合同风险防控范文第1篇

除了原则，一项制度规范的构成还需要其他具体的内容。为了更好地防范和控制与教学企业建设有关的法律责任与风险，有限责任公司作为教学企业的首选法律主体形式是合适的，但这不排除其他主体形式在法律允许范围内的适用。由此，根据我国现行法的有关规定，该法律责任与风险的预警、防控的基本内容应该至少包括以下两个主要方面。其一是学校在设立教学企业时的法律风险。总体上讲，这方面主要是合同责任与风险，其主要包括：（1）缔约过失责任的风险；（2）违约责任的风险；（3）其他与合同有关的责任与风险。根据我国合同法和公司法等有关规范内容，这部分所涉及的合同主要是校企共同建设教学企业的有关合作协议及其关联协议，其种类可以是发起人协议、合伙协议、买卖合同、租赁合同、劳务合同、技术合同、知识产权转让或许可合同、委托合同、担保合同等。其二是教学企业自身的法律义务与责任所致的风险。通常，这方面主要是作为企业主体的教学企业因其行为所引起的法律责任而须由学校（作为教学企业的投资人、所有人、管理人或联营一方当事人）承担相关责任的风险。具体来讲，其类型主要包括：（1）教学企业基于对外合同关系的缔约过失责任或违约责任的风险；（2）教学企业因为侵权行为而产生的法律责任与风险；（3）教学企业基于企业治理的法律责任与风险。又根据我国的合同法、侵权责任法、知识产权法、反不正当竞争法、产品责任法、消费者权益保护法、劳动法、公司法和行政法律等有关规范内容，这部分所涉及的合同行为主要包括各类民商事合同和经济合同，但不排除必要或者特殊情形下的行政合同与劳动合同。而其所涉及的侵权行为则可能包括知识产权侵权（尤指专利侵权、网络著作权侵权等）、不正当竞争侵权、产品责任侵权、侵犯消费者权益、侵犯劳动者权益等。除此，其所涉及的企业治理的内容则主要在于现代公司法人治理和企业知识产权管理与保护两个方面。

二、预警与防控的措施

在教学企业的建设过程中，学校要采取的法律风险预警与防控的规范化措施，应当根据上述指导原则，结合预警与防控的基本内容，从以下几个方面作出分析。

第一，从机构与人员设置的角度看，学校应当根据自身的需要和条件，设置专门机构或专职人员，由其直接负责教学企业建设过程中的法律风险防控工作，统筹处理该建设过程中的各项法律事务、问题及风险。由此，该专门机构或专职人员应当具备从事相应的法律工作和高职教育教学工作的专业知识、能力和其他必要条件，其主要内容可以包括：（1）熟悉相应的法律法规；（2）掌握基本的法律原则、法律概念等法学理论知识；（3）能运用一般的法律思维、方法、逻辑处理与上述法律风险预警与防控相关的法律事务并解决问题；（4）了解高职教育教学改革和发展的方向与趋势；（5）熟悉高职教育教学的特点；（6）掌握高职教育教学的基本规律；（7）能运用符合高职教育教学要求的方式、方法处理与教学企业建设有关的事务并解决问题。除此之外，学校还应安排至少一名校级领导直接负责或主管该专门机构或者专职人员在上述法律风险防控工作中的决策、指挥和组织等领导工作。遇有重大法律风险事项或者事件，应当由该直接负责的校级领导上报学校，由学校集体处置，作出有关决策、决定或安排。另外，有条件的学校还可配备熟悉与建设教学企业有关的各项法律规定和具有法律职业资格及相应实践能力的兼职法律顾问，由其配合、辅助专门机构或专职人员，有针对性地处理某些重大、疑难、复杂的具体事项、事件或案件，并解决问题。

