企业融资担保管理
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企业融资担保管理范文第1篇
论文提要：本文介绍了国外中小企业融资担保制度的几个典型类别，并在此基础上简单分析了这些融资制度的特点及缺陷。
在各国扶持中小企业的措施中，一些国家出现了政府专为中小企业设立的融资担保制度。根据政府做法的不同可分为两类。一：类是政府建立中小企业融资担保机构，由机构为中小企业提供担保，从而获得银行贷款；另一类，由政府出面干预银行的信贷方向，并规定了银行向中小企业贷款的比例。
一、政府主办型的融资担保机构
由于中小企业融资担保制度涉及产业政策、公共利益、就业水平及技术创新等各方面，需要多方协调合作，非个别企业或组织所能设立，因此，大多数国家采取政府出面的方式，为银行提供向中小企业贷款的担保，以鼓励银行向中小企业贷款。采用这种方式的以美国、日本、德国为代表。
(一)美国：政府机构性质的小企业管理局提供中小企业融资担保
1．融资担保主管机构——小企业管理局。美国政府针对占国内企业数量99％的中小企业，设立了小企业管理局(SmallBusine,~Adminstm—tion，下简称sBA)，负责管理中小企业。SBA是联邦政府的机构，主要职能是执行和管理小企业担保贷款计划，并于年终向国会听政会报告年度计划的执行情况和提出下一年度预算申请。对于符合贷款资格的中小企业，SBA可提供高达90％的贷款担保，其贷款额一般在l5．5万美元之内，即使贷款超过此数，也可提供高达85％的保证。此外SP,k经常举办各种商务研讨班，为小企业提供创业准备、计划拟定、公司成立、行政管理、商业理财等多方面的咨询，保证了企业使用贷款资金的合理性和安全性。
2．融资担保方法——美国小企业贷款担保计划。该计划1997财政年度为5万多家小企业新提供担保贷款约llO万美元。该计划的特点是：(1)中小企业信贷保证计划的资金由联邦政府直接出资，国会预算拨款。具体执行和管理是SBA；(2)依法执行计划。美国的<小企业投资法>(Sma~BusinessInvestmentAct)对该计划的四部分贷款(7a计划、微型贷款计划、注册开发公司贷款计划、小企业投资公司计划)的用途、条件、担保金额和费用、利息标准和政府执行机构的职能等，都作了明确和详细的规定。政府主要通过担保来支持金融机构向中小企业贷款。除此而外，只对少数减灾项目和贫困地区的特殊企业给予少量直接贷款；(3)美国政府参与的担保体系是一级担保机构，在各地设立分支机构。
3．SBA与贷款机构的关系。参加担保计划的主要是私营的金融机构。这些贷款机构是按照自愿与政府选择相结合的原则加以确定的。实施时由贷款机构自主决定是否贷款和是否申请政府担保。SBA并不干预贷款机构的贷款决策，但对贷款机构进行分类，并有权决定是否为贷款机构提供担保。SBA根据贷款机构的小企业贷款经验和业绩，将参与贷款计划的贷款机构按水平高低依次分为三类：首选、注册、普通。
4．融资担保计划运作的特点：(1)严格明确借款企业资格：必须是符合中小企业标准的企业(按就业人数和营业收入分行业定义)，必须有一定比例的权益资本，尤其是新建企业，业主必须注入一定比例的资本金；要求企业的现金流量(而非利润水平)不仅能够偿还担保贷款，还能够偿还所有债务；企业必须有足够的流动资金保证企业正常运转；要求企业和业主提供一定数量的贷款抵押品。(2)定向分类管理。该计划在小企业的资金应用方面限制不能用于投饥性用途，特别不能用于投资房地产，不能用于再贷出，不能用于代销和传销、非赢利和与企业经营无关的活动。(3)政府担保程度高。通常情况下，100万美元以内的贷款担保金额为5o％，最高可达总额的70％；10万美元以内的贷款，担保比例最高可达总额的8O％。
(二)日本：地方担保与政府再担保的双重融资担保方式
日本的中小企业贷款担保主要依靠全国的52个地方信用保证协会。这些协会根据1953年颁布的<信用保证协会法>成立，其资金的70％由地方公共团体出资，30％由地方金融机构出资，凡是符合条件的中小企业可以提出借款承保申请。信用保证协会在承诺保证前进行信用调查，调查的要点是经营者本人的信用、该企业的前景、偿还能力、金融机构的支持度，然后决定是否承诺保证。借款金额大、超过500o万日元的须提供房地产、有价证券等担保物。等到承保后，金融机构向申请贷款的中小企业提供贷款，但贷款用途仅限于周转资金和设备资金所需。信用保证协会在承保后，每年要向承保的中小：业收取0．5％或1％的保证费，用于弥补风险损失和日常经营开支。当借款企业不能如期还款时，保证协会代为向金融机构支付本息并接收相关债权及担保物，以后由该中小企业向保证协会偿还。
