适合学生的理财方法范文第1篇

（一）目标设置不够清晰

目前，我国大多数高校将财务管理专业的培养目标定位为：培养具有全方面专业技能和知识，能够在政府、金融和企事业单位从事财务管理以及科研、教学工作的高级工商管理人员。可以说，这一目标定位过于笼统，内容宽泛，无法帮助学生明确未来的发展方向，也无法帮助老师明确教学内容，设计合理的教学方案，不利于学生与教师素质的培养与提高。

（二）课程体系搭建混乱

目前我国财务管理学科建设主要借鉴国外先进的知识和经验，因此，我国财务管理体系沿用了西方管理学的成熟理论和研究方法。但是，由于国外的理论具有一定的本土性，在我国情景下可能会“水土不服”，而且，借鉴的理论和方法之间也可能存在重复或遗漏，使课程设置缺乏整体性及系统性，不利于学生知识的摄取和能力的培养，也不利于教师课程内容的合理设计和教学方法的探索和改进。

（三）教学方式陈旧单一

随着科技水平的提高和信息技术的普及，许多高校已经配备了先进的教学设备和仪器，使教师的教学手段更加生动与形象。但是，一些老师的思想还比较保守，认为投影仪和黑板相结合就是现代化教学手段，并没有真正理解教学方法、方式改革的真谛。此外，由于财务分析与决策软件的缺乏，许多老师在授课过程中也只能选择照本宣科，无法使学生将理论运用于实践，培养学生的实际操作能力。如果现行的教学方式不能改革，那么现代化的教学工具也只能是摆设，无法培养和提高学生的理解能力和应变能力。

（四）教学与实践脱节

现在我国高校很少设置财务管理实践教学环节，仅有少数的学校在探索财务管理与沙盘模拟实践课程相互结合，以培养学生的实践能力。但是，在国外的财务管理课程设置中有专门的实践课程设置，包含课内实践教学、实验室教学和课外实践教学三种形式。这主要是由下述两个原因造成的：一是主观上，大多数高校并未将实践环节看作重要的教学环节，并没有真正意识到实践环节对于学生学习和应用能力培养的重要性；二是客观上，实践环节的开展需要企业的配合，而财务管理部门掌握企业的商业机密，因此校外的实践环境很难满足，而校内设立专门的实验室需要大量的经费和人力，许多高校因此只能放弃实践课程设置。

二、重构财务管理专业教学模式的对策

（一）财务管理人才培养目标的重构

选择合理的教学培养目标是人才培养成功与否的关键，也是建立合理的教育制度，选择科学的教育方法和设计合理的课程体系的重要依据。高校的财务管理教学人才培养目标包括总体目标和专业目标：

1.总体目标

通过教育教学，培养“高素质、宽基础、针对性、拓展性”的知识技能型、复合技能型人才。通过系统的知识传授和适当的实践引导，帮助学生掌握全面的理论知识和专业技能，使学生迈出校门即已具备从事初级和中级财务管理工作的能力。

2.专业目标

本专业主要面向中小企业、现代商业银行、农村金融行业等企事业单位，培养品德合格，专业素质扎实，具有良好的职业道德、良好的人际沟通能力和一线岗位适应能力，且具有一定创新精神和较强实践能力的高素质技能型人才，能在生产、服务第一线从事出纳、会计、银行柜员、审计、税务员、存货管理员、统计员及客户信用管理等工作。

（二）搭建合理的财务管理课程体系

财务管理课程体系建设应强调理论与实践相结合，又要兼顾与相邻学科间的关系。应在设置的必修专业课程包括管理学、税法和经济法、初级、中级和高级会计学、成本与财务管理学、管理会计学、内部控制以及初级财务管理等课程，专业主干课包括中、高级财务管理学、货币银行学、证券投资学和财务报表分析等课程。为培养复合型和创新型人才，在保证专业方向的课程特色的同时，适当开设专业限选课以满足同学们的兴趣和爱好，包括金融市场学、个人理财、数理统计与计量分析、税务会计、审计学和保险学等。解决好各门课程之间的边界交叉和内容重复问题，优化资源配置。另外，应积极向国外先进的教学模式学习，引进和建立教学案例库，通过教学案例的学习和讲解，更生动和有趣的将的财务理论与实务学习结合在一起，将大量的新兴学科知识和网络技能融入到财务管理课程体系之中，适应复杂多变的国际经济和政治环境变化对财务管理专业人才的需求。

（三）加强财务管理师资队伍建设

高素质的教师队伍是培养创新型、复合型和应用型财务管理人才的保证。教师首先要转变思想，积极接受新的教学思维，主动探索更有效的和更合适的教学模式。为保证财务管理教师队伍能够将时间和精力投入到教学工作中来，学校应采取责任追究和效果奖励相结合的方式，明确岗位责任，完善考核制度，调动教师教学的积极性。同时，学校也可以通过信息沟通渠道，积极引进教学效果好，科研能力强的教师，打造一支科研与教学齐头并进，具备创新和改革精神、教学方法和专业水平高的师资队伍。

（四）构建三位一体的教学方法体系

改变过去“填鸭式”的教学方法，从以下几个方面重塑教学方法体系：

1.ERP沙盘模拟实验课

ERP沙盘作为企业模拟工具，通过使学生组成任务小组的方式，进行独立的分析和决策，可以作为实验室教学内容，弥补学生的实践经验不足。通过这个实验，使学生明确企业运作流程，熟悉资金运作形态，更清楚地认识到财务管理在企业管理中的中心地位，促使学生的全局观，将静态教学转变为动态教学，促进学生自主创新能力的形成。