第二，从风险预警与防控的具体内容及方法的角度分析，针对上述法律风险，学校应当通过事前、事中与事后的全过程处理方式与措施，既分阶段又有效衔接地进行应对，同时兼顾专项防控和必要的宣传、教育与培训，以实现合理、有序、全面、高效的预警与防控。具体而言，其主要内容可包括以下方面：（1）事前预警。在这方面，学校应当通过事前预防机制，对相关行为所涉及的法律问题进行调查研究，并在调研的基础上进行法律风险的分析，继而作出风险点的提示与预警。其主要内容应包括合同风险预防和侵权风险预估。其主要措施应包括合同义务的分析与法律风险评估、缔约之际的过失防止、有关教学企业建设行为法律性质的预分析与风险评估。（2）事中监控。它是指学校应当通过事中监控机制，对正在发生和进行的相关行为及其所涉及的法律事项、问题等进行监视，并在此基础上进行法律风险的分析，继而采取有效措施防范、控制该风险。其主要内容应包括合同履行的监控、行为侵权的监控和教学企业治理事务的监控。其主要措施应包括：合同的全面、适当履行（涉及的内容如出资的财产标的名称、种类、性质、范围、数额或价金，有无担保负担，办理财产转移的手续，财产瑕疵担保，有关建设项目及文件的审批、登记事项的办理等）、行为侵权的分析与应对、企业治理事项的依法处理与综合管理、相关法律手续的及时办理及有关问题的合法处置等。（3）事后处理。当出现违约、侵权或其他违法行为而需要承担法律责任时，学校应依法及时处理、应对相关事件、问题或者纠纷，积极主张权利，正确维护权利，合法规避、减轻自身的损失、责任与风险。其内容应主要包括违约处理与责任承担、侵权处理与责任承担、企业治理违法行为处理与责任承担。其主要措施应包括：违约补救与争议解决、违约责任分析与权利救济、侵权补救与纠纷处理、侵权责任分析与权利救济、企业治理的违法行为补救、整改与处置、企业治理的违法行为责任分析与应对，以及相关合同、涉法文书、文件、档案、材料及其他数据、证据信息的及时分类、备案、归档及其备查、备用，尤其是对其中可能涉诉的证据材料要依法制作、取得和保全。另外，还要对相关事务、事件、事项及其法律问题与风险的处理进行分析、总结、上报与反馈。（4）法律要素、要件的监控。它是指学校在处理上述各项法律事务、事件的过程中，要严格遵守法律有关行为主体、客体、对象、标的、标的物、权利与义务、日期、期限、格式、通知、答复、生效手续、保密、证明等方面的规定，按照合法、合理、规范、有序的操作流程作出有关行为。其具体方式可以是通过流程图、图表等形式对合同事务、侵权事务和企业治理法律事务所涉及的行为的要件、要素进行监控，并对其中的法律风险点及其应对作出提示与处理。（5）专项法律风险的防控。针对教学企业建设所涉及的具有较强专业性与复杂性的知识产权、企业治理的法律事务、问题与风险，学校还应进行独立模块的专项事务与风险管理，并要将其纳入教学企业建设的整体、综合管理。（6）宣传、教育与培训。在此方面，学校应当主要针对教学企业建设工作在合同法与合同管理、侵权责任法与侵权防控、企业法律治理与依法经营、企业知识产权管理与保护等领域的意识、思维、知识、工作方式与行为习惯等内容，通过各种形式、不同层次的宣传、教育与培训，或者提供其他条件，帮助、支持和鼓励全体教职员工和学生，尤其是具体的建设事务所涉及的负责人员及其他相关人员学习、遵守并运用有关法律，处理相关事务与问题。

第三，从单项事务风险预警与防控的操作步骤的角度分析，对于上述某项具体行为、事务的法律风险的预警与防控，其一般操作步骤可按如下所列：（1）通过了解、调查，弄清有关法律事实（包括行为和事件），并对有关行为、事件进行法律上的定性；（2）通过分析，掌握有关具体法律关系的要素（包括主体、客体和内容）；（3）通过研究，明确、细化当事人的具体权利与义务（主要涉及合同上的权利与义务、侵权之债的权利与义务和企业法律治理上的权利与义务）；（4）对有关违法行为的法律责任进行分析、认定，并明确责任的内容与承担方式；（5）针对上述法律上的具体权利、义务与责任，作出具体、明确的法律风险提示，制定具体的预警、防控与处理方案，并安排合适的应对措施；（6）严格执行上述具体方案，落实应对措施，并对其所涉及的事务的处理过程中形成的各种有法律意义的文件、档案、物品、数据等材料、信息进行存档、备案，以待备查、备用；（7）对上述有关事务处理的过程与内容（尤其是典型、重大事项和案件）进行分析，总结经验与教训，形成书面材料，作出反馈，为后续的学习、交流、参考与借鉴提供实用的依据。

第四，从争议解决方式和时效的角度看，对于因建设教学企业所引起的法律纠纷，学校应尽量通过协商或调解解决，协商不成或者调解不成功的，应首先考虑仲裁方式解决。对于希望通过仲裁方式解决纠纷、争端的，最好应在有关合作协议中约定仲裁条款，如果没有事先约定仲裁条款的，应在事后尽力达成仲裁合同。对于教学企业建设过程中涉及的各项权利的保护，学校应当注意对诉讼时效期间的监控和诉讼时效中断、中止等规则的运用，必要情形下，应当积极主张有关权利，并保存相关证据材料，以免由于疏忽导致有关权利的丧失。第五，从制度协调和机构协调的角度看，学校的其他规章、制度等，其规定、内容与教学企业建设中的法律风险预警、防控与处理制度、方案和措施等有关规定、内容相互矛盾、冲突的，应当进行适时、必要的修改或调整，并使它们彼此之间保持内容协调、规定一致。教学企业建设中的法律风险的预警、防控与处理工作，除了需要专门机构或专职人员的直接承担与负责之外，还需要学校其他有关部门、人员的严密配合与协同处置，情况紧急或存在其他必要情形时，其他相关部门、人员应服从该专门机构或专职人员作出的有关临时性安排、口头安排等非正式安排。只有这样，学校才能确保风险预警与防控行为的效力及效率。

三、总结

合同风险防控范文第2篇

根据组织架构的调整、业务流程的优化、业务接口的变更，中心每年定期开展廉洁风险排查工作，持续修改完善廉洁风险防控措施，不断完善廉洁风险防控机制和体系。

（一）制定计划，培训部署。

制定廉洁风险防控体系建设实施计划，明确风险排查目标、范围、任务和时间节点，进行廉洁风险排查动员，开展业务培训和工作部署，按“明确岗位职权→排查识别廉洁风险→评估风险等级→制定防控措施→建立长效机制”的步骤，重点排查新线重大物资购销、工程建设项目、合同管理等方面人、财、物、制度、流程的廉洁风险。