在地方信用保证协会之上，全国范围还设有中小企业信用保险公库。该公库主要由政府出资组建，负责向履行还款义务的信用保证协会支付保险金，保险金额为信用保证协会代替中小企业还款额的70％一8o％。若信用保证协会代偿后收到中小企业的还款时，还应向保险公库按保险金额返还。
信用保证制度帮助中小企业以适当的成本筹措资金，同时促进了金融机构实现贷款资产的优质化。1997—1998年，利用信用保证协会的保证获得贷款的企业比例从4．4％上升到8％，被保证的债务余额达29000亿日元。其中，由信用保证协会代替偿还率只有1．4％，实现了企业发展和融资安全的双重目标。
(三)德国：提高企业偿贷能力并提供必要的备用融资担保制
针对中小企业净资产基础薄弱偿还能力不足和抵押不够的问题，德国采用以下办法保证企业的基本偿贷能力，并为中小企业提供必要的融资担保。
1．通过净资产援助项目加强净资产基础。所谓净资产援助项目是指：新创立企业获得的贷款可替代净资产，不必进行担保；一旦发生不能偿债情况，该项贷款作为净资产的替代负有全部偿债义务；另外该援助项目还有长期的(20年)补贴利率和一定的贷款免偿等额外优惠政策。德国的一些经济研究机构认为，这种特殊的净资产贷款是帮助中小企业发展的关键融资因素，使新企业失去偿债能力的危险明显减少，而且在没有产生长期补贴的情况下，合格创业者的数量也有增长。这种净资产贷款做法，已经被瑞典、芬兰和土耳其等国家效仿。
2．净资产援助项目增强了企业的清偿能力。在企业初始阶段，清偿能力低下是普遍现象。刨业者没有足够的资金储备，债权人对企业信任感尚未建立，但同时企业又必须支付工资薪金和履行供货合同。因此，贷款能否长期使用和利息支付能否推迟就成为企业存亡的关键。净资产贷款援助项目符合以上两点要求，：顷目贷款周期长，同时贷款前两年无息，即使从第三年开始，其利率也要比相关银行贷款低得多。
3．净资产援助项目与地方担保银行提供必要的融资担保。在德国，援助贷款由作为转贷银行的地方银行提供，地方银行获得低息贷款，并承担债务拖欠的全部风险。为了克服风险，地方银行可通过净资产援助项目为贷款申请40％或50％的债务免除。同时，如果转贷银行认为债务免除仍不充分，转贷银行可以向当地的地区担保银行申请相当于80％债务金额的担保，作为所需贷款的辅助担保。这里的担保银行既不保存货币，也不实施贷款，因此，从概念上讲，担保银行并不是银行。担保银行在法律形式上是私人有限责任公司，其实际地位如同银行，原因在于按照德国银行法和贷款机构法的规定，提供担保是银行的义务。担保银行对资金的需求量很大，因而，高效的银行体系是担保银行开展业务的前提。
二、政府强制型中小企业贷款计划
亚洲国家的政府一般具有较强的宏观经济指导能力，借助这种能力对银行贷款臼乞方向加以控制，可以直接产生对中小企业融资的效果。但这种强制信贷的方式容易干扰正常的银行信贷活动，降低银行资产的安全性和流动性，
菲律宾于l991年颁布《中小企业》。该将银行对中小企业的放贷业务量强制规定在5％一10％。从1992年到1997年，共发放了1l00亿比索贷款，这在一定程度上增加了菲律宾中小企业的融人资金。但是政府强制投入的资金效率低下，中小企业贷款还贷率还不到50％。在这种情况下，菲律宾成立了中小企业担保基金会，即从政府强制放贷转向以市场为导向的基金担保制度。基金会的宗旨是鼓励私营部门尤其是私营银行向中小企业提供贷款。如今，基金会已成为业务广泛的担保机构，覆盖了除住宅建设和纯贸易活动之外的其它行业。基金会担保有其侧重点，主要放在中小企业市场的战略项目上，与其它政府和私营担保机构互为补充。
除中小企业担保基金会外，菲律宾还成立了中小企业发展委员会，负责协调发展政策的公布与实施。委员会制定的基本政策和设计方案等信息传递到银行和中小企业等担保机构中去，同时，通过各类工商会组织各种论坛和研讨会的宣传，使中小企业理解设计方案和意图，从而更容易获得贷款担保。
以上介绍了各国的中小企业融资担保制度。可以看出：政府参与的中小企业信用担保砥目，都有比较明确的政治目标：(1)政府的担保计划都明确规定了担保对象的规模及性质，被担保企业都要符合政府规定的中小企业标准；(2)明确重点支持那些通过正常融资渠道不能获得贷款和融资，主要是没有足够抵押品，又有发展潜力的中小企业；(3)各担保计划都因地制宜地规定了担保重点，明确规定不给投机活动提供担保。此外0还有相应的分散和规避风险措施(如规定担保比例等)，金融机构广泛参与其中(虽然是政府参与的担保)。
