金融出纳年工作总结范文第1篇

【关键词】人民币 出入境 沿边经贸 监测和测算

一、人民币跨境流通的监测内容及测算方法

（一）对境外周边地区人民币存量的监测和测算

一是利用国际货币基金组织或者世界银行公布的GDP增长率推算缅甸掸邦第四特区小勐拉县、老挝南塔省、老挝丰沙里省、老挝乌多孟赛省外方国民生产总值;

二是利用外方社会交易品总值占生产总值比例（用境内毗邻的勐腊、勐海比例替代）乘以当地GDP+勐海对小勐拉出口额（勐腊对南塔省、丰沙里、乌多孟赛省出口额）+勐海与小勐拉边民互市额（勐腊对南塔省、丰沙里、边民互市额）计算外方社会消费品零售总额;

三是利用勐腊、勐海问卷统计外方人民币交易占比数*外方社会消费品零售总额计算外方用人民币交易的社会消费品零售总额;

四是用外方用人民币交易的社会消费品零售总额/外方人民币年周转次数（3次）计算外方人民币存量。

（二）对人民币跨境流量的监测和测算

一是利用勐海、勐腊问卷测算人均出入境携带人民币金额，乘以商务统计年出入境人数计算人员携带出入境流量。

二是从商务部门获取人民币双边投资金额

三是从商务部门获取口岸年货币交易总额，乘以人民币结算占比（以往调查为70%），计算货物交易的人民币资金流量

四是从边境口岸金融机构获取新增非居民存款

五是从公安获取年缴获数，测算涉毒资金跨境流量

总流量为以上五项的总和。

二、2015年上半年西双版纳州人民币跨境流动的特点

调查、监测显示，2015年上半年西双版纳州边境人民币跨境流动主要呈现以下特点：

（一）人民币跨境流量稳定增长

根据监测及测算，2015年上半年西双版纳州跨境人民币资金流量达305.34亿元，同比增长14.35%。其中正常人民币资金流量304.94亿元，同比增长14.74%;非正常人民币资金流量0.40亿元，同比减少68.25%。从结构看，出入境人员携带人民币资金流量248.12亿元;货物贸易人民币结算资金跨境流量55.95亿元;跨境投资人民币现金流量1.59亿元。

（二）人民币在老挝、缅甸境外存量大幅减少

通过对辖区勐腊县、勐海县口岸出入境人员人民币持有及使用情况的调查统计，结合2015年上半年老挝、缅甸的国民生产总值，分析、估算得出，截至2015年6月末，缅甸掸邦东部第四特区，老挝南塔省、丰沙里省、乌多姆赛省的人民币存量约为10.95亿元，同比减少51.20%。其中，中缅边境人民币境外存量1.92亿元，同比减少71.68%;中老边境人民币境外存量9.03亿元，同比减少42.27%。

（三）中老跨境旅游出入境人员大幅增长，但跨境货物贸易大幅减少，导致中老边境人民币跨境流量减少

西双版纳州商务局统计数据显示：2015年上半年西双版纳州中老边境磨憨口岸出入境人员达63.18万人次，同比增长37.3%，其增长主要为跨境旅游人员增多;双边货物贸易货值60.39亿元，同比减少47.7%，在此影响下，2015年上半年西双版纳州中老边境人民币跨境流量181.60亿元，同比减少6.20%。

三、十年人民币跨境流通监测取得的主要成效

（一）建立和完善了沿边地区人民币跨境流通监测工作协调机制

2005年，在上级行的统一部署下，成立了由人行西双版纳中支牵头，海关、商务、公安、边防、金融机构等部门为成员的人民币跨境流通监测工作小组。十年间，通过长期的、持续的广泛宣传和合作，各成员单位对人民币跨境流通监测工作重视程度不断提高，相互间的沟通、协调、配合日趋密切，基本形成了分工明确、各司其职、充分配合的良好工作格局。

（二）为推动人民币区域化提供了大量的第一手资料

通过十年的监测分析，人行西双版纳中支积累了一定经验，摸索出了一些内在规律，较全面地掌握了人民币在西双版纳周边国家和地区的使用、流动、留存和占比情况，建立了境外居民在我方银行人民币存款等大量基础数据，为推动人民币走出去和区域化提供了大量的第一手珍贵素材。

（三）对做好人民币跨境流通监测工作的重要性和复杂性有了充分认识

通过监测，我们直观地感受到：随着我国对外开放和经济发展，人民币在周边国家流通使用比例逐年提高，国家名片的作用愈发凸显，做好人民币跨境流通监测工作具有现实意义和长远需求。同时，西双版纳州与老挝、缅甸山水相连，边境沿线便道较多，出入境人员管理难度较大，长期以来边境涉毒、涉赌资金流动频繁，做好人民币跨境流通监测工作面临巨大挑战。