（二）全面排查，分级管理。

针对外部环境、权力结构与授权、制度机制、权力运行等因素排查部门廉洁风险；针对思想道德、岗位职责、制度机制、外部环境等因素排查岗位廉洁风险。中心排查出廉洁风险点共266个，核定高等级风险39个、中等级风险201个、低等级风险26个；制定防控措施500余条；编制中心廉洁风险防控图表、《中心廉洁风险信息库》和《中心廉洁风险防控矩阵手册》，对廉洁风险进行分级管理、分类设防、分层控制。

二、严防——将风险防范关口前移，营造廉洁自律的环境

以“事前防控”为主，按照“教育在先、预防为主”的方针，积极将廉洁风险防控关口前移。在廉洁风险事件发生前，重点采取廉洁风险防控教育、廉洁风险提醒、廉洁约谈、廉洁制度建设等措施加强廉洁风险防控。

（一）正面教育——多角度全方位开展廉洁专项教育。

以效果为导向，重点抓好党纪国法教育、廉洁党课教育、岗位廉洁从业教育、员工素质教育、廉政文件专题教育、保密教育、合作单位廉洁教育等9类廉洁教育。

（二）反面教育——注重效果，层层深入开展警示案例教育。

一是开展警示教育。组织党员干部和关键岗位员工参观中共三大会址纪念馆等廉政教育基地；开展廉洁警示宣誓活动；以反面教材进行深刻剖析，增强工程管理人员对腐败的辨别能力。二是开展“以案说廉”系列教育，通过学案例→讲故事→看教育片→谈感想→案例剖析，层层深入开展案例教育活动。

（三）提醒预防——抓好谈话教育，强化风险提醒。一是深化廉洁谈话。

抓好各类合同谈判廉洁谈话、出差人员廉洁谈话、管理人员任前谈话。二是加强廉洁风险提醒。加强廉洁信息收集、反馈与风险防控，每月定期《中心廉洁风险提醒月报》。三是加强节假日廉洁提醒。在春节、五一、端午等重要节假日前通过邮件、飞信、会议传达等方式提醒员工廉洁自律。三是加强诫勉提醒。对发现不廉洁的苗头和倾向性问题，及时进行诫勉谈话，对不良行为作出及时警醒，防止事态蔓延。

（四）环境预防——弘扬正气，营造廉洁氛围。

一是领导干部以身作则，带头示范，作出表率，以高尚的人格力量感召人；二是表彰宣扬“勤廉地铁人”先进典型，形成良好的舆论导向，弘扬正气；三是廉洁文化上墙，将总公司十二字廉洁文化理念“诚实做人、干净做事、共享幸福”、各种廉洁格言警句、廉洁板报图片等上墙，潜移默化地引导员工尊廉、崇廉。四是建立廉洁谈话室。建立车辆新线部、通号新线部、AFC新线部、工程管理部廉洁谈话室，在合同谈判、项目洽谈、工作交流等业务活动中发挥廉洁环境自我约束和相互提醒的作用。

三、严控——强化内外部监督，“人人都是廉洁风险防控监督员”

同步加强“事中防控”，建立切实可行的内外部监督机制。内部监督着重强调对工程建设项目招投标、合同谈判、材料采购、工程计量管理、变更管理、项目验收及结算等廉洁风险易发环节进行管理和监督，外部监督旨在整合社会资源，加大监督力度，加强外部制约，堵塞权力漏洞，实现由静到动，由软到硬，全面、系统地预防监督控制。

（一）完善内部监督管理机制，“人人都是廉洁风险防控监督员”。

加强廉洁风险防控队伍建设，一是抓好纪检监察网络建设，各部门明确一名兼职纪检监察员，健全纪检监察员队伍，加强专兼职纪检监察员政治思想教育和业务培训；二是组建廉洁信息员队伍，由中心及各部门专兼职纪检监察员组成廉洁信息员队伍，每月定期收集、反馈本部门廉洁信息尤其是廉洁风险信息。三是全员反腐倡廉，“人人都是廉洁风险防控监督员”。发动全体员工人人都当廉洁风险防控监督员，加强互相监督，促进全员共同防控廉洁风险。四是加强招标、比选、合同谈判监督，抓好合同谈判过程记录；加强对重要岗位、关键环节，关键时期的监督及风险防控。五是建立健全地铁工程建设廉情预警机制。抓好“重大项目廉情预警评估系统”信息化建设以及运营工程项目廉情预警机制建设。

