网技术其实就是网上直报。统计网上直报是指统计调查对象通过国际互联网，建立与统计机构数据网络的直接连接，向统计机构报送统计报表。实施统计数据网上直报，实现统计数据采集模式由逐级上报、层层汇总的传统方式向网络环境下在线采集方式的转变，是统计制度方法改革的必然趋势，也是加快统计信息化工程建设，实现统计报表上报无纸化和现代化的重要内容。

（三）对统计数据的开发利用程度高

德意志联邦银行的统计月报厚达150－200页，除了列出统计报表外，重点是对统计数据的分析，同时兼有专栏情况介绍，还有重大专题报告，如针对外部统计发现的与中国双边贸易额大大增加的事实，附上了专门研究中国与德国贸易情况的专题报告，等等。

（四）统计数据透明度高，数据及时、全面

德央行、欧央行、欧洲统计局等机构统计数据的透明程度非常高，数据非常全面，而且分类细致、合理。我国与德国在这方面有差距的原因，主要是德国已经加入了国际货币基金组织（IMF）的数据公布特别标准（Special Data Dissemination Stan-dard， SDDS），而我国2002年4月19日加入的只是IMF的数据公布通用系统（General Data Dissemina-tion System， GDDS）。

GDDS是IMF为统计基础不够健全的成员国制定的一套数据公布的规范，SDDS则主要针对工业国家和新兴工业化国家。根据IMF的有关条款，是否加入GDDS或SDDS，成员国可以自主选择，IMF没有硬性规定，但是加入与不加入实际上是衡量一个国家统计国际化的标尺，也是一个国家在提供经济、金融统计时，在公开性和透明度等方面对国际社会的承诺。

（五）统计执法严格，统计法权威性高

德国的统计执法非常严格，对违反统计法的处罚力度很大。如联邦统计局定期向一些单位寄送调查问卷等，在问卷上就专门声明根据统计法，你单位有义务填写该问卷，否则会如何惩罚等，很少有单位不配合调查的。这也是提高统计质量的重要保证之一。

金融数据报告范文第3篇

该报告基于全国25个省、80个县、320个社区共8438个家庭的抽样调查数据汇总分析形成，涉及家庭资产、负债、收入、消费、保险、保障等各个方面的数据，全面客观地反映了当前我国家庭金融的基本状况。中国人民银行研究局局长张建华，西南财经大学校长张宗益，国家统计局中国经济景气监测中心副主任潘建成，原中国人民银行货币政策委员会委员、清华大学长江学者特聘教授李稻葵，西南财经大学副校长马骁，西南财经大学长江学者特聘教授、中国家庭金融调查与研究中心主任甘犁以及来自北京大学、清华大学、中国人民大学、天津大学、中央财经大学、对外经贸大学、西南财经大学等国内知名高校相关研究领域的专家学者参加了报告会。

权威数据，填补国内空白

家庭金融的相关数据直观反应了家庭在经济金融活动中的行为决策，对于中央银行进行宏观调控，防范金融风险具有重要意义。家庭金融在国际上早已得到广泛关注和高度重视。20xx年美国金融学会(AFA)年会上，AFA主席、哈佛大学教授John Campbell断言，家庭金融将会成为金融学中继资产定价、公司金融后第三个重要的研究领域。20xx年，美国联邦储备委员会宣布，将本应于2010年举行的消费者金融调查(SCF)提前到当年进行，以便及时直观地了解美国家庭财务受金融危机影响的情况。美联储主席伯南克认为，为详细了解各类家庭受到金融危机的影响，美联储需要直接观察各个家庭的财务变化。伴随着中国作为新兴经济体的快速崛起，中国的经济走向也成为影响世界经济稳定的重要因素，作为最基础的我国国民家庭金融行为也成为世界关注的焦点。

针对中国微观家庭金融数据匮乏的现状，2010年4月，西南财经大学与中国人民银行强强联手，整合高校与政府机构优势资源，成立了西南财经大学中国家庭金融调查与研究中心，中心是迄今国内最为权威的研究中国家庭金融微观问题的机构之一。

此次《中国家庭金融调查报告》的问世，共历时三年，历经前期筹备、中期调研、后期数据整理、报告撰写四个阶段。32个调查小组、343人次，经过对全国25个省、80个县(市)、320个社区(村)，8438份有效样本的科学分析形成的《中国家庭金融调查报告》，以其权威性和详实的内容填补了行业空白，是我国家庭金融微观数据领域的重大突破。此报告既是西财倡导求真务实学风、推动中国问题中国研究的重要收获，也是西财与央行携手面向社会重大需求进行协同创新的阶段性成果。