四、当前人民币跨境流通中需关注的问题

（一）人民币资金非正常流量增加，跨境资金监测及反洗钱工作难度加大

据调查，近年来西双版纳州缴获量大幅增加（由于数据，2015年上半年未能获取全州缴获数）。据西双版纳州政府通报数据，2011年至2013年，全州累计缴获各类12.1吨，缴获量占全省总数的32%，如此巨大的数量必然伴随着大量的资金流。全州禁毒形势严峻、反洗钱及跨境资金监测工作面临较大压力。

（二）现行人民币出入境管理政策不适应边境地区对外经济贸易发展要求

按照我国现行政策出入境人员携带人民币限额为2万元，在实际操作过程中难以执行。随着云南省“桥头堡”战略实施和边境地区经济社会加快发展，现行的人民币出入境携带限额管理规定，远不能满足云南跨境经济交往的需求。

（三）信息沟通和工作交流机制不完善

2005年起，云南省沿边州市开始开展人民币跨境资金流通监测工作，但长期以来各州市在监测工作开展过程中缺乏信息沟通和工作交流，许多监测过程总结和摸索的先进经验无法共享，不利于监测体系的完善和监测水平的提高。

五、人民币跨境流通监测体系存在的不足

（一）跨境资金流量监测方面

一是调查样本偏小，难以客观真实反映整体情况。当前监测工作主要采取对口岸出入境人员随机发放问卷的方式，调查出入境人员人民币现金携带量及境外人民币使用占比情况。但受口岸条件及边民配合意愿等因素影响，调查样本数量占年出入境人数比重较低，对整体的代表性不强。2014年，勐海、勐腊两县累计发放调查问卷567份，而全年打洛、磨憨口岸出入境171.12万人次，调查样本仅占总数的0.03%。二是调查问卷质量取决于调查对象个人意愿，数据真实性难以核查。现行规定人民币现钞跨境携带量为人均两万元，远不能满足跨境企业和边贸从业人员资金需求，实际操作过程中往往采取便道运输、私藏等违规方式携带出入境。调查过程，部分边境口岸出入境人员对问卷调查存在防备心理，不愿提供真实携带量数据，导致原始数据失真，影响了监测结果的准确性。

（二）人民币资金境外存量方面

涉外统计数据难以获取，存量监测以推算为主。目前，与西双版纳州接壤的老挝、缅甸两国均未对外公布相关经济数据，存量监测关键数据外方生产总值和社会商品交易总额及占比缺乏权威渠道。其中外方生产总值主要依靠世界银行、国际货币基金组织公布的两国生产率进行推算，社会商品交易总额及占比主要依靠勐腊、勐海两县进出口额及两县社会商品交易额占比进行推算。

六、政策建议

（一）建议进一步完善人民币跨境流通监测工作

西双版纳州作为沿边金改试验区，随着政策效应的逐步释放，人民币跨境流动将更加常态化，目前人民币跨境流通监测体系难以全面准确反映西双版纳人民币资金跨境流通的实际情况，建议进一步完善人民币跨境流通监测工作，建立人民银行、海关、商务、公安、边防、各金融机构等相关部门组成的人民币现金跨境流通管理工作协调机制，共同研究相关工作措施，推动人民币跨境流通监测工作发展。

（二）加强部门协作配合，严堵涉毒涉赌等洗钱资金跨境流动人民银行应不断加强反洗钱工作力度，要求各金融机构严格按照相关规定及时、全面、准确报送各类银行账户异常交易信息;加强与公安部门的协调配合，完善信息共享机制，协助公安部门切实加大对洗钱案件的查处力度。

（三）积极争取上级部门完善人民币出入境管理政策，进一步加快推进跨境贸易人民币结算

2015年8月31日，中老两国政府正式签署《中国老挝磨憨-磨丁经济合作区建设共同总体方案》，强调，中方愿同老方一道，在长期稳定、睦邻友好、彼此信赖、全面合作方针指引下，深入推进高度互信互助互惠的中老全面战略合作伙伴关系，打造牢不可破的中老命运共同体。我们要以《中国老挝磨憨-磨丁经济合作区建设共同总体方案》生效为契机，积极向上级部门争取相关政策，针对中老“两国一区”的特殊性，适当提高出入境人员携带人民币现钞限额，理顺人民币跨境流通管理制度，进一步加快推进跨境贸易人民币结算，促进边境地区经贸加快发展。

金融出纳年工作总结范文第2篇

由于存在资金投入多、经营风险高、发展前景不确定性大、现金流收入不稳定、行业信誉度低等问题，职业足球俱乐部的融资渠道比较狭窄，融资方式比较单一，融资成本比较高，而资产证券化的出现为职业足球俱乐部提供了一个新的融资方式选择。所谓资产证券化（assetbacked securitization，简称ABS融资），是把一个公司内部缺乏流动性，但具有未来现金流收入的资产收集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的过程[1]。