（二）推动廉洁共建，加强外部监督。

将廉洁建设向外延伸至合作单位，使之成为相互监督制约的有机整体，共建内外部廉洁地铁工程。一是成立工程建设监督小组，明确分工，落实责任，加强协调配合，整合形成各种监督合力。二是加强外部监管，加强对地铁建设资金的监管，加强政府职能部门对重大项目的检查，加强地铁工程项目的审计。三是公开纪检举报电话、纪检信箱，向合作单位发《廉洁公开信》，自觉接受外部监督。四是签订共建协议，加强廉洁共建。2013年，中心与67家外部合作单位签订了《廉洁共建协议》；2014年至今，中心根据供货商数目多、类别多、较分散等特点，分部门、分类组织开展廉洁共建约谈、座谈、交流等专题活动共7批次，不断激发部门“自转”的活力和开展廉洁建设的动力，促进中心廉洁共建水平与廉洁风险防控效果整体提高。通过采取严管、严查、严防、严控的“四严”举措，中心成立至今稳健发展，廉洁保障作用明显，各阶段新线建设及运营工程建设任务圆满完成；各年度投资与支付目标超标完成；无发生承包商、供货商群体性上访事件，无发生廉洁安全事件，无发生员工违法犯罪事件；高起点高标准搭建中心廉洁风险防控体系，打造了一支风清、气正、廉洁的员工队伍，有效杜绝“建设一批工程，倒下一批员工”的现象发生；真正实现了“建设一批新线，成长一批员工”的目标。中心党总支被评为“总部先进基层党组织”；中心在总部2014年度廉洁风险防控工作评比中名列第一。

四、结语

合同风险防控范文第3篇

关键词:集团财务公司；信贷风险；风险防控

一、引言

作为金融体系中特殊组成部分——非银行性金融机构的财务公司从1987年诞生起，现已历经近30年，凭借着高效的集团内部资金运作效率、促进集团资源优化配置及日臻完善的金融服务质量，充分发挥“集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台、集团金融服务平台”1四项功能，创新金融服务手段，拓展金融服务领域，提高金融服务水平，不断壮大自身金融实力，已在金融体系中起到举足轻重的作用。其信贷业务是为成员单位提供金融服务的重要手段，是财务公司业务最为重要的组成部分，做好信贷风险防控对财务公司实现可持续发展尤为重要。

二、财务公司信贷业务风险因素分析

(一)财务公司信贷业务风险的外因

1、政策因素影响。

一是国家政策因素。由于财务公司必须向中央银行缴存一定比例的存款准备金，因而自身用以周转和兑现的资金数量有限。二是监管多头化。目前我国财务公司面临较强势的分业监管，监管部门较多，政策分散。各个监管主体基于自身需求分别从不同的角度制定政策，用以指导财务公司行业的规范、创新和发展。这就要求财务公司需要在经营上满足各监管主体的要求，一些监管要求可能给财务公司业务带来不利影响。2三是集团政策因素。我国财务公司的股比结构基本上由集团母公司绝对控股或相对控股，集团公司的经营管理活动在一定程度上对财务公司产生影响，甚至个别方面对财务公司的正常经营形成干预，市场规律在实际操作过程中并不是实际遵循的最高法则，这就导致工作过程中，财务公司可能存在即便明知道相关决定不合理却依然要执行的客观现象。

2、“服务集团”属性易致风险集中。

财务公司在集团内开展金融业务，客户均为集团内成员单位，风险相较于银行金融机构较为可控，但同时因其依托集团、服务集团，受到集团整体经济形势的影响，加之各个成员单位在自身的生产经营活动中的不可预见风险因素，易导致风险集中。而财务公司属于集团内生性金融机构，相对商业银行而言，分散风险的手段较单一，可能出现拓扑学连锁反应，产生信贷风险，致使集团整体利益受损。

3、成员单位的偿债能力。

信用风险上升较快，出现信用事件的概率将明显上升。以能源集团为例，近两年来，能源主业板块煤炭行业受生产成本的逐年递增和市场的低迷及进口煤炭竞争激烈等内外在因素的影响，煤炭市场需求趋缓与煤炭产能释放的矛盾将愈加突出，供需两端的“一增一减”使得煤炭企业经营效益日趋下降。另一大主业水泥板块属周期性行业，受宏观经济形势影响较大，行业面临产能过剩、原材料价格波动较大、市场竞争激烈的风险。与此同时国内水泥需求已经进入低速增长期，水泥价格的淡旺季波动更为明显。由于水泥行业的产业集中度仍处较低水平，与下游产业的议价能力普遍较弱，导致水泥产品长期低价运行，盈利能力偏低。基于上述原因作为主业的两大板块净利润、经营性现金流持续下滑，部分企业亏损严重，可能导致信贷风险。同时成员单位在借贷过程中常出现“借新还旧”的情况，一旦财务公司的筹资能力出现变动或者资金短缺，支付危机出现的概率便相应加大很多。

