信贷业务风险管理范文第1篇

关键词:中小企业;信贷;风险管理

中图分类号:F830.56 文献标识码:A文章编号:1007-4392(2006)10-0024-05

从世界范围看,发展中国家由于金融市场发育水平较低,中小企业融资结构中正规金融所占比重很小,内源融资和非正规金融是中小企业创立和成长的主要资金来源｡在我国,据中国人民银行最近的调查报告显示,目前中小企业中长期信贷和权益性资本的供给仍严重不足,中小企业中做大的企业融资困难虽得到了缓解,但其他中小企业融资仍十分困难,这类企业数量最多,但获得的信贷支持却很少｡据统计我国这类中小企业获得银行信贷支持的仅占10%左右｡数据显示,1998年在全部银行贷款中,只有0.4%的贷款是贷给私有企业的｡中小企业融资困难折射出商业银行对中小企业发放贷款的谨慎态度和中小企业贷款的高风险性｡数据显示,2003年我国主要商业银行对中小企业贷款的平均不良率为32.11%,比商业银行贷款的平均不良率高出15.7个百分点｡毫无疑问,中小企业贷款质量较差影响了商业银行放贷的积极性｡

一､中小企业信贷风险分析

中小企业融资的最大特点是“信息不对称”,由此带来信贷市场的“逆向选择”和“道德风险”问题比较突出,形成商业银行信贷经营风险,主要表现为:中小企业数量多､类别复杂､单笔贷款规模小,单位贷款的交易成本高,造成银行经营成本增加｡银行对每笔贷款的管理流程基本相同,每笔贷款的交易成本差别并不大,而中小企业的贷款规模比大型企业要小得多,由于中小企业每户情况千差万别,银行方面对每一笔贷款都得逐户逐笔核实,并专人跟踪企业经营情况和贷款变化,直至贷款收回为止｡因此,中小企业单位贷款的交易成本是比较高的｡二是中小企业规模小､法人治理结构不完善,企业生命周期较短,抗市场风险能力较差｡调查显示,我国有近30%的私营中小企业在2年内消失,有近60%的中小企业在4至5年之内破产｡较短的企业生命周期和较高的企业破产率,使银行等外部债权人承担着过多的市场风险｡三是中小企业财务信息透明度不高,银行难以对其实际经营状况和盈利前景做出准确判断｡一方面中小企业经营透明度低､缺乏规范的会计制度；另一方面也是由于中小企业规模小､经营方式灵活,生产的不确定性大｡同时,中小企业为便于竞争不愿公开太多的内部信息,加上有些中小企业缺乏信用记录,造成银行信用调查难度大,对中小企业的有效资产和经营情况真实性难以把握,增加了银行的信用风险｡四是中小企业本身可抵押的资产少,资产变现力较差｡由于大多数中小企业本身资质不够,不符合信用贷款条件,可抵押资产主要为房产和机器设备,而房产大部分位于集体土地上,面临着集体土地变为国有土地的征地问题,从而影响到处置变现｡而企业机器设备,大部分为专用设备,受折旧影响,资产价值早已名不符其实｡一旦商业银行要行使抵(质)押权利,结果必然是信贷资产遭受某种程度上的损失｡