资产证券化是近30年来世界金融领域最重大和发展最快的金融创新和金融工具，是衍生证券技术和金融工程技术相结合的产物。 它兼有风险转移、提高流动性和信用创造、创新功能，对金融市场产生了深刻影响。中国人民银行金融市场司副司长沈炳熙在《资产证券化：中国的实践》一书中指出：“金融机构和企业对资产证券化有巨大的需求，市场前景非常广阔。”[2]资产证券化的特点主要有：是一种结构性融资方式；是一种表外融资方式；是一种资产信用的融资方式；是一种收入导向型融资方式。理论上，凡是能够产生预期现金流的资产都可以进行证券化。实践操作中用于证券化的资产一般应符合如下条件：能够在未来产生可预测的现金流；具有较长时期稳定的低违约率和低损失率；本息偿还应均匀地分布于整个资产的存续期；资产的原持有者已持有该资产一定时间且具有良好的信用记录；现金流入的时间和条件易于把握。

职业足球俱乐部在上世纪90年代末开始介入资产证券化融资领域，到目前为止，欧洲足坛一共出现过15例职业足球俱乐部资产证券化融资。职业足球俱乐部资产证券化融资可分为3个阶段：第1个阶段（1997―2003年），职业足球俱乐部纷纷参与到资产证券化融资浪潮中，15例职业足球俱乐部资产证券化融资中有14例出现在该阶段；第2个阶段（2003―2006年），随着利兹联等一系列俱乐部深陷经济危机，资产证券化融资浪潮退去，在该阶段没有出现新的融资案例；第3阶段（2006年8月至今），阿森纳足球俱乐部以未来门票收入为抵押，运用资产证券化技术融资2.6亿英镑，重新开启了资产证券化融资进程。

目前，对体育产业、职业体育俱乐部资产证券化融资的研究多集中于理论阐述与宏观框架设计，缺乏对实际案例的深入分析和探讨，特别是对融资交易结构细节的深入解析。在此背景下，对阿森纳足球俱乐部的融资案例进行分析无疑具有重要的理论价值和实践意义。

1 融资所具备的基本条件

1.1 竞技成绩的稳定性

阿森纳足球俱乐部在竞技场上的表现虽然与曼联、皇马等超级足球俱乐部有一定差距，但是，其竞技成绩的稳定性比较强，排名一直处于英超联赛的前列，如图1所示。

1.2 球迷基础的广泛性

球迷是俱乐部现实的和潜在的主要消费群体，在俱乐部品牌的创建、开发和传播上起到举足轻重的作用。足球俱乐部的核心产品是高水平的赛事表演，对俱乐部具有强烈认同感和归属感的球迷群体不仅是赛事表演的买单者，同时也是俱乐部关联产品的主要消费群体。球迷基础牢靠与否，不仅影响俱乐部的经营业绩，还更深层次地影响着俱乐部的文化传承。联赛是俱乐部的主战场，联赛中现场观众人数最能体现俱乐部的球迷基础，阿森纳足球俱乐部比赛场地由海布里转入酋长球场后，球场容量一跃成为英超第二，而球场的上座率为英超第一，上座率一直保持在96%以上[3]，如图2所示。阿森纳足球俱乐部比赛门票非常抢手，虽然球场进行了大规模扩容，但还是难以满足众多会员球迷的需求，见表1。

1.3 俱乐部收入的稳步增长和收入来源分布的合理性

比赛门票收入、电视转播收入和商品商务开发收入是欧洲职业足球俱乐部的主要收入来源，如图3所示。其中电视转播收入在职业足球俱乐部全部收入中所占比例较大，Deloitte 2009年的研究报告显示，在营业收入前20名的职业足球俱乐部中，有13家俱乐部的主要收入来源于电视转播收入，有2家俱乐部的主要收入来源于门票收入，有5家俱乐部的主要收入来源于商品商务开发收入。门票收入占比重最大的是阿森纳（45%），其次为曼联（39%），在营业收入排行榜上曼联排在第2位，阿森纳排在第6位[5]。从上述数据可以看出，阿森纳足球俱乐部的收入来源分布具有独特性，球场扩容后火爆的球市不仅增加了俱乐部的收入，同时也悄然改变了其收入来源的比例结构，如图4所示。

2 融资交易结构

2.1 融资交易结构模型

阿森纳俱乐部资产证券化融资说明[3]，如图5所示。

2.2 信用?级手段

竞技成绩风险是职业足球俱乐部的主要信用风险，由于职业足球俱乐部不倾向于对短期的、静态的、明确的预期资产收入进行证券化；因此，在预期现金流与成绩风险的剥离上存在困难，门票收入与俱乐部竞技成绩有密切联系，这更加大了其信用风险水平。阿森纳俱乐部资产证券化融资计划设置了内部信用?级机制和外部信用?级机制的双重保障，内部信用增级的方式为对证券化资产的现金流进行优先级和次级分层，次级受益凭证作为对优先级受益凭证的保障，在优先级受益凭证全部本金和收益偿付完毕后才能进行分配。外部信用?级的方式为保险公司（Ambac Assurance UK Ltd）对按期无条件还本付息的担保，以及巴克莱银行2 000万英镑的流动性资金支持。由担保公司、流动资金银行、开证行三方担保的交易结构充分保障了投资者的投资风险，确保了融资计划的顺利进行。