(二)财务公司信贷业务风险的内因

1、管理处摸索阶段。

财务公司在金融市场上是近三十年来出现的新生力量，其在自身的信用管理机制与信贷方式上，还处在摸索阶段，出现信贷风险是成长过程中无法避免的“尴尬期”。

2、风险管控体系有待完善。

一是风险管控独立性问题。拓展业务往往和合规稳健存在一定的冲突性，可能出现为业务拓展而忽略合规的情况。部分财务公司尚未形成完善、垂直、独立的风险管控体系，在履行风险管理职责的过程中可能受到的干扰性因素较多，独立性体现不够，部门与岗位之间职责可能存在模糊地带，可能出现“既当运动员、又当裁判员”的情况，从而影响风控独立性判断。二是风险管理方法滞后。财务公司在风险管理过程中存在重视定性分析，主观性强，在风险识别、度量、监测等方面的科学性不够，与商业银行运用大量数理统计模型等先进方法相比，仍有待提升。三是风险管控人员素质仍待提高。风险管理缺乏精通风险管理理论和风险计量技术的专业领军人才，导致可能存在监督管理留有盲区，或由主观性较强的人工稽核的审查制度占主导，易导致公司内部控制风险的能力不稳定。随着信贷业务品种推陈出新，每个信贷业务的风险点及防控方式各有不同，财务公司较难做到各个业务品种匹配相应专业人才。同时大部分中小型财务公司存在人员储备的不足的问题，员工在实际工作过程中可能存在多肩挑的情况，面对繁重的任务，自身能力与工作意愿大打折扣，埋下了信贷风险隐患。四是全员合规理念树立不到位。尚未对全员形成全面的风险管控理念，导致在实际中出现风险管控仅仅是风控合规部门的事，致使很难将风险管理贯穿于各个岗位业务全流程。

三、财务公司的信贷风险危害

(一)与商业银行不同，财务公司以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为集团成员企业提供资金管理和金融服务的非银行金融机构，盈利目标和发展战略不一味以利润为导向，且受到吸收存款范围的制约，决定了财务公司主要利润来源于同业存放、信贷业务。近年利率市场化进程加快，同业存放利差空间不断缩小，信贷业务收入将成为财务公司主要利润来源，一旦发生信贷风险，产生不良资产，其危害的集中度与难以化解的程度将更甚于商业银行。

(二)设立集团财务公司的基本属于大型企业集团，在国民经济各领域中充当领军企业，而财务公司通过发挥资金管控能力，构建内外一体化、渠道互补、结构合理的融资体系，实现提高集团资金使用效率、盘活集团资金的作用，尤其当集团、成员单位面临临时性资金短缺时，能够发挥内部资金融通功能，确保整体资金链条安全，从而实现集团战略规划3。

四、财务公司信贷风险防范对策

(一)风险防控、构建体系

第一，构建全面风险管控制度体系。“没有规矩，不成方圆”，没有制度约束的风险管理终究是纸上谈兵。在风险管理制度体系建设过程中，明确业务制度与风险制度的联系与区别。作为业务部门制定业务管理办法，作为风险合规部门，制定相关内控合规制度，同样是制度，但侧重点应有所不同。国投财务公司业务制度侧重按照业务条线，从贷款申请、资料审查、合同审批、贷款发放、贷后管理、档案管理等方面进行全流程管理；内控合规制度对各业务流程的风险点进行梳理和细化4。能源集团财务公司从开业以来便注重制度建设，根据业务发展实际情况，及时梳理、更新、拟定制度，对尚无制度规范的业务和环节设立制度予以规范，消除制度的空白点，提高制度的适用性。通过制定《贷款业务操作规程》、《信贷及投资审查委员会工作规则》、《内部控制管理制度》等各项制度，有效规范信贷业务的开展。同时及时根据各项信贷业务品种拓新情况，做到制度先行，及时制定相关新制度，确保新业务稳健合规开展。第二，设置专业委员会强化内控。在董事会下设风险管理委员会、内部控制委员会、信贷审查委员会、审计委员会等专门组织，通过设置合理的组织架构，确保各专业委员会充分发挥作用，从战略高度提高内控的重要性。各专业委员会实行实名表决制，审批程序流程化、透明化、公正化，确保各位委员可以充分发表意见，提高公司对贷款的审批效率和防范增量风险的能力。第三，牢固构筑前中后台三道防线。三道防线指构建事前、事中、事后三道风险防线。业务部门为第一道风险防线，风控合规部门为第二道防线，审计稽核部门为第三道风险防线，从监督和事后检查的角度对风险控制措施的执行情况进行全部检查和评价。通过明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，防微杜渐，将风险管控融入公司各项业务流程，让风险防范和合规管理成为各部门和全体员工的共同职责。第四，尊重财务公司独立性。集团公司在财务公司业务发展的过程中指导与协助解决经营中可能存在的问题，并给与一定的政策支持，但与此同时应当尊重财务公司作为独立法人的主体地位，给予财务公司充分的经营自主权，不采取行政手段人为干预。同时应注意在机构、制度、人员、资金、资产、账务、营业场所等方面的相分离，切断风险相互传导渠道，严防系统性风险。

(二)把控源头、规范合同

注重规范、强化流程、有序开展合同管理工作，从合同源头遏制遏制信贷风险源。能源集团财务公司采取以下措施防控合同风险:一是注重文本规范。对公司常用的如《固定资产借款合同》、《电子商业汇票业务服务协议》、《最高额保证协议》、《流动资金借款合同》等信贷业务合同制作格式文本，并明确规定业务部门、经办人未经流程报批，严禁擅自修订格式文本进行修订，切实把控合同风险源。二是强调流程管控。严格把握“合同审查、签订、履约”三道程序，执行合同会审会签制度，重大合同执行报送制度，实现合同全过程管理。三是强化担保措施。多样化方式加大成员单位保证责任，能够有效保障信贷资产安全。四是落实岗位责任。落实合同管理岗位责任制，建立合同纠纷预警机制，形成预防为主、过程控制、分级管理、分工负责、归口把关的合同管理体系，杜绝发生因合同管理不善造成纠纷或损失的情况。五是加强履约跟踪。合同履行过程中，由业务主办部门对合同履行情况进行跟踪，相关部门在本部门职责范围内予以协助，每月初由业务部门向风控合规部门报送该月合同台账，风控合规部门对合同履行情况进行监督。