2.广泛开展合作性教学活动

积极扩展各种社会资源，通过与政府和相关企事业单位合作建立实习基地等方式，帮助学生有机会接触到真实的财务管理业务，促进学生将理论知识转化为实践技能。定期向实习基地的企事业单位输送优秀的实习生，帮助学生提早适应工作需求，培养学生的实践能力。同时，鼓励财务管理专业任课教师参与教学实践活动，使其理解和掌握财务分析和决策过程。

3.实施双语教学

适合学生的理财方法范文第2篇

【关键词】财务管理；教学创新；多元化教学方法

《财务管理》是中北大学经济与管理学院（以下简称“我院”）管理类专业必修的专业基础课之一，深入研究和探讨本课程教学内容的调整与教学方法的改进，进一步讲好《财务管理》的基础理论和基本方法、规范和强化实践教学，培养学生的实际动手能力，不仅符合教学计划与教学大纲的要求，也可为培养既有理论知识又有实践技能的新型财务人员打下坚实的基础。为此，笔者根据多年的教学经验与成果，对《财务管理》教学的创新提出以下观点。

一、财务管理理念的树立

知识经济时代一系列的变革使财务管理的研究内容和工作内容也发生了较大变化。因此，在教学过程中首先应引导学生树立新的财务管理观念，以适应知识经济对财务管理的挑战要求。这些新观念包括：人本理财观念、共赢理财观念、风险理财观念、融智理财理念、信息理财观念、战略理财观念等。

（一）人本理财观念

人是企业发展的主体和动力，也是发展结果的最终体验者，企业的每一项财务活动均是由人发起、操作和管理的，其成效如何，也主要取决于人的知识和智慧以及人的努力程度。因此，财务管理教学首先应引导学生树立以人为本的理财理念，使学生明确这是企业顺利而有效地开展财务活动、实现财务管理目标的根本保证。

（二）共赢理财观念

在知识经济时代，合作成为投资的一种手段，因为信息的网络化、科学技术的综合化和全球经济的一体化，必然要求各企业之间相互沟通和协作。教学中应引导学生树立合作与共赢理念，培养学生处理和协调与各方关系以及在各方经济利益达到和谐统一的基础上实现企业理财目标的能力。

（三）风险理财观念

知识经济时代，受各种因素的影响，企业经营风险不断加大。对企业来说，价格风险、汇率风险、利率风险、担保风险、偿债风险等无处不在。随着市场竞争的日趋激烈，这些风险对企业的威胁也日益加大，很多企业正是由于抵挡不住这些风险而陷入困境，甚至破产。因此，在教学中，应培养学生的风险意识，提高学生分析、预测系统风险和非系统风险的能力以及风险防范意识，以便适应市场的新要求。

（四）融智理财理念

在知识经济时代，科学、技术、能力、管理已成为现代企业最主要的生产要素和最重要的经济增长源泉。在现代社会，企业发展必须依靠人力资源开发。“融智”就是重视人在决策中的知识含量，全方位地挖掘内、外部潜力，调动一切可以调动的人力资源，为企业的发展创造机遇和条件。为此，在教学中，应对学生做适当引导，使学生认识到只有具备充分的知识储备，才能适应社会发展的新需求。

（五）信息理财观念

现代市场经济的一切经济活动都以信息为导向，信息成为市场经济的重要媒介。随着知识经济时代的到来，以数字化技术为先导、以信息高速公路为主要内容的新信息技术革命使信息的传播、处理和反馈的速度大大加快，这就决定了企业财务管理人员必须牢固地树立信息理财观念，充分利用现代通讯、网络技术等电子商务手段，从全面、准确、迅速、有效地搜集、分析和利用信息入手，进行财务决策和资金运筹。因此，在教学中，应引导学生树立信息理财理念，掌握搜集、利用信息资源的能力，使未来所服务的企业能在市场竞争中立于不败之地。

学生在学习理论基础时，只有树立新的理财观念，才能在知识经济的大潮中与时俱进，以备将来为决策层提供科学的决策依据和经营方案，更好地为企业服务。

二、教学内容的适度调整

近年来，《财务管理》在内容体系和理论方法上逐步同国际接轨，形成了与市场经济相适应的财务理论和理财方法。为适应市场对学生所学知识和能力的需求，我院老师在教学中对《财务管理》教学内容做了适当的调整：

（一）关于资金的时间价值

理解资金成本和资金结构是学好财务管理的基础和关键。在教学中，我院教师适度加大资金时间价值中一次性收付款的终值和现值、年金终值、年金现值、资金成本、资金结构和财务杠杆等财务基本原理的讲授力度并结合具体实例讲清楚基本原理，为学生学习投资、融资管理方法和理解具体理财方式打好基础。

（二）关于流动资产管理

我院教师细致讲授现金、应收账款、存货持有功能、持存成本最佳现金持有量和存货的经济采购批量；根据学生的基础情况和教学时数，对应收账款管理中的信用政策、信用评估方法以及存货ABC控制法、逐步测试法做了一定的删减。

（三）关于资金的筹集管理

我院教师重点讲授资金需要量预测中销售的百分比法、因素分析法以及借入资金集中的商业信用资金成本计算、发行债券份额的确定、融资租赁的租金确定，同时适当增加相应的技能内容。对于权益资金的筹集资金需要预测中的回归分析法，由于学生的高等数学基础差，加之理解、认知能力有限，作了适当的删减。