企业融资担保管理范文第2篇
中小企业融资难问题一直是社会各界关注的焦点,而且融资问题已成为制约中小企业生存和发展过程的重要瓶颈。因此尽快破解中小企业融资难题,探索中小企业的融资途径和解决融资难的方法,具有重要的现实意义。
一、中小企业融资难的主要原因
(一)企业自身原因。部分中小企业、民营企业内控制度不健全,财务报表失真,弄虚作假,隐性负债严重、偿债能力弱,使其难于获得银行贷款支持;另外中小企业、民营企业资本规模小、信用历史短,其破产率远远高于大型企业,贷款风险相对较大。据统计,中国民营企业的平均寿命只有2.9年,中国每年约有100万家民营企业破产倒闭,60%的企业将在5年内破产,85%的企业将在10年内消亡,能够生存3年以上的企业只有10%,如此高的破产率难于取得有效担保。由于这些特点,导致了中小企业资信低,向金融机构申请贷款难。
(二)社会原因。目前社会尚未形成良好的针对中小企业融资的信用担保体系,主要问题是担保资金规模过小、期限过短、品种单一,其资本金和担保额度无法满足市场的需求;担保资金风险补偿机制和风险分散机制不健全、不完善,政府的政策性支持力度也不够,中小企业贷款担保落实难。
(三)金融机构原因。国有商业银行放贷仍然存在歧视现象,国有商业银行在选择贷款对象时,更倾向于那些相对而言成本较低,风险较小的大企业,贷款政策大多向“重点行业、重点项目、重点客户”倾斜;而对贷款需求急、频率高、数量少、风险大的中小企业贷款采取消极态度,其现有的服务方式、服务种类和服务效率都不能与之相适应,中小企业难贷款。
二、破解中小企业融资难的对策和建议
(一)加强中小企业征信体系的建设。首先,要建立起以中小企业、企业经营者、相关政府机构、中介机构和金融机构为主体的中小企业信用评估机制,制定合理、量化的评估指标,客观准确地提供企业的信用信息。其次,政府应鼓励民间建立和发展社会信用调查评估等中介机构,允许这些机构在独立法人身份承担民事责任的基础上对有关用户有偿提供中小企业信用情况。再次,中小企业要练好内功,不断提高经营管理水平和经济效益,增强信用意识, 健全财务管理制度,建立良好的还贷信誉。最后,政府要加强信用秩序的管理和监督,严厉打击虚假信用、严惩骗取信用等信用欺诈行为,对信用信息失真的企业和中介机构一定要根据相应法律加以惩治,净化企业资信环境。
(二)大力发展中小金融机构。发展和规范为中小企业提供融资服务的各类中小型金融机构,是解决中小企业融资难的根本出路。首先,要大力发展地方性中小银行。由于地方性中小银行是伴随着当地中小企业的发展而发展的,与这些中小企业有着天然的联系,在对中小企业的信息掌握程度、银企关系、零售银行业务经验等方面具有优势。其次,组建支持中小企业发展的政策性银行――中小企业发展银行。其组织形式可以采用国家参股形式,实行独立核算、自主、保本经营,企业化管理,资金来源于国家财政拨款、向金融机构借款和发行债券,资产业务主要是向经营管理水平高、产品有市场、技术设备先进、效益好、有发展前途的中小企业提供政策性贷款。由于政策性贷款具有偿还性,必须还本付息,比起财政拨款有利于保证中小企业合理、高效地使用政策性资金,避免资金浪费,效益低下现象的发生;有利于消除中小企业借款不还,期待国家豁免债务的心理;有利于促进中小企业加强经营管理,提高生产水平,使其健康的发展。
(三)建立和完善中小企业担保体系。中小企业融资难在担保上,完善中小企业担保体系建设,是解决融资难的重要途径。首先,对担保机构政府有关部门应出台更优惠和具有保障性的政策,降低担保机构的风险,鼓励和引导社会资金投入担保领域,拓宽担保资金来源渠道,扶持其做强做大。同时应鼓励社会各类商业性的担保和区域性企业间互保作为担保体系的重要补充,探索建立中小企业信用再担保和信用保险机构的模式和途径,不断完善以政策性担保机构为主体,商业性和企业互担保机构为补充共同发展的融资担保体系。其次,要尽快完善中小企业担保管理办法。明确审批和监管部门,规范担保行业发展,建立担保机构风险补偿和资本金注入机制,用于核销坏账损失,弥补担保风险准备金的不足。充分发挥协会的作用,创新担保方式,开发适合中小企业融资的担保品种。再次,建立和完善各种风险分散机制。信用担保机构要与银行建立良好的合作关系,担保机构与提供贷款的银行应签定有关合同,明确保证责任形式、担保资金的放大倍数、担保范围、责任分担比例、资信评估、违约责任、代偿条件等内容。应明确适当的担保比例(国际上,担保机构担保比例一般为70%~80%,协作银行20%左右),在担保机构和贷款机构之间合理分担风险。建立信用担保行业协会,加强行业自律、交流与合作,提高担保行业组织程度,并协调组织担保机构采用多机构联合担保等方式以分散风险。