对此，中国人民银行研究局张健华局长表示：针对中国家庭开展金融调查是全面深入了解消费金融现状的一个重要的手段和前提，对政府、金融界和学术界都具有重要意义。相信此次《中国家庭金融调查报告》调研数据的出炉，不仅为目前对家庭消费金融行为的了解提供有价值的补充，还将为政府和监管层制定重要政策提供有益参考。

关注家庭，聚焦民生热点

家庭是社会最重要的微观主体，是政府政策的最终受众。资产配置、借款、贷款、保险、消费、投资等需求，以及家庭对经济变化的反应等家庭的金融行为，都对个人生活水平的提高及国家综合实力的提升有很大影响。此次《中国家庭金融调查报告》提供了一系列关于中国家庭金融状况的数据，其中包括：

家庭储蓄。中国家庭储蓄主要集中在高收入家庭，收入最高 10%的家庭，其储蓄率为60.6%，其储蓄占当年总储蓄的74.9%。大量低收入家庭在调查年份的支出大于或等于收入，没有或几乎没有储蓄。而中国较高储蓄的根本原因，不在于广大民众没有足够的消费动机，而在于没有足够的收入。因此，增加消费、减少储蓄最有效的政策是减少收入不均。中国政府《十二五发展规划纲要》提出的工资增长和GDP増长速度要求同步,劳动报酬增长和劳动生产率提高同步的政策的实施，将有助于降低中国的储蓄率。

衍生品及债券市场。家庭对衍生品市场参与率为0.05%;家庭对金融理财产品市场参与率为1.10%。这与我国衍生品市场和债券市场发展滞后的现实基本吻合。

家庭负债。中国家庭负债平均为6.26万元，城市家庭平均为10.08万元，农村家庭平均为3.65万元。中国家庭总体资产负债率为4.76%，城市家庭为4.08%，农村家庭为9.81%，农村家庭负债较重。

金融数据报告范文第4篇

调查结果概览

2014年第4季度的估值结果仍然强劲。

溢价融资超过折价融资，其中溢价融资占79%，折价融资占6%，平价融资占15%。这与2014年第3季度相比有所增长，第3季度溢价融资占76%，折价融资占12%，平价融资占12%。

泛伟律师事务所的Venture Capital Barometer？显示，2014年第4季度的平均价格上涨115%，比2014年第3季度的79%有所增长，是我们自2005年开始计算此统计数据以来的最大值。

2014年第4季度的融资价格增幅中位数为61%，与2014年第3季度的43%相比有所增长。

软件行业融资交易数量占所有融资的50%，再次位列第一，其价格增幅中位数也最高，互联网/数字媒体行业的交易数量占比第二，其平均价格增幅和溢价融资比例位列第一。硬件行业也有非常不错的表现，生命科学行业同样表现良好。

我们注意到，各轮融资的估值都表现强劲，且较少使用对投资者有利的条款（如高级清算优先权）。

其他行业数据概览

总体而言，美国风险投资生态系统在2014年第4季度和2014年全年的表现都非常强劲。风险投资额（以美元为单位）、风投持股公司的IPO数量以及收购风投持股公司的交易金额均达到2000年以来的年度最高水平。尽管如此，仍有一些方面值得注意。

2014年第4季度和2014年全年的风险投资额（以美元为单位）达到2000年以来的最高水平。但交易数量基本持平，这表明增加的投资投向了融资规模更大的交易，而不是更多公司。其中很多规模较大的融资都处于后期融资，在以往的经济周期中，由于公司上市时间较早，这些融资可能会是公开募集而非私募。

2014年第4季度，风投持股公司的IPO数量略有增长，而从2014年全年来看，这一数量则增幅显著，是2000年以来的最高水平。不过同期大部分IPO项目均为生命科学公司；且2015年1月，8个风投持股公司的IPO项目中，有7个来自于生命科学行业。

风险融资估值继续提高，但公开市场的表现则要更扎实一些。

并购交易金额在2014年第4季度和全年均十分可观，2014年的并购交易额达到2000年以来的最高水平。但2014年第4季度的并购交易数量则有所下降，全年交易数量也仅有小幅增长。

2014年第4季度风险投资基金的募资金额出现下滑，但全年募资金额有大幅增长，达到2007年以来的最高水平。2014年第4季度和全年，募资基金的数量明显增加，达到2001年以来的最高值。3%的基金募集了超过全部募资额三分之一的资金。