（四）关于外汇资金管理和企业并购与控制资产重组的管理

这部分教学内容由于在实际工作中应用较少，因此，我院教师采取可略讲或学生课后自学方式进行，也可适量删减部分内容。

在教学过程中，各主讲教师根据学生的专业特点和实际需求，随时对课程的其他内容进行必要的整合和删减，得到学生的认可，取得了很好的教学效果。

三、教学方法的不断创新

现代教育的一大特征就是教学的网络化、多媒体化。在新的教育环境下，财务管理教学必须转变思想、更新手段，探究新的方法，推动学科内容之间的调整与整合，致力于培养学生的创新精神和实践能力。为此，我院教师尝试采取了以下教学方法：

（一）任务驱动教学

任务驱动教学是就某一个问题发动学生共同参与，可以分组，组际间可以交流。任务驱动教学法要求在教学过程中，以完成一个个具体的任务为线索，把教学内容巧妙地隐含在每个任务之中，让学生自己提出问题，并经过思考和老师的点拨，自己解决问题。

学生在完成任务的同时，也培养了创新意识、创新能力以及自主学习的习惯，学会如何去发现问题、思考问题、寻找解决问题的方法。任务驱动教学要求学生带着要完成的“任务”，或者说带着要解决的问题去搜集资料、阅读资料、进行实验或实践，使学生的学习活动与任务或问题挂钩，通过探索问题或完成任务来激发学生的学习兴趣。学生带着任务或问题自主地进行学习，通过解决问题或完成任务建构起自己的知识经验，充实和丰富自己的知识和能力。

（二）研究型教学法

研究型教学以转变学生的学习方式为目的，强调培养学生主动探究的能力和创新能力，着眼于学生终身的发展，是网络信息时代教育改革的必然选择。研究型教学是学生在教师指导下，从学习、生活及社会中去选择和确定研究课题，主动地去探索、发现和体验。网络环境下的研究型教学是教师和学生共同借助于网络来进行和完成的。教师选择合适的课题在网上，学生在网上选择课题和指导教师，然后在网上与指导教师进行交流，确定课题的研究范围和成果形式。经过网上的资料收集，并通过分析和判断，再加上自己的思考和认识，以论文的形式在网上。同一课题的学生在网上成果后，教师再组织进行讨论。这样，学生在这个过程中学到了如何去获取知识、应用知识和解决问题的方法。

这一教学方法的实施可通过财务管理学科内容及当前上市公司财务管理研究热点问题建立一个研究型课程学习网站。该网站可设置课题管理频道、资源检索频道、提交作业频道、网上交流频道、成果评价频道在线帮助频道、学生注册频道等。

另外，根据《财务管理》课程的特点和我院教学工作的实际情况，我院教师以启发式为主，并综合研讨具体情况，依据教学大纲的规定，对《财务管理》课程的教学有如下几点具体做法：

1.尝试多元化的教学方法

过去，教师在财务管理教学中大多采用的是讲授法，其特点是以教师为中心、以黑板和粉笔为工具、注重教学内容的讲解与呈现。这种单项信息传输方式的最大弊端是缺乏双向交流、轻视学习环境与学习活动的创设，因此不能充分发挥学生的能动性，束缚了学生的积极性，其结果必然是无法满足社会对应用性财务管理人才的需求。为克服讲授法的缺点，不断推进财务管理教学方法的创新，我院教师尝试多元化的财务管理教学方法。例如采用比较教学法、案例教学法、创设情境法和实验法等。这些方法以其实践性、综合性和交互性的特点和优势，逐渐被学生接受，取得了良好的教学效果。

2.充分利用计算机互联网络以及财务软件等现代化工具

制作各种《财务管理》课件，以减少教学画表等板书的工作量，提高课堂教学效率。《财务管理》课程教学涉及的表格、数字、公式较多，以往教师每次讲课，要么课前或课中在黑板上先画好表格讲授，要么学员打开书按书讲。通过运用财务会计课件，能形象地展示出各种表格，边讲边用键盘、鼠标输入各种数据，这样既给学生以直观感受，使其系统掌握财务知识，提高学生的学习效率，又减少了教师的板书工作量，提高了教学工作效率。

3.教学中的举例力求源于日常生活，形象直观，深入浅出

财务管理源于经济生活和生产实践，但其理论及方法又高于经济生活和生产实践。在校学生既没有参加过生产实践和理财工作，更没有对企业或公司日常财务管理活动的感性认识，学习财务知识具有一定难度。为了使学生更好地掌握财务管理的基本原理和基本方法，我院教师摒弃了《财务管理》中纯理论的讲授，辅之以理论与日常实例相结合的教学方式，在教学过程中掺入日常生活中的具体例子，列举一些通俗易懂又与日常生活密切相关的经济现象。如，讲到财务风险、资金时间价值时举“个人存款”之例；讲到财务杠杆正负效应时举“借鸡生蛋”之例；讲到现金流入量中的现金节约额时，举“某人买同样商品时比别人少花钱”之例等。通过列举生活实例使学生对《财务管理》课程中的抽象理论有一个形象、直观的理解。

4.增大启发式教学的比重

《财务管理》的教学以往多采用注入式教学方法，虽然完成了教学内容，但学生的学习效果并不很理想，尤其是没有充分发挥学生本人的思维能力和创造性学习精神，学生的学习潜能没有完全启动。在今后的教学中，要采取注入式与启发式并用的教学方法，并且在对难点、疑点的教学过程中，多采用提问启发式的教学方法；然后由主讲教师根据学生回答问题的情况逐一肯定正确的回答或否定错误的认识，将学生的认识引导到正确的观点和方法上来，从而进一步提高本课程教学质量。