(三)稽核检查、不留盲区

首先，通过日常开展信贷管控工作，对每笔发放信贷业务进行合法性、合规性的贷前审核，把好准入关口，提高风险识别能力，保证公司信贷业务质量运行良好，防止出现不良信贷资产。其次，针对性开展专项稽核工作。如能源集团财务公司通过开展信贷业务、信贷档案管理、票据业务等专项稽核，提出合理化建议，督促相关部门及时整改落实，从而保证信贷业务重点领域和关键环节风控管理到位。

(四)审慎分类、增强防御

对存量资产进行风险分类，有利于有效化解历史遗留不良资产，同时不断增加不良资产准备，提高公司抵御风险的能力。一是坚持每季度依据监管要求和相关标准对存量资产进行五级分类，确保公司对信贷资产有更为清晰的了解，对可能出现的不良资产进行及时预警，加强对信贷风险的监测。二是实施动态拨备管理。以中国电子财务公司为例，其在按原标准集体资产减值准备的基础上，每年增加计提1000万元，直到贷款损失准备金占贷款余额的比例达到2.5%为止。

(五)量化风险、提高管理

我国财务公司大多采取定性分析为主的风险分析模式，没有通过严格的数据模型进行分析，带有一定的主观性。应积极借鉴银行业金融机构的研究成果，逐步实现由定性分析为主到定性、定量分析相结合、由单一资产的信贷风险分析向资产组合分析转变，建立信贷业务风险识别模型。采用外部评级数据计算VAR，以保证评级及违约概率的准确性。在实际操作中，财务公司也可借鉴国内大型商业银行利用内部评级结果来替代VAR，用以计算近似VAR的方式。在时机成熟时建立内部评级结果与外部评级结果之间的对应关系，提高内部评级的权威性和使用价值，最终达到准确计算VAR的要求。在一定程度上实现了对信贷风险的定量分析。这样，在信贷资产的风险管理中，就可以通过监控相关因素的变化，预测信贷资产的违约风险，及时采取控制风险的措施，有效地提高信贷资产的质量5。

(六)宣贯合规、全员普及

信贷风险管控不仅仅是靠技术和制度，更重要的是培育合规管理文化。使全员在同一种文化背景下，对风险有统一的认识，有统一的行为模式。能源集团财务公司多管齐下，稳步推进合规培育。一是通过公司内网、月度例会、法律咨询等多种形式，积极开展法制宣传活动。二是将公司领导干部法制讲座、中心组学法、法律培训制度化，确保公司领导、中层管理人员、法务人员每年集中学习培训法律知识的时间不少于40小时。三是充分运用新媒体手段开展多样化合规宣传。四是在公司内部通过高管授课的方式，让全体员工迸发出学习热情，增强员工合规守法的自觉性，培育合规文化。五是逐层逐级签订《案防责任书》、《合规承诺书》，形成全方位、立体化的风险防控体系。

五、结束语

随着金融改革的不断深化，作为与企业集团发展联系最为紧密、在企业集团金融产业中发挥至关重要作用的财务公司，如果能够有效防范信贷风险，不仅是对财务公司自身综合实力与风控能力的全方位提高，更是实现集团战略的重要保障。财务公司应随着实际工作的深入不断完善防控信贷业务风险的举措，为防范信贷风险擎起坚固的绿色屏障。让财务公司这一新生力量，实现安全有序稳健运营，在企业集团的发展壮大中做出应有的贡献！

参考文献

[1]国务院国资委、中国银监会《关于进一步促进中央企业财务公司健康发展的指导意见》(国资发评价[2014]165号》)

[2]何双喜，《财务公司未来发展的机遇与挑战》，中国财务公司2012年第5期

[3]林非园，《从资金链角度看财务公司的金融功能对企业集团发展的作用》，中国财务公司2013年第2期

[4]代中平，《关于财务公司风险管理制度体系的设想》，中国财务公司2013年第2期

合同风险防控范文第4篇

近年来，昆山经济飞速发展，土地供应量逐年增加，国土部门的压力越来越大，承担的风险也越来越大，面对当前复杂多变的形势，国土部门如何做到清正廉洁保发展，坚守岗位保红线，成为当前工作的重中之重。通过不断的总结和摸索，我局初步形成了“一二三四”的管理模式，有效杜绝了土地出让等环节中违法违规现象的发生，营造了公平竞争的土地市场环境。

一、紧扣“一条主线”，构建廉政风险防控机制

8月19日，国土资源部“两整治一改革”电视电话会议以后，我局认真贯彻落实，抓住土地出让这条主线，健全完善制度，强化监管措施，按照岗位、科室、单位三个层面，围绕七个类别、三个风险等级，组织有关部门对以往廉政风险防控工作进行“回头看”，再次对风险点进行排查分类，共排查出个人廉政风险1865个，制定防范措施2026条；单位廉政风险399个，制定防范措施411条，制定防控流程图118个。四年来，我们以构建完整的国土管理廉政风险防控机制为目标，全力推进四个转变，从思想认识、制度约束、整体防范上强化措施，构筑拒腐防变的牢固防线。一是实现“从无到有”的转变。9月我局引入了企业风险管理理念，在系统内开展了“工作岗位廉政风险点查找”活动，要求每个干部职工结合自己的岗位及主要职责查找所在岗位存在的廉政风险点，上至领导干部，下至每一个职工都进行认真的分析思考，寻找出可能存在的风险临界点，制定切实可行的防范措施，并予以公示接受监督。二是实现“从个人查找到单位查找”的转变。，我局开展的“工作岗位廉政风险点查找”活动得到了市纪委的充分肯定，并在全市推广，开展了“查找廉政风险，建立防控机制”工作，我局成为五个联系示范单位之一。