企业融资担保管理范文第3篇
摘 要 近年来，随着改革开发步伐的加快，经济改革的逐渐深入，中小企业迅速发展壮大，成为我国经济发展的重要力量，但是受到企业自身因素的影响，很多企业都出现了资金不足的现象，如何突破这一限制，从这一困境中解脱出来是十分必要的，本文就对我国中小企业的融资现状及其困境进行分析，并且提出针对性的措施。
关键词 融资现状 困境 转型期 有效对策
前言：资金是保障企业生存与发展的前提，是保证企业发展的关键，在当前形势下，很多企业所面临的最关键问题都是融资的问题，尤其是随着经济改革的逐渐深入，处于社会经济转型期的中小企业常常面临着融资的困境，如何脱离这一困境成为当前形势下摆在企业经营者面前的关键问题。
一、造成中小企业融资困境的原因
从当前形势来看，造成中小企业融资困难的因素有很多，经总结分析，主要可以概括为外部因素与内部因素，具体来说，主要是由于以下几个因素造成的：
（一）导致融资难的内部原因
1.企业的规模不够，人员素质差
从发展的形势来看，我国的中小企业规模明显小于发达国家，以家族式经营为主，人员素质参差不齐，很多企业的发展对个人的依赖程度过高，受到个人能力的小指及经营方式的影响，无法实现规模化管理与经营管理的多元化，很多中小企业在遇到重大事项的过程中缺乏集体决策机制与练签机制，导致企业承担着很大的经营管理风险与财务风险。
2.财务信息的真实性有待考核，信息失真是常有的事，这在一定程度上损害其在市场竞争中的形象，导致其信用不断地降低，更加不利于其发展。近年来，银行更加重视企业的风险管理，对借贷企业的要求门槛更高，中小企业的借贷更难，更加加深了企业融资的困难。
3.缺乏抵押担保的优质固定资产
中小企业的规模不足，经营方式过于简单，尤其是家族式的中小企业，固定资产少，而且设备相对较为陈旧，技术水平差，缺乏针对性，而且很多中小企业是租房办企业，因此缺乏有力的抵押资产。尽管近年来，在国家政策的支持下，很多中小企业的贷款有担保公司的保证，但是很多担保公司都有反担保的要求，这对于资产金额较小的企业来说，融资太难，严重影响企业的发展。
（二）导致融资难的外部因素
1.银行经营模式转变导致中小企业融资陷入困境
银行的商业化导致其经营目标发生了一定的变化，其追求的目标是在风险最小的情况下获得最大的利润。当前经济形势下，中小企业的融资大部分吧来自于银行信贷，综合考虑下，信贷的主体以大企业为主，尽管政府出台了各类措施解决中小企业的融资问题，但是在大的经济背景环境下，中小企业的融资仍然面临着非常严重的问题，甚至更加恶化，中小企业从积极的政策中并没有获益。
2.融资的方式过于单一
银行贷款成为中下企业融资的重要方式之一，但是受到多种因素的制约银行贷款困难重重，市场融资同样具有一定的难度，而凭借中小企业自身的特点在股票市场中进行融资更是寸步难行，在这样的情况下，很多中小企业被迫将借贷的主体转向了高利贷钱庄，不仅增加成本，这样的融资方式在无形中增加了企业经营的风险与财务风险。
3.政府管理不到位
近年来，政府对中小企业的扶植力度不断加大，制定了一系列规章与制度，但是相较于大型国有企业而言，中小企业的发展仍然是举步维艰，受到自身规模等因素的影响，中小企业无法参与到市场竞争中。同时，中小企业部门交叉现象严重，缺乏协调性，无形中会增加企业的负担，增加其税负，影响企业发展。
二、突破中小企业融资困境的有效对策
从上文的分析中我们可以看到，我国的中小企业融资难是由多种因素造成的，所以，在制定解决方案的过程中要充分分析产生中下企业融资难的实际问题，根据企业的发展、整体的经济环境及自身的发展需求制定有效地对策，具体来说，主要有一下几个方面：
（一）加强企业自身的建设，建立健全相关的管理制度
针对当前的发展形势，中小企业要想突破当前的融资困境，必须不断地加强自身的管理，建立健全财务管理制度，完善公司的管理结构，推动自身制度的转型。放弃传统的家族式挂历模式，朝着制度化、规范化的方向发展，从单纯的数量扩张发展为保质保量的发展，尤其是在当前的经济形势下，中小企业必须抓住机遇，迅速转型。因此，中小企业必须要注意建立长期发展目标，完善短期目标的管理，引导企业树立正确的市场意识，加强品牌建设，成功转型，提升竞争力。