5.适时进行章节内容的总结，并引导学生阅读相关资料

每章节前创设疑问以调动学生学习的积极性，启发学生深入思考。在各章节讲授结束后，由主讲教师进行系统总结，并对重点、难点内容进行简单学习，以此来提高学生对教学内容的掌握程度。同时，要求主讲教师每隔两周利用自习时间在班级进行答疑，专门回答学生学习中未弄懂的内容，进而激发学生的学习兴趣，提高学生对理财知识的感知认知能力。每章课后，引导学生阅读相关资料，了解学科发展历史和前沿动态，以拓宽学生的视野和知识面。

【主要参考文献】

[1]鲁静.财务管理教学改革浅析./POParticle/67/2571.Html，

2007，（9）：17.

[2]粟栗.六大财务管理新理念./POParticle/67/2573.Html，2007，（8）：18.

适合学生的理财方法范文第3篇

关键词：互联网金融；大学生；理财；措施

中图分类号：F27

文献标识码：A

doi：10.19311/ki.1672 3198.2016.22.034

理财对于现代社会每个人来说，都是一项既重要又必要的技能。人的一生都被理财所贯穿，而大学生涯更是培养理财意识的关键阶段。对于大学生来说，要逐步尝试理财，树立理财观念，掌握理财方法，让理财成为一生的事情。许多大学生缺乏必要的理财观念和意识，从而因为过高的消费和支出成为“月光族”，甚至向同学和一些校园借贷借款，入不敷出。因此，理财有必要成为大学生的必修课。培养理财观念和意识最好的阶段是课余时间充裕大学阶段，只有在大学期间学会理财，才能在今后繁忙的工作中更好的理财，让理财真正成为一生所追求的事情。

1 大学生理财观念及现状

1.1 理财观念薄弱

大学生的理财观念较为薄弱，有理财观念的大学生只占少数。从本次调查收回的问卷中以是否有记账的习惯为例，大学生中，男生有记过账的占56.51%，女生占62.79%，而只有4.38%的男生，13.21%的女生能够坚持每天都记账。可以看出，女生的记账习惯相比男生要好些。而在大学生理财必要性的调查上，认为理财对于大学生来说不是必要的占25.47%。这说明理财观念相对薄弱，理财意识相对缺失的问题在大学生群体中较为显著，无疑是阻碍大学生进行理财最大的障碍。

1.2 理财渠道或工具稀缺

当前适合大众的理财产品主要有股票、债券、基金等，但这些理财产品风险较大，门槛较高，并且对投资者有很高的专业知识的要求，对于大学生来说都存在一定的缺陷。这也就导致适合大学生的理财渠道或工具稀少，很多大学生有理财观念却无法付诸行动。近年来，互联网金融给大学生提供了以余额宝、P2P、招财宝为代表的全新的理财方式，这类产品具有门槛相对较低、风险相对较小的特点，一定程度上拓宽了大学生理财的渠道，给大学生提供了投资理财的实践平台。

1.3 资金来源特殊

大学生的理财资金来源大部分是父母给予的生活费，这一部分较为固定，但主要用于消费支出，可用于理财的部分有限；部分大学生会通过兼职、打工等方式获得资金，提高生活水平和经济能力；除此之外，少数成绩优异的大学生可以获得奖学金等奖金，以上三种方式是大学生主要的理财资金来源。由此看出，绝大多数大学生无法实现经济独立，主要依赖于家庭，可用于理财的资金量小，但是较为稳定，主要来源是生活费余额，少数是兼职所得。

2 互联网金融对大学生理财观念及方式的影响

互联网金融利用互联网技术实现线上理财，线上支付，是一种全新的理财方式，近些年来取得了迅速发展。互联网金融主要依托大数据和云计算，具有灵活便捷，精确可靠的特点，极大程度的改变了人们的投资理财方式，对大学生理财观念及方式产生了深远的影响。

2.1 逐步培养理财意识

在互联网金融出现之前，绝大多数大学生没有渠道进行理财，没有理财意识。传统的股票，基金等理财产品由于资金需求量大，并不适合大学生投资。而互联网金融的迅速发展，给大学生提供了丰富的理财产品，逐步培养了大学生的理财意识。互联网金融环境下，余额宝，P2P等理财产品迅速发展，具有门槛低，风险小，灵活便捷等特点。这些新型理财产品的出现，让大学生能随时随地理财，逐渐形成了良好的理财意识和习惯。

2.2 逐步改善理财观念

在互联网金融出现之前，很多大学生认为理财是成功人士才能做的，对资金量有很大的需求，理财就等同于炒股，大学生无法也没有必要理财。在互联网金融迅速发展的环境下这种狭隘错误的观点逐步得到了改善。在互联网金融环境下，大学生可投资于资金需求量小的理财产品，也不仅仅限于炒股，可供理财产品的理财产品众多。大学生通过亲身的理财体验，感受到理财的乐趣，明白理财不只是成功人士才能做的，小额资金也可以用于理财，并且能取得收益。

2.3 逐步优化理财结构

在互联网金融出现之前，可供大学生选择的理财产品只有股票、债券、基金等。这些理财产品风险较高，资金需求量大，流动性也相对较差，与大学生风险承受能力低，可投资资金量小的特点不相适应，导致大学生理财结构相对单一。在互联网金融环境下，余额宝，招财宝等理财产品发展迅速，这类理财产品风险低，流动性好，没有投资金额的限制，是大学生最理想的理财产品。大学生可将理财资金分散投资，一部分投资于较低风险较低收益的理财产品，如余额宝、招财宝，一部分投资于较高风险较高收益的理财产品，如P2P，股票基金等。这样的理财结构，可以在保证部分本金安全和收益实现的情况下，力争取得更高的预期收益。