2014年，企业风险资本投资占全美风险投资的比例达到了2001年以来的最高水平。不过，该比例在2014年各季度呈逐渐下降趋势。

众筹领域仍在不断发展和创新，而且它对风险投资生态系统的影响以及干扰潜力似乎也在增加。

结论：一些开创新行业的公司以极高的估值获得了巨额风险投资，但此类情形是有限的。与互联网时代相比，获得融资或上市的公司少了许多，风险投资基金募集到的资金更少，并且公开市场的眼光也更为敏锐。

风险资本投资美国公司获得的风险资本投资额（以美元为单位）在2014年第4季度和全年均大幅增长。不过，在交易规模扩大的同时，同期风险投资交易数量则与过去持平。

根据MoneyTree的报告，软件公司获得了2014年风险投资总额的41%，是自至少1995年以来的最高比例；互联网公司获得了25%的投资，生命科学公司获得了18%的投资。2014年共有40多笔募集资金超过1亿美元的交易。

IPO活动

根据VentureSource的报告，2014年第4季度共有21笔风投持股公司的美国IPO，共募集资金30亿美元，与2014年第3季度的22笔IPO基本持平，但募集资金与2014年第3季度的13亿美元相比呈现大幅增长。2014年全年共有105笔风投持股公司的IPO，共募集资金92亿美元，与2013年的74笔IPO募集82亿美元相比，分别增长了42%和12%。

与此相似，根据汤森路透（Thomson Reuters）和美国风险投资协会（NVCA）（简称“汤森/NVCA”）的报告，2014年第4季度与第3季度相比，IPO数量增长18%，募集资金金额增长68%；2014年与2013年相比，IPO数量增长42%，募集资金金额增长39%。

科技IPO喜忧参半，生命科学表现强劲2014年，生物科技公司连续第二年占据了IPO交易的半数以上，共有59笔交易，是该领域自至少1994年以来IPO数量最多的一年。总体而言，生命科学公司的IPO数量在2014年风投持股公司的IPO中占到70%，占2014年第4季度IPO的60%（16笔）。与16家生命科学公司募集了17亿美元相比，科技公司在2014年第4季度的10笔IPO中共募集了24亿美元。

一般来说，公开市场上的IPO定价不会按照风险资本估值进行，也不会为上市科技公司提供溢价估值。例如，根据雅虎财经（Yahoo Finance）的报告，最近New Relic、Hortonworks和Box的IPO定价均低于其上一轮风险投资的价格，而且多家大型科技公司（如Google、Apple、Microsoft和IBM）都以低于标准普尔500指数平均水平的远期市盈率进行交易。汤森路透后风险投资指数（Thomson Reuters Post-Venture CapitalIndex）（用于衡量过去十年内上市的美国风投持股公司的股价变化）在2014年下跌15%，相比同期上升13%的纳斯达克指数而言较为逊色。

并购活动

根据VentureSource的报告，2014年第4季度共有102笔风投持股公司的收购交易，交易总额达323亿美元，与2014年第3季度（根据2014年10月份的报告）相比，交易金额增长了60%，但交易数量下降了23%。如果不将2014年第4季度完成的WhatsApp收购（价值190亿美元）计算在内，则2014年第4季度的并购金额与同年第3季度相比下降34%。

2014年全年共有531笔收购交易，交易金额850亿美元，与2013年的449笔收购交易和410亿美元相比，分别增长18%和107%（如果不将WhatsApp计算在内，交易金额增幅则为61%）。收购交易金额达到了2000年以来的最高值。

与此相似，汤森路透美国风险投资协会报告，2014年第4季度有95笔收购交易，比2014年第3季度下降 20%；2014年全年有445笔收购交易，比与2013年增长16%。

风险资本的资金募集

根据汤森路透/美国风险投资协会的报告，75个基金在2014年第4季度共募集资金56亿美元，相比2014年第3季度60个基金募集61亿美元的情况（根据2014年10月份的报告），募资金额减少8%，基金数量增加25%。2014年全年254个基金共募集资金300亿美元，相比2013年207个基金募集177亿美元的情况，募资金额增加69%，基金数量增加23%。但2014年各季度的募资金额呈逐渐下降趋势（第1季度-100亿美元，第2季度-80亿美元，第3季度-62亿美元，第4季度-56亿美元）。

与此相似，VentureSource报告称，332个基金在2014年共募集资金330亿美元，与2013年相比，募资金额增加62%，基金数量增加27%。

332个基金在2014年共募集资金330亿美元，与2013年相比，募资金额增加62%，基金数量增加27%。

资金募集呈现杠铃模式，根据CBI的报告，2014年完成募资的基金中有100个基金的募资额少于5千万美元，比2013年增加了180%；根据VentureWire的报告，八个募资额达到或超过1亿美元的基金共募集到了募资总额的三分之一以上。