（二）银行不断地完善对中小企业融资体系的建设
银行要根据当地的发展情况，有针对性的设立一批专门服务中小企业的银行，建立健全其服务体系。同时，结合中小企业的发展特点，有针对性的开设贷款品种，在担保管理上可以开展多种担保形式，可以是自然人担保，也可以是大股东担保等，彻底改变传统的抵押不够充分的问题；对于部分处于不同的发展阶段的中小企业可以采取不同的信用政策，适当的降低信贷的要求，为其发展提供融资平台，解决中小企业融资难的问题。
（三）不断地拓宽融资渠道
中小企业融资方式过于单一一直是影响其融资的最关键因素之一，因此有必要建立与完善金融机构，利用民间机构来解决中小企业贷款难的现状。相对效益较好的中小企业可以通过补贴或者是担保的方式来获取企业运转资金，政府也要根据实际的需求适当的放宽贷款的数量，中小企业可以利用自身的优势与政府建立合作关系，在政府的帮助下解决融资难问题。
企业融资担保管理范文第4篇
【关键词】金融支持；金融体系；信用担保体系
中小企业是我国经济发展不可或缺的一环、它是解决城乡就业的重要途径之一，同时又是增加政府财政收入源泉。在我国中小企业发展形势很好但也还存在着不少的问题，如融资困难、社会服务体系不健全等方面明显不足。特别是“融资难”作为制约中小企业快速发展的瓶颈之一，究其原因是中小企业资信程度差，资产较少，银行认为贷款给中小企业风险大。银行贷款监控成本过高是银行不愿意放贷给中小企业的主要原因。
1.不注重解决我国中小企业融资问题将会带来诸多的不良后果
目前中小企业已成为推动国民经济发展重要力量，不解决好我国中小企业的融资问题，将会带来诸多的不良后果：一是由于中小企业受资金困难生产经营活动无法正常进行，使社会面临更大的就业压力；二是中小企业无法从正常渠道获得资金而被迫选择非正常渠道融资，可能会增大国家的金融风险；因此，有必要将解决我国中小企业融资困难的问题摆到经济发展全局的高度予以考虑，进行系统深入的研究，为推动我国整个国民经济的发展寻求各种金融支持途径。
1.1 国家金融支持措施落实情况差是中小企业融资难的重要原因
充足的资金供给与合理的资金安排是企业良好运行的基础。但现有的金融体系无论是在观念上、体制上还是在技术上，对中小企业融资支持力度都不如大型企业。目前我国中小企业存在的资金困难十分突出，已经极大地抑制了中小企业的技术创新、市场拓展等经营活动的正常开展。虽然央行的信贷政策也鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，但由于国有银行等金融机构的设计对象主要是面向国有企业，导致了现有商业银行面对中小企业的可操作性水平较低。因而，解决中小企业融资困难的根本还是要回归到现有商业银行等金融机构的制度设计上来。
1.2 功能性金融创新不足与我国中小企业信用担保体系发展缓慢并存
在高度重视解决中小企业融资问题的重要性与急迫性的前提下，加强银行、担保等金融机构在金融支持中小企业发展的可操作性。政府财政对中小企业给予必要资金支持的同时，在金融组织结构上，在整个金融布局的层面上，要能够使其更加有利于面向中小企业提供全面金融服务，切实从金融机构的制度设计和实践操作层面来解决存在的问题。这是解决中小企业金融支持问题的关键。
2.继续完善我国金融制度和金融体系
2.1 搭建银行与企业间的资金供求对接平台，谋求多方金融支持，合理设计金融制度，化解金融支持体制存在的不足
要着力解决中小企业的融资困难问题是一项系统工程，涉及融资体制、信用环境、金融机构等诸多因素，需综合协调、配套解决。政府可以通过搭建中小企业融资需求与银行资金供给对接平台，协调信用中介机构、担保机构和贷款银行共同为中小企业融资提供服务，争取更有效地解决中小企业的融资困难。坚持以央行为核心，商业银行为主体，多种金融机构并存的金融发展体系。
2.2 加大金融业务创新力度，直接融资与债券融资共举，寻求全方位金融支持渠道
各大型商业银行在服务好大型企业的同时，也要寻求更好地为中小企业客户服务。特比是建立专门为中小企业提供金融服务的小型商业银行机构，大力发展地方性、社区性的中小金融机构。与此同时，还应抓紧时机逐步建立和完善多种金融服务机构，为中小企业的发展构建全方位的、多元化的金融支持体系。国家可以考虑成立中小企业政策性银行，为中小企业提供各种融资便利和综合性融资服务，为中小企业提供一定比例的免息、贴息、低息贷款等，切实解决中小企业融资难问题。