3 大学生理财中存在的不足和错误认识

3.1 缺乏必要的理财知识

如果说理财产品是一把锁，那理财知识就是打开锁的钥匙。只有掌握了必要的理财知识，才能更好的运用理财产品，进而将收益最大化。缺乏必要的理财知识，理财较为盲目是大学生群体在理财中存在的首要问题。很多大学生受身边同学的影响和某些媒体的宣传投资某项理财产品，而对其毫无了解，全凭运气理财，自然无法获得预期的收益，甚至血本无归。理财倘若缺乏必要的相关知识，无疑只是一纸空谈。

3.2 认为理财是一锤子买卖

理财的很大一个特点就在于它的持续性，而不是一锤子买卖。只有长期理财，长期持有某一项理财产品，才能更好的掌握它的变化趋势。很多大学生错误的认为理财是一锤子买卖，有闲钱时才理财，没有闲钱时就将理财抛在脑后，不能持续理财。大学生以父母给的生活费为主要经济来源，每月较为固定，可以从中拿出一小部分，尝试投资于定期定额理财。定期定额理财既可以分散理财风险，保持理财的持续性，还可以改变大学生认为理财是一锤子买卖的错误看法，培养大学生持续理财的意识。

3.3 理财产品的选择不合适

理财产品的选择要同自身风险承受能力相适应，不能一味追求高收益，因为高收益往往意味着高风险。大学生可用于理财的资金有限，并且大部分来源于生活费，决定了大学生风险承受能力较低的特点，因此要选择相对低风险的理财产品，余额宝、保本基金不失是一种合适的选择。然而，很多大学生选择的理财产品不合适，如投资于风险过高的股票，基金等，承担了过高的风险，很可能血本无归，影响其学习和生活。

4 改善大学生理财中存在的不足和错误认识的措施

4.1 加强理财观念及知识教育

当前大学生理财现象普遍存在，而对于大学生理财观念及知识的教育少之又少，导致大学生理财观念的薄弱，理财知识的缺失。各高校应起到大学生理财教育主力军的作用，适当增开关于理财的选修课，举办讲座，研讨会等形式的活动，令感兴趣的同学可以参与其中。财经类高校应适当开展理财的必修课，普及理财观念及知识，避免大学生盲目理财，错误理财。社会媒体，财经报刊适当增加一些关于大学生理财类的节目和文章，给大学生提供随时随地接受理财观念及知识教育的途径。只有社会各界齐心协力，大学生理财观念及知识教育才能取得成效。

4.2 坚持记账，持续理财

大学生应培养记账的良好习惯，将每天的消费支出逐笔记录下来，并加以分析，区分必要消费和不必要消费，减少不必要的消费支出，做到理性消费。每月都保留一部分的理财资金，不能有闲钱时才理财，没有闲钱时不理财，坚持做到持续理财。

4.3 明确自身理财定位和需求

大学生理财资金主要来源于生活费，因此生活费的多少决定了大学生不同的理财定位和需求。制定符合自身的投资策略，需要明确自身理财定位和需求。按照生活费的不同，可以将大学生定位为以下3种类型：

（1）1000元及以下，较低风险承受能力型。这类大学生由于可用于理财的资金量较小，风险承受能力较低，应将绝大多数理财资金投资于低风险的理财产品，较少数投资于中高风险的理财产品。建议将70%-80%的资金投资于余额宝，招财宝，其余的资金投资于基金，P2P等。这种投资组合可以保证大部分本金安全，避免因大额亏损影响学习与生活。

（2）1000元-2000元，中等风险风险承受能力型。这类大学生可用于理财的资金量较多，风险承受能力较强，可将理财资金分成等额两份，分别投资于较低风险和较高风险的理财产品。

（3）2000元及以上，较高风险承受能力型。这类大学生可用于理财的资金量最多，风险承受能力最强，可将大部分理财资金投资于较高风险的理财产品，追求高收益。建议将70%-80%的资金投资于股票，P2P，其余的资金投资于风险较低的债券，货币基金等。但选择理财产品时应谨慎，不能只注重高预期回报率，应同样从历史业绩，流动性方面对其进行分析。

大学时期是人生理财的起步阶段，在大学时期掌握了正确的理财观念，找到适合自己的理财方式，能为大学生今后的投资理财打下良好的基础，可以终身受益。现如今互联网金融的迅速发展，给大学生投资理财提供了丰富的理财产品和渠道，这对大学生来说既是机遇，也是挑战。一方面大学生可以通过互联网金融逐步培养理财意识，改善理财观念，优化理财结构，另一方面大学生面临本金亏损，甚至血本无归的风险，对其无疑是一种沉重的打击。因此，大学生要树立正确的理财观念，采用适合自己的理财方式，逐渐提高自身的理财技能，让理财真正成为一生的追求。

参考文献

[1]吴奇.互联网金融环境下大学生理财方式的探讨[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2016，（1）.