上述信贷风险的产生,除了与中小企业融资业务特点有关系外,还有其特殊的制度层面原因,主要是经济金融体制变迁过程中,市场经济体制的微观运行基础不完善所带来的制度摩擦｡一是中小企业制度更新滞后,与市场环境转换不同步｡我国中小企业在经过20世纪80､90年代的粗放型快速增长后,仍停留在传统的企业管理方式上,企业制度更新滞后｡我国中小企业主要包括四部分:改革开放初期至以后一个阶段形成的集体企业和个体工商户､私营企业,目前仍是中小企业的主体,国有企业根据“抓大放小”的方针,通过承包､租赁､售卖､重组等方式改制形成的企业；《公司法》实施以来各类自然人､法人设立的有限责任公司､股份有限公司和外资企业,历史遗留下来的一部分国有控股中小企业｡目前,很多私营中小企业仍实行家族式管理；国有中小企业的治理结构与传统的大型国有企业没有什么本质差别；一部分乡镇集体企业具有老国企的弊端,一部分演变成家族式企业；而所谓的改制企业仍有许多还不规范,尤其是有一些企业改制的目的就是逃废银行债务,真正具有现代企业特征的有限责任公司､股份有限公司和外资企业占比较低｡与此同时,中小企业发展的外部环境发生了重大变化,突出表现为市场变化和国家发展战略变化｡市场出现结构性过剩,多年的卖方市场的格局转变为买方市场,国家在经济发展中更加强调经济､社会和环境的可持续发展战略,更加重视经济发展､社会稳定和资源环境之间的和谐统一｡由于制度更新滞后,管理方式不科学,一部分中小企业不适应外部环境变化,经营出现困难,大量产品积压,利润水平下降,内部积累大幅度减少,外源补充资金的要求大幅度增加,于是对银行贷款需求大增｡在发展的过程中,自有资金比例的下降,财务杠杆的上升,意味着用自有资金承担的风险相对降低,也意味着风险向社会的转移｡二是缺乏有效的中小企业信贷风险转移机制,中小企业信用担保体系存在制度性缺陷｡商业银行采取的风险转移策略通常采用保证担保､抵押担保或质押担保等措施,但正如上面所说,大多数中小企业本身可抵押的资产少,可用来抵押的资产变现力较差,银行一般不愿接受其作为贷款担保物,在这种情况下,中小企业信用担保机构应运而生｡但是,中小企业信用担保体系目前仍存在一些问题:第一,中小企业信用担保机构筹集担保资金的渠道较少,规模过小,承担风险能力较弱,担保机构只能在有限额度内承担担保责任｡第二,中小企业信用担保机构尚末建立有效的风险补偿机制和风险分散机制｡政府出资设立的信用担保机构通常仅在筹建之初得到一次性资金支持,缺乏后续的补偿机制｡民营担保机构受所有制歧视,只能独自承担担保贷款风险,不能建立有效的风险补偿机制,制约了银行接受担保机构担保的积极性｡第三,民营担保机构一哄而起,存在内部治理结构混乱､担保资金管理混乱､保证金和风险准备金随意支配甚至存在虚假出资､抽逃注册资金的问题,使得担保机构担保资金的放大功能和担保机构的信用能力均受到较大制约｡另外,与信用担保业务相关的法律法规建设滞后,也在一定程度上影响了信用担保机构的规范发展｡

二､中小企业信贷业务风险管理措施

(一)建立合理的业务组织体系和高效的业务处理模式

基于中小企业客户多､杂､散和其融资需求频率高､时限强的特点,本着标准操作､批量处理､高效运行原则,商业银行应建立独立的中小企业信贷业务运作制度｡

1.设立单独的中小企业业务部门,专职负责中小企业业务,专门负责开发潜在的客户｡

2.确保足够的人力投入｡中小企业信贷业务是一项劳动密集型业务,单位贷款的平均劳动力投入远远高于一般企业客户,因此必须配备足够的中小企业客户经理｡

3.制订信贷操作手册｡通过制订信贷操作手册,银行拥有标准化的产品目录､标准化的操作流程,客户需要的服务都在产品单上,一目了然,信贷人员利用信贷操作手册为客户提供高效的服务｡