2.3 限制性措施

该融资计划根据足球俱乐部的特殊行业属性采取了多项限制性措施。其中主要包括：运营资本测试；债务偿还储备账户；债务偿还能力限制；俱乐部支出费用和现金流的限制；股份安全限制。当出现下列情况时则属俱乐部违约：当前年度没有通过运营资本测试；债务偿还能力比率低于1.1；阿森纳酋长球场管理有限公司不偿还本息；担保方和发行方股权变更。

球员转会支出的限制：未来3年的净转会开支不超过每年1 200万英镑。如果到时阿森纳只能排名中游，随后2年的转会费净支出不超过每年500万英镑，该交易结构设定的限制性条款能够有效地规避俱乐部盲目投资的冲动。

3 融资计划实施的影响效益

3.1 明确俱乐部经营理念

资产证券化融资的实施明确了俱乐部的经济实体地位，规范了俱乐部的经营管理行为。俱乐部必须成为独立的经济实体才能顺利地参与资本市场进行融资，由于资产证券化对资产池的预期收入要求非常高，而且期限比较长，客观上要求俱乐部经营稳定，避免短期行为[6]。阿森足球纳俱乐部将融取的大量资金用于硬件设施建设和后备人才培养，同时在购买球员以及支付球员工资方面保持了理性，在追求利益最大化的同时也兼顾了球迷对于球队战绩的基本要求，实现了可持续发展，如图6所示。

3.2 完善了俱乐部法人治理结构

俱乐部法人治理结构是对俱乐部进行协调管理和整体控制的规则体系，它不仅规定了俱乐部董事会、经理层、股东和其他利益相关者的责任和权力，而且明确了决策公司事务所应遵循的准则与程序，其实质是如何处理俱乐部利益相关方的关系、协调利益相关方利益的一种机制。俱乐部法人治理结构的核心是建立所有权与经营权分离的良好的委托关系，其目标是降低由委托关系所产生的成本，使所有者在不干预俱乐部日常经营的情况下，保证管理层能以俱乐部整体利益或股东利益最大化为管理目标[7]。目前，阿森纳俱乐部的法人治理结构为：股东―股东大会―董事―董事会―总经理―部门经理―员工。全体股东组成股东大会，股东大会是公司的最高权利机关，决定公司的经营战略和投资计划，以及公司章程规定的重大事项；股东大会选出董事，组成董事会，董事会是公司最高权力执行机构，向股东大会负责，制定公司的制度规则，决定机构设置，实行集体领导，并对公司日常经营管理作出决策；董事会任命总经理、部门经理等公司管理人员。总经理、部门经理是股东大会、董事会决策的具体实施者，领导员工进行日常工作。在本融资案例中，交易契约对俱乐部股权变更有限制性条款，能够有效约束投资方，完善俱乐部法人治理结构。

3.3 有效控制支出，优化财务结构

随着足球运动全球化、商业化、产业化的不断深入，高水平职业足球运动员成为稀缺资源。资源的稀缺性必然引起资本的非理性集聚，在过去的十几年间，球员的转会费和工资水平节节攀升，俱乐部的资金压力倍增，而某些具有特殊背景的俱乐部大肆烧钱抢人的行为，破坏了竞争平衡环境，大大提高了所有俱乐部获得资源和保有资源的成本。

开源还需节流，阿森纳足球俱乐部在积极创收的同时，非常重视对支出的控制。根据标准普尔的研究报告，阿森纳足球俱乐部的营业额一直稳步增长，但税前利润起伏较大，主要原因就是俱乐部在球员转会和球员工资的支出上超出预算，在2006―2007赛季，阿森纳足球俱乐部为了节约支出和平衡俱乐部的工资结构，出售了球队主力前锋亨利，于是在2008年税前利润上升了85%。在引进球员和球员工资问题上，阿森纳足球俱乐部有其固有的传统和理念，例如加强后备人才的培养、建立强大的球探系统、促进球队结构年轻化、球员合同的差别化管理及“工资帽”制度的坚决执行等。通过这些措施，有效地控制了俱乐部的支出。

3.4 增强了风险抵御能力

资产证券化有2个关键因素：“真实出售”和“风险隔离”。阿森纳俱乐部的资产证券化融资不是以阿森纳俱乐部的整体资产为支撑，而是将其中适于证券化的某部分资产（门票收入）“剥离”出来，并将其真实销售给特殊目的投资机构（SPV）来进行证券化，这部分资产与阿森纳俱乐部的其他资产是风险隔离的。通过资产证券化，阿森纳俱乐部实现了风险转移，增强了风险抵御能力。

投资者的风险防范主要是通过交易结构中对债务偿还能力的限制来实现的。债务偿还能力限制主要通过控制债务偿还能力比率来实现。该比率一般应为2～3，不得低于1，满意值应大于4。阿森纳俱乐部的债务偿还能力比率每半年测试一次。计算方式为：阿森纳球场管理有限公司门票收入减去场馆运营费用后的净利润除去到期应付本息。2007年9月1日测试结果为：门票收入为9 059万9 175英镑，场馆运营费用为1 302 万1 372英镑，利润为7 757万7 803英镑，到期应偿还债务本息为2 025万7 398英镑，债务偿还能力比率为3.83。惠誉