适合学生的理财方法范文第4篇

［关键词］中小企业 财务管理 实践教学

［作者简介］仲春梅（1968-　），女，山东平度人，宁波大红鹰学院，高级会计师，硕士，研究方向为财务管理。（浙江 宁波 315175）

［课题项目］本文系宁波大红鹰学院2010年校级教改重点项目“面向中小企业的应用型本科财务管理课程实践教学改革”的阶段性研究成果。（课题编号：10ZDJG03）

［中图分类号］G712 ［文献标识码］A ［文章编号］1004-3985（2013）02-0157-02

目前，我国中小企业总体数量巨大，超过了企业总数的99%，对GDP以及税收贡献率分别是60%和50%左右，并创造了80%的城镇就业岗位，已经成为国家以及地方经济发展的重要支柱。同时，因其规模小、抗风险能力弱以及发展时间短、管理基础薄等现实发展条件，使其迫切需要一批应用型专门人才为其当家理财、解决现实问题，尤其是财务管理方面的专门人才更加迫切。但目前国内高校财务管理课程无论是教学内容、教学方法、考评方式都是针对企业一些共性特点与普遍要求而设计的，没有考虑中小企业财务活动的特殊性和具体岗位要求，因此，培养出的学生难以适应中小企业发展与管理需要，研究与探索面向中小企业的财务管理课程实践教学改革具有十分重要的现实意义与广泛的借鉴价值。

一、中小企业及其财务管理特殊性

1.职能设置综合化。中小企业由于规模小、业务较单一，一般不像大型企业那样独立设置财务管理部门，往往将财务管理与会计核算职能合二为一，这对中小企业财务管理岗位人员的专业能力要求更为全面和综合。

2.筹资渠道较单一。中小企业融资渠道比较单一，主要靠自有资金或民间借贷发展。与大型企业相比，中小企业在筹资方式选择上更加依赖企业之间的商业信用、设备租赁及银行借款，从资本市场上通过股票和债券方式融资难度较大。

3.资金流向对内投资为主。大型企业资金充裕，多元化的投资降低了其投资风险。而中小企业资金紧张，有限的资金主要用于设备更新、产品研发、市场开拓等方面，因此其投资方向往往集中于内部建设上。

4.资金流量小、周转慢。中小企业规模小、资信不足，在采购环节多以货币资金结算，而在销售策略上，为增强竞争力更多采用赊销措施。相对大型企业而言中小企业货币资金相对短缺，应收账款和存货资金占用居高不下，资金周转速度缓慢。

5.财务决策短、平、快。中小企业产权不明晰，所有者与经营者的职责不清，决策权相对集中，其利润分配有别于大型企业，更多注重的是短期利益而忽视长远利益的统筹安排。

中小企业的以上财务管理特点，要求其从业人员在掌握财务管理一般理论知识与实践技能的同时，必须结合企业特点与管理的特殊性要求，在管理能力、决策分析重点以及知识与技能结构上，更要突出专业化、专门化和综合化要求。

二、目前高校财务管理课程实践教学普遍性问题

1.实践内容单一，脱离现实岗位要求，难以实现专门人才培养目标。目前，财务管理理论教学主要以大型企业为蓝本，以成熟企业为背景，实践教学是按照理论教学体系进行内容、方法与考核安排的。而中小企业明显不同于大型企业的发展特点，普适性的实践内容设计与安排，致使培养的学生缺乏对中小企业财务管理实践技能的基本掌握，难以适应中小企业财务管理岗位要求，更难以认同中小企业组织与管理文化。

2.教学主体单一，学习者主体作用未得到发挥，学生自我提升的能动性未充分激发。目前，财务管理实践教学方法虽有案例教学、情景模拟、岗位实习等多种方式，但学生作为学习主体地位没有切实体现，老师在实践教学课堂上仍沿用教师讲学生听，教师做学生看，学生按照老师的讲解做出正确答案的传统思路进行教学，使得学生过于依赖老师，教师过于依赖既定方法，无法发挥教与学的两个主体作用，尤其是学生的能动性没有得到有效发挥。而实际工作中，中小企业与大型企业相比更易受理财环境、政策变化的影响，更需要其从业人员具有更强的独立分析、判断与学习能力，因此，目前的教学方法远不能适应中小企业财务管理人员职业发展与知识迁移的要求。

3.考核手段单一，结果评价占主导，无法反映学生实践教学的实际水平。课程考核是教学过程的一个重要环节，也是检验教学效果的重要手段。目前，各高校对财务管理实践考核主要采取结果评价方式，对实践过程、团队协作、方法创新等几乎没有关注，更没有对学生职能素养给予考量与关注，使得实践教学过程脱离实境，考核成绩不能真实反映学生的努力效果与投入程度，更重要的是偏离了真实的岗位职业特征以及文化要求，使学生缺乏参与实践、面向未来的积极性。

三、面向中小企业的财务管理实践教学改革思路

1.实践模块设计，要在知行合一基础上，突出适中、够用原则。中小企业财务管理实践教学模块在针对其财务管理特点的前提下，要充分考虑岗位实务要求，在保证财务管理实践模块适中、够用的原则下，将会计核算等实践模块有机嵌入，体现适中、沟通要求。

第一，认知模块突出企业特性与文化。开课前要组织学生深入中小企业，了解企业特点与组织文化。通过观察、了解和置身中小企业现实工作氛围中才能对其机构设置、生产流程及财务活动有理性认识，形成学生对中小企业财务管理的特点、岗位要求的初步认识，树立职业发展兴趣和掌握未来职业方向。