因为大型企业的融资将来会更加依靠于资本市场，包括股权市场和债券市场，因此商业银行将面临着更大的压力，各金融机构，商业银行开展中小企业贷款业务将会成为其未来业务增长的必然选择。而且，商业银行开展小企业贷款业务也是调整银行资产结构、防范银行经营风险的理性选择，各种金融机构应积极寻求业务创新和工具创新，以便更好地为中小企业融资服务。
国家采取措施拓宽中小企业的直接融资渠道，积极为中小企业融资创造条件，可以通过法律、行政法规允许的各种方式直接融资。一方面，要积极支持具有条件的中小企业在创业板上市融资。另一方面，还应鼓励中小企业以吸引外部直接投资、项目融资等方式筹集资金。要摆脱中小企业对商业银行特别是大型国有商业银行的融资依赖，构建中小企业更为广泛畅通的间接融资体系。
3.强化银行、信用担保等金融机构在金融支持中小企业发展中的可操作性
在高度重视解决中小企业融资问题的重要性与急迫性的前提下，在政府财政对中小企业给予必要资金支持的同时，在金融组织结构上，在整个金融布局层面上，切实从金融机构制度设计和实践操作两个层面来解决对中小企业的金融支持。
3.1 强调灵活性与便利性，改革中小企业融资实践操作的可行性
商业银行在实践操作中可以针对中小企业特殊的财务、经营状况，改进信贷管理制度，制定特殊的评级标准，设立专门的信贷部门。中小企业贷款困难主要在于审批标准严格、周期太长、利率杠杆不明显、信贷服务品种少、对担保人要求高等方面。首先，要改进贷款授权授信体制，简化手续和程序；其次，要制定符合中小企业特点和要求的信用等级评定标准，使信用评级科学合理地反映中小企业的资信状况和偿债能力，为贷款发放提供便于操作的可靠依据。最后，商业银行在对中小企业加强金融支持的过程中，要注意灵活性与操作的便利性，建立以企业资金投向、还款资金来源、企业预期收益为主，以担保、抵押为辅的审贷制度，从不同角度审视、运用多种方法处理遇到的各种中小企业融资问题。如增加中小企业的抵押贷款比重，扩大票据业务等。
3.2 建立中小企业信用担保体系
目前建立中小企业信用担保体系是世界许多国家通行的做法。而我国的中小企业信用担保机构才刚刚起步，还没有形成健全的信用担保体系。而专业信用担保是缓解中小企业融资问题的必要途径。
完善的信用担保体系是构建良好金融支持环境的必要条件。
3.2.1 要发展有利于中小企业融资的信用担保机构，专门对符合担保条件的中小企业提供融资担保，包括政府拨款建立的非盈利性担保公司以及其他的小型担保公司，民间组织建立的互担保基金、企业集资建立的行业内互担保基金等。还可以考虑直接由担保公司对中小企业进行小额的特定项目融资。
3.2.2 要深入开展中小企业信用评级活动，建立健全企业信用档案。为推动中小企业信用担保体系建设服务，要加紧研究和建立再担保机构，以利于提高担保机构资金放大倍数，扩充融资担保额度，这既有利于建立风险分担机制，也有利于促进担保机构与担保行业的健康发展。同时，建立和完善企业诚信法规，制定信用中介机构管理法规和调整信用评级行为的法律制度。尽快完善中小企业信用担保管理办法，对担保机构的行业监管与自律、市场准入资质、设立与推出制度、财务内控制度、风险防范和损失分担机制等做出规定。
中小企业的良好发展能有效地分散银行资产风险，起到防范和化解金融风险的作用。在经济萧条时期，中小企业的发展有助于抑制经济衰退，中小企业有较强的产业适应能力和强化国民经济的作用。中小企业的发展是实现经营体制改革转换的重要保障。中小企业的发展，有利于经济增长和科技创新，中小企业在中国社会经济生活中的作用不仅表现在它对经济的实质贡献上，还表现在它对制度创新上，表现在其发挥的推动作用和示范效应上，中小企业已经成为我国经济发展中新的增长点。 （下转第96页）
（上接第94页）
实践证明，通过政府部门的牵线搭桥，以银企洽谈会的形式加强银行、担保机构、企业的交流，有利于中小企业融资困难的解决。当然，我国目前的信用环境还不够完善，制度的执行可能会给银行带来新的经营风险。但商业银行完全可以采取相应的控制措施解决自身的经营风险。业务创新会有风险，但其潜在的收益也是值得期待的。商业银行在实践操作过程中应加强产品创新风险与收益之间的权衡与协调，更好的服务中小企业。
参考文献
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[3]张建华,袁建辉,陈柏峰.关于中小企业融资的新思考[J].现代管理科学,2007(02).