国际在2008年1月的年度报告中称“阿森纳俱乐部门票收入稳定，有强大的球迷基础支撑，交易结构设置完善，债务偿还能力较强，有充足的运营资本，信用风险可靠”[3]。

金融出纳年工作总结范文第3篇

一、金融业税收制度

按照税收的性质和作用，我国目前的税收制度共设28种税，划分为七大类，即：流转税、所得税、资源税、特定目的税、财产税、行为税、农牧业税。

并不是所有的企业、单位和个人都要缴纳上述各种税收，就企业而言，盈利的企业应当缴纳企业所得税，不同的行业需分别缴纳不同的税。工商企业应缴纳增值税，交通运输、建筑安装、金融保险、服务等类企业应缴纳营业税等等。

随着社会主义市场经济的发展，我国已初步建立了金融业税制。它主要包括：第一，对金融保险企业的劳务收入课征营业税；第二，对金融保险企业的经营利润课征企业所得税；第三，对金融保险企业征收房产税等。因此，根据我国税法，国有商业银行应缴纳的税种主要有：企业所得税、营业税及附加（城市维护建设税、教育费附加）、其他税（包括土地使用税、印花税、车船使用税、房产税、预提所得税、增值税、消费税、土地增值税、耕地占用税、证券交易税等），其中主要纳税负担为企业所得税和营业税。

现行的金融税制在保障国家财政收入，实现宏观调控等方面发挥了重要作用。但是与发达国家相比，我国的金融税制在税种结构、税率水平、税收负担等方面仍存在较大差距。

二、国有银行流转税制的历史沿革

我国对银行业征收营业税这一流转税种，经历了以下几个发展阶段：

第一阶段：1984年以前的银行营业税

1950年公布的《工商业税暂行条例》规定对银行征收营业税，税基为营业总收益额，税率为4%.

1958年公布的《工商统一税条例（草案）》规定，对国家银行免征工商统一税。

1982年，国务院批准财政部扩大对银行业务收入征税，税基为银行从事经营取得的各项营业收入。

第二阶段：实行“第二步”利改税后的银行营业税（1984—1994）1984年第二步“利改税”实施的《营业税条例（草案）》，将金融保险合列为一个税目征收营业税，分设金融和保险两个子目，这是我国现行银行营业税政策的前身。税基为银行经营金融业务取得的营业收入，税率为5%.

第三阶段：1994年税制改革后的银行营业税1994年税制改革后，根据《营业税暂行条例》及其实施细则的规定，金融保险业合列为一个税目，分设金融和保险两个子目。征税范围包括贷款、融资租赁、金融商品转让、金融经纪和其他金融业务。税基为经营金融业务的计税营业额，税率为5%.按照银行经营的不同金融业务，其计税营业额可分为三种：一是以利息收入全额为计税营业额；二是以利息收入差额为计税营业额；三是金融服务性收入。

1995年，财政部、国家税务总局联合下发《关于金融业征收营业税有关问题的通知》，第一次单独就金融企业营业税问题作出规定，主要内容是对金融机构往来业务暂不征收营业税；对一般贷款业务，一律以利息收入全额为营业额计算征收营业税，税率为5%.

1997年国务院下发《国务院关于调整金融保险业税收政策有关问题的通知》，规定自1997年1月1日起，对以前执行55%所得税税率的金融保险企业，其所得税税率统一降为33%，同时修订《中华人民共和国营业税暂行条例》，将金融企业营业税税率由现行的5%提高到8%.

2001年，经国务院批准，自2001年1月1日起，我国金融保险业的营业税税率分3年从8%降低到5%，每年下调一个百分点。即从2001年月1月1日至12月31日，税率为7%；2002年1月1日至12月31日，税率为6%；2003年1月1日起，税率为5%.同时，更改缴纳营业税计税时间，贷款利息自结息日起，逾期末满180天的应收未收利息，应以取得利息收入权利的当天为其纳税义务发生时间；原有的应收未收贷款利息逾期180天以上的，该笔贷款新发生的应收未收利息，无论该贷款本金是否逾期，其纳税义务发生时间均为实际收到利息的当天。这一规定意味着金融业缴纳营业税执行的会计核算原则由权责发生制改为在一定条件下的收付实现制，并允许5年内将2000年底前按权责发生制已缴纳营业税的应收未收利息抵减以后年度实现的应税营业额。

三、金融税收与经济发展金融税收顾名思义就是来自于金融业的税收。

改革开放以来，随着我国社会主义市场经济体制逐步建立，特别是1994年中国金融体制改革后，金融体系及其运行机制发生了很大的变化，形成了以银行、证券、保险为主体，其他各种金融机构并存的现代金融体系。金融业已成为我国gdp中第三产业增加值的主要增长点。同时由于金融机构具有网点多，结构合理，功能完备，服务方式灵活，对外开放程度高等特点，金融业的快速发展也为中央财政收入的增长提供了广阔的空间，金融业已成为保证中央政府收入的税源大户。