第二，专业模块要突出多样化能力与知识的融合与兼顾。中小企业财务管理职能综合化决定了其财务管理人员业务知识与技能综合化要求，而且考虑中小企业招聘的财务管理人员最初主要是从事会计核算工作开始的，因此，其必须具备扎实的会计核算与分析能力的特点，在专业技能模块设计上要做好两方面能力与技能的融合与兼顾，一是会计核算与分析模块内容按照中小企业实际发生的经济业务，训练学生按《小企业会计准则》《小企业会计制度》的要求，利用真实的凭证、账簿、报表完成中小企业的会计核算及对企业的财务状况、经营成果、现金流量及其发展前景，并作出客观的分析和评价，为企业的决策者制定正确的决策提供依据。二是信用及税收筹划实践模块出于中小企业市场竞争需要多采取赊销政策，训练学生能够根据客户的购货量、货款支付的及时性等信息评估客户信用，权衡利弊制定科学的信用政策的能力以及面临复杂的经营环境和竞争环境的税收筹划的能力。训练模块内容包括中小企业赊销额度的设定、信用标准的比较、收账政策的制定及中小企业税收优惠政策的运用等。三是投融资实践模块处于中小企业资金的有限性，其投资主要用于对内的新产品开发投资和固定资产投资特点。培养学生筹资渠道开发和筹资方案设计能力，以解决中小企业的筹资瓶颈问题。训练模块内容侧重对租赁融资、典当融资以及企业内部新产品开发和固定资产投资项目的可行性评价设计等。

2.教学方法设计要突出“开放性与合作性”目标，体现适合原则。中小企业面临纷繁复杂的经济环境，其财务管理人员既要有及时、自觉地进行知识体系的更新能力，更要有团队合作、人际交流的能力与意识，因此，体现“开放性与合作性”目标的实践教学是提高学生自主学习能力和合作能力的根本途径。

第一，教师引导下的开放性个人实训，培养学生自我学习、自我提升能力与意识。我们将财务管理实践模块中的货币时间价值、资本成本、经济订货量等知识点设计为个人实践内容，在实践平台与内容选择上，以校园网络平台形式开展并确定必选和任选内容，实践地点和实践时间完全开放。学生在完成必选实践内容的基础上可根据个人的兴趣，自主选择任选内容进行实践。教师只是对学生实践过程通过网络平台及时跟踪、了解，对于共性的问题网上辅导，充分体现学生自主学习地位和个性。开放性个人实践不仅有利于提高学生对财务管理基本知识的独立运用能力，也促使学生自主学习能力的提高。

第二，教师参与下的合作性综合实训，培养学生团结合作管理创新能力与意识。我们将财务管理中需要综合运用财务管理、金融、会计等知识进行分析问题、解决问题的综合实践内容以小组的形式开展合作性课题研究式实践训练。如财务分析综合实践模块训练时，由5～6名学生成立1个财务分析组，并由小组成员商定所分析的行业企业以及每个成员的工作分工，明确职责，落实任务，在小组成员的共同合作下完成财务分析综合报告。然后财务分析小组对工作成果以PPT形式进行公开汇报，其他小组对相应问题由汇报小组成员进行解答，学生评委和教师根据汇报小组的汇报情况、问题回答情况、团队合作情况进行面对面公开点评。合作性的综合实践通过共同任务中的分工、个人责任的履行及小组成员之间的相互配合既培养了学生对财务管理知识的综合运用能力，又锻炼了学生团队合作能力。

3.实践教学评价要实现主体多元化、过程全程化评价思想，反映学生综合训练的实际效果。根据实践教学的各个环节，根据能力训练贡献度与影响因素实施多元化、全过程评价方式符合中小企业财务管理实践过程与特点，总体评价分值为100分，其中个人开放性实践评价占20%，小组合作评价占10%，学生互评30%，教师评价占40%。（1）个人开放性评价。根据开放性个人实践中学生对基本知识的掌握以及任选实践内容的学习情况考核评价学生自主学习能力。（2）小组合作评价。由合作性综合实践中的小组长根据小组成员在实践中参与度及资料的收集、整理、分析、研讨、总结、汇报的贡献度对每位成员进行评价。（3）学生互评。由每个小组选派一名学生担任评委，成立5～6名学生组成的学生评委组，评委组根据小组公开汇报情况从PPT的制作、语言的表达、团队的合作、成果的质量等方面进行综合评定，评分最高的评委和最低的评委要分别指出汇报小组的优势和不足，评委组的平均得分在汇报小组无异议情况下评定为汇报小组的成绩。学生互评使学生意识到个人的成功不仅需要个人的努力更需要团队的合作，只有团队成功了小组成员才能获取成功，培养团队意识与合作能力。（4）教师综合评价。具体包括实践出勤10%，实践成果30%。实践成果主要从资料收集是否完整、分析问题的方法是否科学、观点的阐述是否清楚、报告的撰写是否规范等方面进行综合评定。多元化的实践教学评价方法使评价标准更明确，评价内容更全面，有利于学生综合能力的提高。

［参考文献］

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［2］付刚，钱亚玲.中小企业财务管理工具箱［M］.北京：中国纺织出版社，2008.

［3］白冰.中国中小企业发展的特点［EB/OL］.　http：///knowledge/content.jsp？id=242629，2010-09-19.

［4］刘利群.中小企业财务管理人才与培养模式［J］.会计之友，2010（4）.