为此，我局在个人自查的基础上认真组织“工作岗位廉政风险点自我警示”回头看活动，进一步查找廉政风险，制定防范措施，在集体查找的基础上制定本单位的廉政守则，遵照执行并接受监督。三是实现“从查找为主向防控为主”的转变。开始，我局围绕“准、全、深”的目标，建立健全了《昆山市国土资源局廉政风险信息平台实施意见》等廉政风险防控制度，建立了土地交易中心国有建设用地使用权招拍挂出让等31个廉政风险防控模式，绘制权力运行流程图，制定岗位责任说明书，初步实现了廉政风险防控的制度化。四是实现从风险管理向防控体系转变。今年我们将“全面风险管理”等现代管理理念和“项目化管理”等科学方法引入构建国土资源管理实践中，进一步深化廉政风险防控机制建设，加快构建符合国土资源管理的惩防体系框架，重点健全拒腐防变教育机制、权力运行监控机制、源头治理预防机制、纠风治乱长效机制、从严治腐惩戒机制等五大机制。坚持把局机关和事业单位廉政防控工程同步推进。

二、实行“两个分离”，构建公开公平竞争机制

近两年来，我们通过仔细梳理土地交易的各个环节和深入研究各类土地腐败案件发现，大部分土地出让环节违法违规现象发生的关键就在于土地交易业务人员和领导既收件又办件，权力过于集中，缺少监督，能否依法办事全凭自己的意愿掌控。为此，，我局对土地招拍挂出让过程中的竞买受理和竞买现场实施“两个分离”，加强对土地出让环节的监管。其一是将原土地交易业务人员既收件又办理挂牌手续的模式改为由行政服务中心统一前台受理材料、土地交易中心按标准化流程后台审批的模式。同时实行竞买单位“多点报名”，设立13个分散的受理场所，竞买单位可在各国土分局（所）报名，也可在行政服务中心、土地交易中心报名，这样既方便了投资者，又使报名信息分散化、模糊化，提高了报名信息的保密程度。其二是将土地交易大厅进行改造，分成竞买区和休息观摩区，并对两个区域进行严格分离，中间设置电子门禁，在大厅两侧安装两套声像监控系统，将现场竞价情况实时传送到市监察局监控平台，进行全程监督，在现场竞价活动中每个取得竞价资格的单位只允许三人刷卡进入竞买区，并按序就座，其他人员一律在休息区透过玻璃观摩，防止竞买现场竞买人相互串标等违规现象的发生。通过实行竞买受理“管办分离”、竞买区“功能分离”这两个环节的创新，不仅使土地交易市场更透明，也使得土地的真实价值得以体现。两年来，我市拍卖的多宗土地，参与的竞买单位数量明显增加，土地拍卖价格也明显高于往年同期水平。

三、建立“三个系统”，构建项目全程监管机制

为了进一步提升土地资源配置能力，强化土地利用的全程监管，我们从土地出让开始，建立了三个系统，对项目用地进行全程监管。一是电子监察系统。5月20日，我局与市监察局联合开发的土地交易业务电子监察系统正式启用。我们将将国有土地交易的各个环节按照国家、省、市、县的相关法律、法规、文件进行梳理，归纳出相应的监察点。在办理具体业务过程中，电子监察系统从土地出让开始，紧紧抓住挂牌出让、现场成交、鉴定合同、开工建设等各个环节，进行实时监督办理的过程中是否存在违反规定的现象，及时提供预警、黄牌、红牌三种警示方式，真正做到全程监控。通过电子监察系统，一方面，提升工作人员自我监督意识，另一方面，邀请监察部门参与，自觉接受社会各界的监督，确保土地市场公开、公平、公正。二是gps动态巡查系统。今年，我局引入现代科技，对土地资源进行信息化监管，对发现的问题快速反馈、快速处理，对监察人员和执法车辆即时定位，实现对监管工作的全过程监控。我局动态监管中心利用3s技术（遥感技术、地理信息系统、全球定位系统）将每一个区域的卫星影像、在建项目、土地利用现状、国土资源规划、基本农田、标准农田、基础地理等全部录入国土资源动态监管平台；以区镇国土部门监察员为核心，配备3g无线终端，在执行巡查任务时，我局土地资源动态监管中心工作人员打开动态监管平台，了解实时监察情况，gps立即显示出巡查人员的车辆运行轨迹，巡查人员用3g终端手机实时拍摄传回照片，清晰地反映出所巡查的建设用地进展情况，一方面让任何违法用地现象无处藏身；另一方面，有效监管执法人员是否按要求开展执法工作，加强了对土地执法工作的监督管理。