1.90年代以来，金融保险业增加值占gdp比重一直保持稳定增长。

1991年gdp为21617.8亿元，2000年为89403.6亿元，增长4.1倍，年均增长15.2%.而同期金融保险业增加值分别为1288.1亿元和5217亿元，增长也为4.1倍，年均增长15%.金融保险业增加值占gdp的比重稳定地保持在5.95%左右。

金融出纳年工作总结范文第4篇

大家下午好。

在我们刚刚跨入新的一年之际，今天我们非常高兴与金融界的同志们、各方面的朋友们欢聚一堂，共同庆贺___市金融信息网正式开通。这一网站的开通，是加快推进区域金融中心的一项重要举措，标志着___市的金融信息服务又有一个新的发展。在此，我代表市政府表示热烈的祝贺！向支持帮助___金融网站开通的部门表示衷心的感谢！

过去的一年，___市认真贯彻省委、省政府的战略部署，以科学发展观为统领，按照“发挥省城优势、发展省会经济”的总体思路，不断深化改革，大力推进产业结构调整和经济增长方式转变，加快构建和谐社会，经济社会各项事业实现又好又快发展。“快”字体现在：预计20__年完成生产总值2185亿元，增长15.8，全社会固定资产投入1010亿元，增长25，全市财政总收入和地方财政一般预算收入达到468亿元和128亿元，分别增长22.9和20.6。“好”字体现在：全社会固定资产投入、全市财政总收入和地方财政一般预算收入的增长速度均超过生产总值的增长。城市建设与和谐社会建设也都取得显著成效。这些成绩的取得，凝聚了金融系统广大干部职工辛勤的劳动和突出的贡献。过去一年，金融系统以支持___经济社会发展为己任，认真贯彻国家宏观调控政策，解放思想、深化改革，开拓进取，取得良好的经营业绩，为地方经济社会发展做出新的更大贡献。突出表现在：银行存贷款规模不断扩大，为经济发展提供了更多资金支持。年末银行各项存款余额达1015亿元，比年初增加604亿元；贷款余额将达3788亿元，比年初增加525亿元，同比多增112亿元。保险业发展迅速，保险市场进入新的发展阶段。全市新增保险公司11家，驻济保险公司已达31家，保费收入将达50亿元，保费规模列全省第一。证券市场交投活跃，股权分置改革取得突破。金融业增加值实现快速增长，成为我市重要产业。预计20__年全市金融业实现增加值112亿元，比上年增加13亿元。税收收入大幅提高，对地方财政贡献更加突出。金融业实现税收总额将超过22亿元，实现市及市以下级税收收入将达13亿元，在全市缴纳地方税收过千万的117户企业中，金融业达22家，占比最高，近1/5；纳税增长最快的前30户企业中，金融业为8家，占比最高，超过1/4。金融业已成为我市纳税第一大行业。金融业呈现出强劲的发展势头。

过去一年，___市委、市政府把加快区域金融中心建设作为全局中的重要工作来抓，围绕加快区域金融中心建设，在加强金融业发展领导，制定金融业发展规划，加强金融业协调服务，建立长效工作机制，推进银企合作，保障经济和金融运行安全，优化金融生态环境等方面做了大量富有成效的工作，进一步形成了金融业发展的良好氛围、经济与金融发展的良性互动。在20__年上海举办的“中国国际金融论坛”上，___市被评选为“20__年中国金融十佳生态城市”。今后，___市将采取更加有力措施，支持金融业发展，进一步形成推动区域金融中心建设的强大合力。

___金融信息网是一个充满活力新兴的网站，担负着重要职责。希望在今后的发展中，坚持“五项服务”的方针，即“坚持为市民服务，为金融服务，为企业服务，为经济社会发展服务，为领导决策服务”。落实四项要求，即“努力把金融信息网办成信息传播的平台、市民理财的助手、领导决策的参谋、银企对接的阵地。”为此，要注重“四个结合”：

一是结合党和国家关于金融工作的方针政策，积极宣传中央和省、市各级促进金融业发展的工作部署。及时宣传报道国家、省、市重要经济、金融政策，金融工作动态，反映___金融业发展情况，当好国家金融政策的宣传“喉舌”和社会各界了解金融发展的“窗口”。

二是结合___金融业发展和区域金融中心建设，及时宣传我市金融业发展的新动态、新典型、新经验。善于发现___金融业发展和区域金融中心建设中出现的新情况，及时提出解决问题的好办法、好对策、好建议；大力宣传金融行业文化、经营理念、工作亮点、模范人物，总结经验，树立典型。

三是结合___经济社会发展的需要，搭建好银、政、企合作的平台。随时掌握企业融资需求情况，介绍和展示金融机构的服务和产品，积极推进银企合作，为金融机构及时推荐项目，为企业积极拓宽融资渠道。