适合学生的理财方法范文第5篇

【关键词】 财产约定 物权法 房产登记

1. 案例描述

2001年原告薛某和被告梁某确定恋爱关系，并准备结婚。被告梁某及其父母承诺购买住房一套作为结婚以及婚后生活之用。2002年2月，被告梁某与其父即被告梁父购买某处房屋，并以梁某名义办理抵押贷款手续，房屋产权登记在被告梁某和被告梁父名下。2003年5月被告梁某向原告薛某出具书面声明书-份，内容为“本人（被告梁某）和薛某真心相爱，准备近期结婚。为此，在2002年2月我们购买住房-套，住房总价23万元，父母首付房款8万元，十年期房贷15万，房屋产权现有署名本人和本人父亲。本人诚心与薛某相爱一生，婚后剩余房屋贷款由我和薛某共同偿还。从结婚之日起，该房产只为薛某和本人所有，其中薛某占总房产的百分之五十。特此声明。”该书面声明落款处有被告梁某及其父母共三人签名。书面声明签署后三日，原告薛某和被告梁某办理结婚登记手续。

婚后房屋贷款由原告薛某和被告梁某共同偿还，原告咨询房产部门得知房屋有贷款情况下无权办理产权变更手续。2008年，薛某和梁某关系破裂，梁某向法院提起离婚诉讼，未列房屋为共同财产。薛某向法院另案提起房屋确权诉讼，请求法院确认房屋为原告与被告梁某的共同财产、确认原告占有该房屋50%的份额。并要求判令两被告配合原告办理房屋产权变更手续。

被告梁父答辩时当庭提交书面撤销赠与声明书，并称此协议属于房屋赠与合同，根据赠与合同的相关规定，在不动产未办理变更手续前赠与人享有任意撤销权，故其提出撤销。被告梁某与其父答辩意见相同，要求法院驳回原告薛某的诉讼请求。原告薛某认为此协议应当定性为夫妻财产协议，因涉及第三人财产权利，第三人书面表示予以放弃，此协议的形成是各方当事人真实意思的表示，协议合法有效。

2. 协议的定性分析--赠与合同还是夫妻财产约定协议

根据《合同法》的规定，赠与合同是将自己的财产无偿赠与他人，而受赠人也表示接受赠与的财产。赠与的财产也要到相关部门办理财产转移手续。一般情况下，赠与人可以在财产转移之前撤销赠与关系。而夫妻财产约定制度则是依据《婚姻法》的规定，约定将一方的财产为共同财产。从表面上看，此协议似乎符合赠与合同的构成条件，但仔细分析，此协议的赠与关系是以婚姻关系为条件的，与一般的赠与行为有非常明显的区别。

根据我国《婚姻法》第十九条之规定，夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。因此，本文认为，应当透过现象看本质。从立法角度而言，婚姻法中夫妻财产约定制度是规范和调整夫妻财产关系的，合同法中赠与合同的条款是规范和调整赠与合同关系的，两者有显著地区别，主要表现在，夫妻财产约定的主体只能是夫妻关系或者预期是夫妻关系，而赠与合同则完全不受此限制。也就是说，夫妻财产约定的基础和前提条件是双方的身份关系，并以双方的身份关系为基础订立相关财产约定，如果没有缔结婚姻关系，夫妻财产协议根本无法生效，反观赠与合同，合同主体并没有任何限制，赠与人出于特定目的，无偿向受赠人赠与财产没有任何限制，既可以发生在夫妻这样的亲属之间，也可以发生在不具有亲属关系的当事人之间。在司法实践中，夫妻财产协议纠纷往往是在离婚案件中予以处理或者由离婚纠纷。

3. 夫妻财产约定制度与物权法的冲突及解决

我国《婚姻法》规定，夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。没有约定或约定不明确的，适用关于共同财产的规定。针对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。

该条款为夫妻财产协议的法律依据，但该条款只是对夫妻财产约定的约定方式、标的、外在表现形式等做出了规定，并未规定涉及不动产是否需要办理变更登记手续。夫妻财产约定的生效要件主要是：（1）双方具有合法的婚姻关系或者未来将缔结婚姻关系。（2）夫妻财产约定的前提基础就是双方具有或者即将具有婚姻关系，同居期间对财产约定是一般的民事契约，不应当适用此条款。（3）如果是未婚者，未来适用于婚姻关系的财产契约后结婚的条款之规定。

虽然《物权法》第9条规定了不动产物权的变更、设立、转让和消灭，经依法登记发生效力，未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。但是婚姻法第十九条关于夫妻财产约定的规定，是否属于物权法所称的“法律另有规定”，即夫妻签订财产约定后取得的财产所有权.是否需要按照物权法的规定履行物权登记手续。对此，理论界和司法实务中均末明确。实践中，相当大比例的夫妻财产约定方式是夫妻双方约定将方的婚前财产约定为共同财产，在末办理产权登记的情况下，如果严格按照物权法第九条规定执行，那么显然又与婚姻法的精神相悖。

夫妻财产约定行为，当然需要适用法律规定，然而该行为毕竟又是以夫妻身份为前提条件，的确不同于普通财产协议。从法律效力上说，民事基本法《物权法》均为民事特别法。但就不动产物权的移转、变动而言，《物权法》的规定是一般规定，而《婚姻法》对夫妻财产关系的规定是特殊规定。在解决夫妻财产争议原则上，越来越多的学者倾向于应适用《婚姻法》。

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[4] 杨晋玲.中外夫妻财产立法比较研究--兼论我国《民法典·婚姻家庭编》中夫妻财产立法[J]. 现代法学. 2004（02） .

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[6] 熊英. 评述新《婚姻法》中“夫妻财产制度”的不足[J]. 当代法学. 2002（07）.

[7] 杨晋玲.在个体利益与社会利益的均衡之间--以我国婚姻法对夫妻财产制的规定为例[J]. 现代法学. 2002（01）.