4.建立科学的信用评分制度,依靠系统控制,实行集中化审批｡中小企业贷款处理绝对不能忽略对贷款处理的效率,要遵循批量处理原则,实行集中化审批,从而达到既控制信贷风险,又提高信贷运作效率的效果｡为此,必须建立科学合理的信用评分系统,依靠严格系统控制,通过设定两个标准―高分标准和低分标准来决定是否放贷,凡信贷申请得分在高分标准以上就根据信贷操作手册来处理,得分在低分标准以下同样根据信贷操作手册加以拒绝,所以只需要对高低分标准之间灰色地带的贷款进行分析即可｡通过系统控制,独立进行客户评价､信用等级评定和风险控制,这样即减少了工作量,提高了效率,又能保证整体决策的方向正确,高效率地分离出好坏贷款｡其基本思路是遵循大数法则,即电脑系统的判断对全部客户､全部贷款的判断的失误率是一个变数,该变数可能偏离常数,即对个别客户､个别贷款的判断可能是错误的,但是大量变数构成了恒定的常数｡当然,使用信用评分技术必须制定信贷政策来决定评分标准,根据经验进行检验,不断修正系统参数,从而使贷款和贷款组合质量大大提高｡

(二)实行市场占有份额目标的规模经营

商业银行为降低中小企业的“道德风险”,必须加大审查监督的力度,而中小企业贷款“小､急､频”的特点使商业银行的审查监督成本和潜在收益严重不对称｡从风险和成本控制角度出发,中小企业信贷业务都必须实现一定的经济规模,达到一定的经济规模是风险和成本控制的先决条件｡

1.一定数量的客户和贷款余额有助于降低整体风险｡对于特定中小企业客户群,贷款预期损失率是恒定的常数,但中小企业的客户数量和贷款余额必须达到一定数额,其实际损失率才会接近该常数并在一定范围内波动,即实现了规模经济｡如果客户数量和贷款数额太少,实际损失率将会远远高于逾期损失率｡因此,进入中小企业信贷市场就必须占有一定的市场份额,这是有效控制风险的前提,否则就必须坚决退出｡

2.大量的客户和贷款有助于分摊成本｡由于中小企业信贷的单位管理成本远远高于大型企业客户(无论以客户为单位还是以贷款为单位进行费用和成本的分摊),为了有效控制成本收益率,只有扩大客户数和贷款余额才能摊薄成本,从而实现规模经济｡

(三)明确信贷准入标准和投放重点

从微观层次看,中小企业的贷款需求主要取决于资本结构｡在中小企业发展的不同阶段,以及不同行业､不同治理结构､不同业主的中小企业,其贷款需求特征不一致,商业银行必须根据不同因素,对中小企业客户进行细分,在此基础上明确信贷介入程度､准入标准和投放重点｡

1.在企业发展阶段上,要重点支持成熟期阶段企业,有选择地支持成长期和衰退期阶段的优良客户｡依据商业生命周期理论,企业生命周期分为四个阶段,初创期､成长期､成熟期和衰退期｡根据商业生命周期能看出一个企业的年销售收入和经营年限,判断出企业贷款需求量的多少以及风险的高低｡初创期一般是企业创业之初3年之内,通常有以下特征:资金不够,资本不足,管理人员缺乏经验,工作计划性不强,且工作记录不完整｡这期间银行能为企业提供的产品和服务很少｡第二阶段是企业的高速成长阶段,在这一阶段企业通常需要许多融资,一般会出现负的现金流,负债相对较高,这一阶段的管理仍属于过渡期,企业创办人意识到需要专业会计人员和管理人员帮助其管理企业｡客户资料相对不足的情况比初创期明显改观,这个期间银行可以选择一些质量较好的客户放贷｡真正能为银行带来利润的客户是第三阶段成熟期的企业客户｡企业在这一阶段发展十分稳健且仍在成长,呈正的现金流,有足够的资本和专业管理团队,有完善的记录｡信贷部门的责任是把小企业客户扶持成为大企业,让商业企业信贷部的人继续为他们提供信贷融资和其他服务,如现金管理｡第四阶段是衰退期,这时候企业开始呈衰老现象,他们现金充足,资本雄厚,但管理有些僵化,技术非常完备但是一般不太使用,这一阶段一般可为之提供投资产品服务｡每个企业都会经过这不同的四个阶段,银行的任务是决定首先要选择哪个阶段的企业进行支持,然后有针对性地来开展工作｡