四是结合广大群众生活水平不断提高，积极为人民群众理财、为金融新产品宣传提供服务。既要积极宣传___金融机构推出的最新产品，关注与群众切身利益相关的金融热点问题，又要搞好引导、指导和咨询服务，当好人民群众的理财助手。

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金融出纳年工作总结范文第5篇

职业角色的不断转换以及30多年的银行工作生涯，令约翰・肯纳斯成为了华尔街最有并购经验的银行家。

1968年，约翰・肯纳斯（John A. Kanas）在英国南部港口城市南安普顿大学（Southampton College）完成了学士学位，之后的三年肯纳斯成为了Patchogue-Medford学校的一名教师。在1971年的一次社交活动上，肯纳斯遇见了当时诺斯福克银行（North Fork Bank）的总裁，之后肯纳斯便加入了诺斯福克银行。当时肯纳斯加入诺斯福克银行的主要目的是希望能够享受该银行有利的学费偿还计划。

相信那时没有人会想到这位来自东摩里奇斯（East Moriches）的毛头小伙子，会成为今天这个带领诺斯福克银行，从当初5000万美元资产和20家分行成长为600亿美元资产及360家分行的著名银行家。

肯纳斯的成功并不是偶然的，他深谙企业成功之道，在推荐史都・雷文（Stuart R. Levine）撰写的《成功是故意的》（The Six Fundamentals of Success）一书中肯纳斯写到，企业必须有更好的执行力，以更少的资源获得更多的成效，而且必须越少犯错越好。企业必须专注在能发挥影响力的事业议题上。

如今他不只成为了充满智慧的智者银行家，同时也成为了华尔街众多金融机构纷纷争抢的金融老手。2008年初肯纳斯以高级顾问的身份加入WL Ross & Co. LCC （WL Ross），为WL Ross挑选、重组和管理折价出售的金融服务机构方面的投资。除了作为一名顾问，肯纳斯还将为WL Ross进行重组方面的投资。

WL Ross的创始人、前华尔街银行家威尔伯・罗斯（Wilbur Ross）指出：“对于WL Ross来说，肯纳斯是在这个时点的最佳人选，次贷危机的影响和平直的收益曲线正在减少贷方利润率，增加了合并方面的压力，尤其是在零售金融服务领域。因此，肯纳斯丰富的金融服务、投资、上市公司运营管理的经验，以及他在行业中广泛的人脉关系都将在WL Ross这个环境中得以发挥。”

肯纳斯本人也认为加入WL Ross为他提供了可以施展才华和经验的舞台，同时他希望能与优秀的投资家一起来加速金融服务领域合并、兼并的速度。

小规模大变化

在加入WL Ross之前，肯纳斯担任诺斯福克银行的首席执行官。诺斯福克银行是一家总部位于纽约长岛梅尔维尔（Melville）的地区性银行。名列《财富》500强（Fortune Global 500），并被纳入纽约标准普尔500（Standard & Poor 500）指数的诺斯福克银行是纽约大都会地区著名的商业银行，经营国家放贷业务，拥有 360 家分行。曾经诺斯福克银行在纽约大都会地区的零售储蓄额排名第三，曼哈顿地区排名第四。截至2005年6月30日，其名下约有600亿资产。

诺斯福克银行的成长是通过不断的兼并收购完成的，而肯纳斯就是这些兼并收购的主要推手。肯纳斯在任期间共主导了超过16笔成功的收购项目。肯纳斯坦言说：“我喜欢参与一些小型的项目，通过一系列的努力运作使其不断成长壮大，最终发生改变。”这就是肯纳斯的小规模大变化理论，诺斯福克银行从仅有34名员工的小企业蜕变成金融巨人的过程，将该理论体现得淋漓尽致。

20世纪90年代，诺斯福克银行开始在纽约城展开一些列大胆积极的兼并收购活动，其中包括东切斯特银行（Eastchester Financial Corporation，1991年）、海湾联邦银行（Bayside Federal Savings，1994年） ；纽约Great Neck银行（Bank of Great Neck，1995年）及国土联邦银行（Home Federal Savings，1998年）等。

2001年2月，诺斯福克银行以1.7亿美元购买了纽约商业银行（Commercial Bank of New York），该银行在纽约长岛拥有14家分行，同时在迈阿密、阿根廷、巴西、开曼群岛和墨西哥均设有办公室。诺斯福克银行希望借此次收购扩张其在纽约城的领地。

2004年2月23日，经过一个周末的加班工作，肯纳斯终于在周一结束了历时几个月时间的谈判，敲定以最终63亿美元的价格收购曼哈顿绿点金融公司（GreenPoint Financial Corp.）。第二天他便站在数百位华尔街分析师的面前向他们描述诺斯福克银行有史以来最大的并购项目。紧张有序的工作表明肯纳斯已经准备好下一次战斗了。