请注意，所报告的美国风险投资基金募集的金额并不包括其他类型的投资实体（如企业风险投资、共同基金和对冲基金、财富基金、美国以外的风险投资公司和种子基金）募集的金额，这些投资实体也不同程度地投资于风投持股的公司。

全球风险投资

全球风险投资持续增长，虽然美国获得的投资额近年来比例略有下降，目前美国获得的投资额仍为最高，2014年美国获得的投资额约为全球风险投资总额的64%。中国在2014年超越欧洲位列第二，印度次之。中国商务部的《外商投资法》草案将对中国风险投资产生何种影响值得关注。

企业风险投资

根据MoneyTree的报告，企业风险资本（简称“CVC”）在2014年的投资（54亿美元）比2000年以来的任何一年都多（2000年的投资金额高达150亿美元），而且其在风险投资总额中的比例（11%）也比2001年（11.2%）以来的任何一年都高。不过，CVC投资比例在2014年各季度呈逐渐下降趋势，第4季度的比例为9.8%。

CVC在生命科学行业的投资达到自至少1995年以来的最高比例（13%）和最高投资额（11亿美元）。根据《经济学人》（Economist）基于“全球企业风险投资”（Global Corporate Venturing）的数据得出的报告，在过去五年中，全球企业风险投资主体的数量增加了一倍，达到1，100个，道琼斯工业平均指数的30家公司中有25家公司都有风险投资基金。

加速器

随着加速器行业的发展，获得有关该行业的完善信息，用于从总体上评估该行业（尤其是特定加速器）是否成功，是一项艰巨但又重要的任务。在宏观层面，Seed-DB报告称，他们跟踪了全球225家加速器，这些加速器曾帮助4，264家公司募集总共72亿美元，并通过243次退出获得33亿美元的回报。当然，其中很多加速器和公司都比较年轻，因此没有太多机会募集巨额资金，退出机会则更少。这些结果随时间推移而产生的变化值得关注。

Techstars是最大、最为透明的加速器之一，以下是关于Techstars的更为详细的信息。《华尔街日报》（Wall Street Journal）根据《风投快报》（Venture Capital Dispatch）的分析指出，在2007-2010年间（这会为公司提供一段合理的时间来发展成熟）参与Techstar项目的公司中，37%的公司仍然活跃，33%的公司已经倒闭，另外30%的公司被收购。种子加速器排名项目（SeedAccelerator Ranking Project）用于评估各个加速器是否成功，并对它们进行排名。

随着加速器不断发展和分化，对加速器进行比较的任务可能会变得更加困难。例如，根据《财富》（Fortune）的报告，Techstars正在开展一项更侧重于后期公司的新项目；而它的另一个项目则包括更多的企业介入，允许创业公司融入诸如迪斯尼（Disney）、高通（Qualcomm）、梅约医学中心（Mayo Clinic）、巴克莱（Barclays）和斯普林特（Sprint）等公司中。

众筹

天使汇（AngelList）报告指出，2014年借助110家活跃的风险投资联合，243家初创公司融资超过1亿美元。天使汇（AngelList）仍在不断创新，《财富》（Fortune）报告指出，它正在考虑一种ETF（交易型开放式指数证券投资基金）类金融产品，该产品面向对种子投资感兴趣，但由于先前的投资机会规模和数量不足而至今未进行此类投资的机构投资者。

总体来说，天使汇（AngelList）和众筹为风险投资人带来了有趣的挑战，因为它们似乎正在发展成为潜在竞争对手，也逐渐成为交易来源之一。众筹还在美国之外那些创业公司不太容易筹得资金的地区发展起来。

世界银行估计，到2025年，全球众筹市场的规模预计可达930亿美元，中国将占重要比例。直到2014年结束，美国证券交易委员会也未通过相应规定允许股权众筹网站接受不合格投资者的投资。在这一领域很难实现保护投资者与保证投资效率之间的平衡，Crowdfund Insider称，美国国会可能会选择介入，为美国证券交易委员会提供进一步指导。

其他

金融数据报告范文第5篇

关键词:会计职能;财务报告性质;财务报告体系;重构

会计的职能是依照于人的需求而定的，财务报告不仅要反映出资产的状况，同时还要有效的分析市场环境，为经济主体提供准确、可靠的决策依据，随着市场经济的不断发展，只有保证会计工作的适应性，才能达到促进经济发展的目的。