企业融资担保管理范文第5篇
关键词：中小企业 融资
当前，中小企业在我国的国民经济中占有重要的地位，中小企业在缓解就业压力、改善经济布局、维护市场竞争活力、促进经济协调发展等方面发挥着重要作用。这种作用已为我国经济管理高层所认识，并采取了多种措施去扶助金融风暴中风雨飘摇的中小企业，但中小企业融资难的问题仍然广泛地存在，如何解决融资难的困境，从其成因来看，融资困难是短期因素及长期因素共同作用的结果，短期因素是金融海啸的背景，造成市场资金的紧张，长期因素是中小企业的先天不足及融资渠道的限制及不通畅。短期内，人民银行加强对商业银行的窗口指导，适当放松银根，给中小企业紧急供血是当务之急。中长期来看，先天不足要后天补，因其规模小带来的管理不规范、经营不稳定的问题在是长期存在的，在后天的环境上要给予强有力的支持，否则暴风骤雨，极有可能大面积的夭折。要增加对中小企业的供血，增强其活力，帮助其渡过恶劣的气候，主要办法还是“增加支渠，拓宽主渠”。
（一）增加支渠
先讲“增加支渠”，一讲到融资，大部分中小企业往往想到银行贷款，较少想到利用银行以外的其他渠道进行融资，原因主要在于一方面与中小企业对非银行渠道的融资不了解，对其所具有的风险有较大的担心有关，另一方面，我国的金融深化还不够，对资金的流动设限，造成一方面社会上有大量的富余资金到处寻利，另一方面中小企业却资金紧张失血。事实上，目前我国的中小企业融资工具还比较少，作为经济管理部门，应当积极地创设多种新型工具，为资金松绑，增加中小企业融资的支渠。目前可以考虑积极开展以下的融资业务：
一、金融租赁
金融租赁，又称融资租赁，是指出租人根据承租人对供货人和租赁标的物的选择，由出租人向供货人购买租赁标的物，然后租给承租人使用。
现在很多中小企业面临资金短缺，而无法购入设备扩大生产，而银行考虑到风险因素又不敢贷款给这类企业，金融租赁正好可以解决这个问题。
二、风险投资
根据国际经验，一般说来，中小企业生产经营和技术创新活动的发展资金很难从银行取得，这不仅因为有中小企业的信誉、规模以及财务状况等方面的原因，而且因为技术创新有很大的风险性，与银行贷款的安全性要求相矛盾，而风险投资是伴随高新技术产业兴起而发展起来的，它在促进西方国家高新技术企业创业方面发挥了重要作用。国际经验也表明，风险投资实际上是对中小企业发展最有效的支持方式之一。
三、典当中小企业融资
小企业融资要求是“急需、额小、短期”，而典当特点是“方便、灵活、快捷”，贷款多少一视同仁。因此，典当经营的特点十分适合中小企业的融资需求。当然，相对于银行贷款，典当较高的融资成本是也不容忽视的。典当融资的息费（包括当金利率和综合费用）一般要高于银行贷款的利率。不过，如果考虑到资金的可获得性，典当融资成本并不一定比银行融资成本高
四、开放民间资本
民间融资是民间按照市场机制调节资金余缺的经济活动，应该让民间融资按照市场规律发展。应明确认可民间金融的合理性，让其获得与正式金融制度同等发展的空间；放开对民间借贷的管制，让其在市场经济条件下规范发展，这都将有力地促进民间金融积极作用的发挥。
五、积极发展中小金融机构
在我国目前国有大中型商业银行占主导地位的金融体系下，商业银行实行准入制，大中型商业银行处于垄断地位，中小企业的规模小，信贷成本高，风险大，加之民营经济的身分，很难获得大中型商业银行的青睐，要成功融资面临太多的门槛与困难。要激活市场资金，鼓励银行有效竞争，积极进行金融创新，行之有效的方式，就是组建中小企业发展银行、创业银行，有效降低中小企业的融资平台，给中小企业一个融资的通道。
（二）拓宽主渠
在金融海啸的背景下，单靠增加支渠恐怕难以满足大部分中小企业的资金需求，银行资金是中小企业资金的主渠道，主渠道能否拓宽，保持通畅，这关系到大量的中小企业能否渡过金融海啸，迎来新的发展。要保证银行资金到中小企业的管道的通畅，目前商业银行开展较多的是抵押担保业务，但无足够抵押物又往往成为中小企业获得银行贷款的最大阻碍，关键问题是帮助企业获得担保。