三是出让金催缴系统。土地在公平公正出让以后，如何加强出让金征收管理，提高出让金到帐率，防止国有资产流失，解决出让金催收工作中催缴难、违约责任追究难等问题，我局根据国家政策规定，结合我市实际，通过“两函一单”的形式，建立出让金催缴系统。对欠款单位在到期的第一时间，以局名义发放《履行合同的函》，明确受让方义务及违约责任，督促欠款单位及时履约付款。对函告后仍拒不履行的，以律师函的形式再次向其发放《履行合同的函》，告知其履行的最后期限，同时告知其逾期将按合同条款约定没收定金，并保留追究违约责任的权利。对有欠款行为的用地单位，建立不良诚信单位名单，并记入系统，停止办理该单位报名竞买、土地登记、土地抵押等一切手续，同时并将该系统和规划、建设、金融等相关部门共享，形成社会综合监管。通过实行该系统，进一步规范了催收工作程序、明晰了工作职责，追究违约责任垫定了有利条件；进一步制约了违约单位，增加其违约成本，主动履行合同。

合同风险防控范文第5篇

通过了解发现，铁路工程项目在招投标过程中和其他项目一样，容易在招投标过程中存在一定的道德风险，影响招投标的公正性和公平性，并对工程项目的投资和有效开展产生不利影响。因此，正确认识招投标阶段的道德风险是十分必要的。在招投标过程中道德风险最常见，建设主管部门、审计机构、设计单位、中介机构都在参与，很多招标人自身没有编制招标文件的能力，而且不熟悉招标流程，而招标公司长期从事招投标工作，对招投标程序及编制招标文件较为熟悉，因此，招标公司的道德风险就会存在。在招标人一方，不管是私人投资项目还是国家投资项目，资格预审环节确定入围投标人，都是由招标人自行确定。围标的情况在市场上经常见到。所以，在整个招投标阶段，投标人和招标人的道德风险是主要风险。基于道德风险的危害，铁路工程项目应采取具体措施实现对道德风险的防控。首先，应严肃招投标规范，根据招投标的意外因素，制定具体的应对措施，避免围标现象的发生。其次，要严格对投标人的审查，加强对投标人资料的审查和投标身份的核实，从根本上避免招投标不公正现象的发生。比如：对投标人的权利和义务进行明确规定，再次，要在招投标过程中加强对专业招标公司的限制，保证专业招标公司的行为能够满足招投标规范要求，提高招投标的公正和透明度，确保招投标工作取得积极效果。

二、铁路工程项目招投标阶段的技术及环境风险

经过对铁路工程项目分析后可知，由于铁路工程项目工程量大、建设过程复杂，对工程技术要求较高，如果在招投标中所选择的施工单位技术力量比较薄弱，将会对铁路工程项目的施工质量产生严重影响，进而产生一定的技术风险。不能要求一定此外，铁路工程项目招投标阶段的技术风险，主要是指：技术风险是指招标人，由于信息掌握的不全面，深化设计不到位而产生的风险。资格预审文件、招标文件、标底都会对招标的效果和项目的成效产生深渊的影响。除了存在技术风险之外，铁路工程项目的建设周期长，对周边环境将会产生一定影响，客观上存在一定的环境风险。并且考虑到铁路工程项目的投资额度较大，在具体的招投标过程中，影响招投标的因素较多，其中招投标过程中也存在着政治、经济、通货膨胀及自然灾害等风险。在这些风险面前，要想实现对风险的防控，就要从铁路工程项目的招投标本身入手，通过进一步规范招投标流程，严肃招投标的各项工作制度，建立健全的招投标工作体系，来达到提高招投标透明度，保证招投标整体效果的目的。因此，要想有效预防铁路工程项目招投标阶段的技术及环境风险，就要加深对招投标技术及环境风险的了解，并制定具体的预防措施，保证招投标阶段的技术及环境风险得到有效控制。

三、铁路工程项目招投标阶段的契约风险

考虑到铁路工程项目的复杂性，以及总体投资额较大的特点，在铁路工程项目招投标过程中，严肃招投标流程，制定科学的招投标文件，细化招投标制度，是防范契约风险和提高招投标整体效果的关键措施。为此，应对契约风险的本质有所了解。所谓契约风险，是指铁路工程项目的招标人或者投标人在中标之后，没有按照合同履行相关义务。并且双方在合同签订程序和合同文本内容上都存在一定的不足，导致了招投标双方无法通过合同相互约束，最终导致了铁路工程项目建设出现问题。投标人的中标者和招标人要签署合同，包括相关的中标通知、投标书及其福建，合同专用条款，这些文件具有优先解决的规定，合同同通用条款、标准、规范及有关技术文件，图纸，工程量清单，工程报价单或预算书，因此合同的重要性和风险性不言而喻。由此可见，在铁路工程项目的招投标过程中，明确契约风险，并加深对契约风险的了解，是防控契约风险的关键。基于这一认识，在招投标过程中，铁路工程项目应结合自身特点，制定具体的风险识别措施和风险防控机制，实现对招投标过程中契约风险的防控，提高招投标的透明度，提升招投标的实效性，满足工程建设需要，为铁路工程项目建设提供有力支持。因此，对于契约风险的防范，主要应从建立制度和严格执行相关制度入手。

四、结论