一、会计职能的转变

职能是指事物在社会关系中应当发挥出的作用，会计职能就是指会计工作在经济发生过程中应当发挥的作用，随着我国市场经济的不断发展，对于会计职能的研究也逐渐深入，才能使得会计职能致力于市场经济的发展，一般来说会计职能包括两个部分，一是会计核算，二是会计监督。会计核算是运用会计计算方法，确定并分析财务数据，同时制定相应的财务报告等工作，而会计监督是指要保证会计数据来源的真实性，缺乏会计核算的合法性，同时要保证财务报告的合理性。尽管会计工作是市场不断发展下的产物，但是对于会计职能却是由人根据市场环境的变化，对于金融体系的不断研究而产生的，会计的职能依照于人需求的变化而变化，这使得对于会计职能的最终标准难以达成统一，因为人总是寄希望于理论研究实现对于实践的完全操纵。随着市场经济的不断发展，放眼于全球经济的发展现状，稳定是现阶段金融发展的主要特征以及最高期望，我国也逐渐放慢了经济增长的速度，以达到经济稳定的目的，同时市场环境过于复杂，金融危机对于国家的发展有着深远的影响，因此，随着人类需求的不断加大，会计职能也在逐渐的转变，不仅要准确的反映出当前市场环境的风险，同时还要建立相应的风险控制机制，不仅要对资本进行有效的管理，同时还要对资本的进行有效的监督。

二、财务报告性质的变化

财务报告是会计文件的一种类型，主要用以反映阶段内的经济主体的资产状况以及运行情况，不仅仅指对收支的统计，还反映出经济主体的而财政表现。财务报告不仅在企业中有着重要的作用，在行政事业单位内部同样具有重要的意义，作为年度报告的重要组成部分之一，财务报告能够有效的分析整年的经济运行情况，同时也是下一年经济发展计划制定的数据来源，因此，财务报告必须要保证可靠性，要采用科学的数据收集方法，运用合理的手段对数据进行分析，同时，要保证财务报告的独立性，数据必须真实且有迹可循，财务报告还需要受审计部分的审查与监督，要使财务报告上的数据与其他报表向吻合，保证会计工作的有效性，体现出会计工作的价值。目前随着经济全球化的不断深入，资本逐渐累积，市场的流动性逐渐加强，，贸易不仅具有较大的经济收益，同时也存在较高的金融风险，财务报告不能只是停留在对资产的分析上，只是作为经济主体的决策依据，必须要加强财务报告的参与力度，要增加其灵活性，在为经济主体提供决策数据时，也要对与运营发展的方向做出及时的调整。金流量表是指反映短时间内经济主体的资金流动情况的一种财务报表，现金流量表在我国企业单位中有着广泛的应用，尤其是在资金雄厚、运营规模较大的企业中，采用现金流量表能够真实的反映出各项经济行为对企业单位资金流动的影响，能够真实的反映出企业单位的实际利润，同时还能有效的评估企业单位的投资活动，有效的规避金融风险，降低经济损失，保证企业单位的平稳发展。

三、财务报告体系的重构

财务报告体系是指为经济主体提供较为完善的资产状况、运行分析以及现金流量的财务报告系统。只有保证了财务报告体系的适应性，才能在不同的经营模式中发挥出实际作用，才能有效的规避市场风险，实现经济上的收益，但是财务报告体系受外界环境影响的因素过多，尤其在企业单位内部，为了隐瞒坏账、增加个人的收益可能会对财务报告体系产生一定的影响，另外，财务报告体系信息的不及时性也是导致财务报告体系作用难以发挥的因素之一。基于上述这种情况，重构财务报告体系是促进企业单位内部发展，规避金融风险，实现企业单位现代化转型的重要途径之一，财务报告体系的重构应该从体系框架的重构入手，采用基本财务报表与其他财务报表共存的形式，对财务报告体系进行重新的划分，以基本财务报表为核心，保证数据的及时更新，财务报告体系还应当加强信息的分析能力，对于数据有相应的验证机制，杜绝人为对财务数据的干扰，此外还要与审计部门进行沟通，只有在审计通过的前提下才能对财务数据进行公布。

四、结束语

综上所述，在新的时期要加强对于会计职能的转变，正确认识财务报告的性质，重视财务报告体系的重构才能有效的规避市场风险，增加经济收益。

作者:张鑫宇 单位:江苏师范大学科文学院

参考文献：

[1]耿建新.贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念服务“一带一路”建设推动会计改革与发展——会计与“十三五”规划发展理念大家谈[J].会计研究，2016

[2]陈辉.论金融工具计量与我国财务报告改进——基于国际金融工具准则修订之探讨[J].宏观经济研究,2013