2004年5月17日，诺斯福克银行宣布完成了对新泽西信托公司（The Trust Company of New Jersey）的收购，并同时完成了与此并购案相关的应用和系统转化的整合。新泽西信托公司是一家价值42亿美元的商业银行，通过并购，新泽西信托公司的分行网络被纳入了诺斯福克银行的分行网络之中。

每一次的兼并整合都象征着诺斯福克银行向金融巨人这一目标迈近的坚实脚印，最终通过对新泽西信托公司和绿点金融公司的整合，诺斯福克银行成长为拥有600亿美元资产，360家分行遍布于纽约、新泽西和康涅狄格地区的大型区域性银行。

诺斯福克银行的成长是业界有目共睹的，因此它也成为了其他金融机构规模扩张战略中的目标。2006年末，Capital One金融公司以146亿美元的现金和股票收购了诺斯福克银行。2008年3月10日，North Fork银行正式更名为Capital One银行（Capital One Bank）。合并后两家公司拥有存款超过840亿美元、1430多亿美元的贷款、5000多万账户以及655家分支机构。肯纳斯加入了Capial One金融公司的董事会，并出任银行业务部总裁，WL Ross的任命并不会影响日后肯纳斯在Capital One金融公司中的工作。

即便换了新的公司，转变了新的角色，肯纳斯对小规模产生大变化理论的坚持仍旧没有变。2008年8月，肯纳斯代表WL Ross提交了一份成立银行控股公司的申请，WL Ross将通过这家新的银行控股公司来购买受次贷危机困扰的银行。肯纳斯表示这家银行控股公司将为私募股权投资人提供一个渠道来对银行进行控股。WL Ross预测，在未来的几个月内会有大约1000家美国银行濒临倒闭，其中包含一些地区性的银行，就像他们在20世纪90年代所遭遇的一样，而这正为投资人创造了机会，而他们中的很大一部分仅愿意为大型金融机构提供资金帮助，而WL Ross将会选择一些规模较小的经营不善的金融机构作为为其盈利的工具，因为肯纳斯相信小规模能产生大变化。

机灵的“约翰”

当Capital One金融公司宣布正式收购诺斯福克银行的时候，股东们所持有的诺斯福克银行的股票上涨了23%。此次收购不仅为诺斯福克带来了数十倍的增长，也为肯纳斯个人获得了1.85亿美元，同时赢得了“机灵约翰”的绰号。

肯纳斯于1971年加入诺斯福克银行，在他的家乡长岛的东摩里奇斯担任分行经理，六年后29岁的肯纳斯便成为了诺斯福克银行的总裁。

在诺斯福克银行被Capital One金融公司收购之前，它已经成长为纽约大都会地区极富影响力的商业银行，尽管相对于其他大型金融机构，诺斯福克银行的规模尚小，但它是一个非常盈利的小型金融机构。很多人都不解为何肯纳斯会将一个盈利的企业拱手让人。其实肯纳斯有他自己的想法，他认为当时的利率环境对银行来说维持盈利已经开始出现困难，尽管过去的100多年收益率曲线的总体表现是积极的，但这并不合乎常理。事实上，当时的地区性银行股票已经开始承受一系列的压力。肯纳斯预测这种状况持续的时间将会超过人们的预期，他相信未来两年的收入以及股东收益的增长都将非常缓慢，因此，诺斯福克银行必须在出让银行或者独立在未来恶劣的金融环境对抗中做出选择。很明显，当时肯纳斯已经预感到在不久的将来金融业将陷入死灰式的艰难环境，他选择在2006年出售诺斯福克银行无疑对银行和股东都有益。尽管当时“机灵约翰”也在公开的场合中谈论过他对未来银行业将遭遇寒冬的论调，但似乎并不是所有的银行家都有这般的机灵。

诺斯福克银行能够及时准确地将自己转让，还得益于肯纳斯担任总裁的25年内与各个金融机构之间不断的交流。众所周知，诺斯福克银行是通过兼并收购实现自身快速增长的，一直以来诺斯福克银行都以收购方出现在公众的面前。但是在聚光灯之外的地方，肯纳斯一直保持着与众多金融机构的有效交流，并坚持不断地评估那些可以将诺斯福克银行纳为被收购对象的机构。

股东、雇员和客户是肯纳斯坚持的三个要素，三者地位相当、缺一不可。第一，要让大多数投资人和股东获益，股价上涨23%无疑是对此项要素最好的诠释。第二，保障员工的利益，如果一家金融机构与诺斯福克银行在同一区域内都有分行的话，这样两者的合并必然会造成大规模的裁员，而肯纳斯认为员工是企业发展的重要组成部分，决不能仅仅因为盈利的原因就造成员工的失业。而Capital One金融公司非常欣赏诺斯福克银行的分行扩张策略，同时也需要诺斯福克的分行网络来完善Capital One金融公司自身的分行网络，因此在肯纳斯看来，与Capital One金融公司的结合是最完美的。第三，保护客户利益，在被Capital One金融公司兼并之后诺斯福克银行的客户不仅可以享受之前诺斯福克提供的所有服务，同时也可享受到Capital One金融公司提供的更广范围的服务。