为解决中小企业担保难问题，我国从1998年开始建立中小企业信用担保体系。在国家政策的大力推动下，我国信用担保机构发展迅速，各地纷纷建立区域性中小企业政府担保机构和民间担保机构，数量每年成倍增长，担保资金规模不断扩大。据不完全统计，截至到2007年底，全国已设立各类企业信用担保机构3729家，共筹集担保资本金总额1774.08亿元，累计受保企业约70万户，累计担保总额达1.35万亿元，其中当年担保5049.05亿元，受保企业21.65万户。从而在一定程度上缓解了中小企业融资担保难问题。
信用担保机构的发展对中小企业融资和担保起到了一定的促进作用。但总体而言，我国的融资担保体系目前仍存在着许多问题，主要表现在：
一、缺乏有效的担保资金来源，资金规模有限，远远不能满足中小企业融资的需要；我国担保机构的户均资本金权约3100万元，代偿能力低，抗风险能力差；我国担保机构总体担保放大倍率不足3倍，远没有达到1：10的政策许可范围；大部分担保机构的业务仅限于对短期流动资金的担保。
二、担保需求结构与目前担保机构的构成比例失调。信用担保从总体上说具有“公共产品”属性，它所具有的外部效应比较明显，只有以政府为主承担这一角色，才能更好完成信用担保任务。因此需要政府介入来启动和发展这项业务。而我国目前中小企业信用担保体系建设的实践模式，归纳起来包括政策性担保、互助担保和商业性担保。到2005年底，政府全资或参与出资的机构所占比重为39.57％，政府出资217.02亿元，只占担保资金总额26.62%，其余主要是商业性担保，互助担保占的比例很小。
三、担保机构和银行之间的风险承担不对称，缺乏有效的风险控制机制，风险的高度集中影响了担保机构为中小企业提供担保的积 极性；
四、融资担保相关的政策法规存在缺位。现行的部门规章立法层次相对较低,效力有限,属指导性文件,缺乏法律、法规的刚性,使得实际执行中的效力和作用受到影响。1995年出台的《担保法》仅侧重于普通的担保行为,对于专业性担保机构的运作活动没有明确的规定，对担保行业的保护力度不够;对参与担保的专业担保机构所做出的法律规范效力也相对薄弱。
五、信用管理体系缺失，担保业务成为高投入、高风险、低收益的项目。在西方国家，之所以信用担保业务开展范围大，效果较好，在于其社会对信用的高度重视，一旦信用丧失，无论个人还是企业，在社会中可谓是寸步难行，这正是信用担保业务最稳固的根基，而在我国，信用管理体系还不健全，信用与利益的选择中很容易将信用抛弃。这也使担保机构面临巨大的风险，限制了业务的开展。
要解决这些问题，目前可采取的对策有：
一、政府要增加资金的投入，扶持中小企业是具有政策性质的举措，信用担保机构的完全市场化经营与这是相矛盾的，任何国家信用担保体系的成功都离不开政府资金的参与，政府不仅在政策上要大力扶持信用担保机构，对财政出资的机构，还要增加资金投入，以扩大担保额度。
二、多种担保形式并行，采取政府政策主导型担保与商业性、社会互助型担保相结合，以政府政策主导型担保为主、商业性担保及社会互助型担保为辅的运作模式。
三、还要帮助银行降低针对中小企业业务的管理成本，以提高银行对中小企业贷款的积极性，政府要牵头建立中小企业信用档案库。针对中小企业广泛宣传担保的杠杆效应和获得担保的运行程序，降低担保费用，减少中小企业通过担保获得贷款的成本；加大和商业银行的合作，提高担保贷款在银行整体贷款业务中的比例，真正实现“平均互利、风险共担”，扭转担保机构高风险和低收益的不平衡现状，和商业银行建立合理的代偿的分担比例。
四、一方面，应尽快出台《中小企业信用担保管理办法》，完善现有的规章制度，规范担保机构的日常管理；另一方面，贯彻《中小企业促进法》，加快中小企业信用担保体系和再担保体系的建设，完善风险分担和风险补偿制度。此外，尽快出台相关政策，确立对中小企业信用担保机构的统一监管，完善其市场准入、市场运作、市场退出制度。
参考文献：
1、中国企业融资:制度变迁与行为分析[M]．北京大学出版社，1999