2.信贷投放应优先选择从事国际贸易型､港口经济型､高新技术型､自主创新型､为跨国企业加工配套型中小企业｡原因在于国际贸易融资业务受国际商会系列规则的指导约束己经定型,只要贸易交易背景真实,风险相对可控｡港口经济型业务带有地域资源垄断性,收益较为平稳｡高新技术型和自主创新型企业掌握核心技术,具备一定研发力量,产品附加值较高,收益率水平较高｡而加工配套型企业依托著名跨国企业,融入著名跨国企业生产的产业链条之中,收益比较稳定｡

3.在企业治理结构上应优先选择内部治理结构完善､产权明晰的具有现代企业特征约有限责任公司､股份有限公司和外资企业｡对于集体企业､治理结构混乱的国有中小型企业及实行家族式管理的私营企业要审慎介入｡

4.要注重对业主个人品德和信用的考察,将业主的诚信状况与中小企业挂钩｡对业主有不良信用记录或业主兼职企业有不良信用记录的,坚决禁止对业主所在中小企业发放贷款｡

5.要注重对企业自有资本､经营规模､经济效益和市场竞争力的考察｡对低水平重复建设或产能过剩､市场竞争力差､趋于边缘化的企业,或自有资本少､负债超警戒线的企业,或经营规模小､经济效益不明显､资本实力不强的企业,或项目处于研究开发阶段,属风险投资范畴,尚不具备贷款条件的中小企业贷款要审慎介入｡

(四)建立科学的评价分析体系

中小企业贷款的增加意味着中小企业的经营风险向银行转移｡因此,商业银行要充分考虑到中小企业的自有资金状况和经营状况:一方面,可以根据中小企业生产经营中可以预见的收入流来估计其还贷水平并确定贷款额度?鸦另一方面,可以根据中小企业自有资金数量确定一个贷款上限｡中小企业存在管理不规范和财务不透明的情况,财务资料无法真实反映企业经营状况,因此商业银行更要注重从活的情况对企业赢利能力和偿债能力进行评价,进而实现风险的计量和控制｡

1.财务评价主要侧重于分析现金流量指标｡对中小企业偿债能力的评价主要集中于考察现金流量,尤其是经营现金流｡对现金流的把握主要看企业开户银行对账单和税单,将其与财务报表相比较来分析｡由于银行对账单和税单这些文件可以经由有关部门核实,企业造假的可能性很小,能够比较真实地反映企业的现金流动情况｡

2.运用预期违约率进行风险总体控制｡商业银行可以借鉴美国KMV公司经验,利用其自身优势在对大量基础数据进行长期观测､积累和系统统计分析的基础上建立企业违约信息数据库,计算出各类信用等级企业的经验预期违约频率,从而产生以这种经验预期违约频率为基础的信用分值｡运用预期违约率可以比较准确地反映贷款的生命周期｡以预期违约率为标准对中小客户进行甄别､分类和信贷决策,通过扩大低预期违约率客户的市场份额,能发挥导向作用,加快信贷结构调整,有效控制信贷风险｡

3.关注非财务指标｡中小企业由于经营特殊性,往往将企业行为与个人行为捆绑在一起,因此商业银行要注重考察企业的非财务因素｡如对中小企业经营者的从业经验､年限､个人信用记录､经营者素质等提出比较严格的要求｡

(五)设计不同的贷款品种和贷款方式

根据不同中小企业特殊的现金流状况､支付频率,商业银行可以为其设计特殊的贷款方式及还款方式,也可以根据中小企业融资需求,在控制信贷风险的前提下创新信贷业务品种｡

1.逐月还款法｡借鉴消费信贷做法,中小企业贷款实行按月逐次还款法,既减轻了借款企业一次性还贷压力,又便于银行进行流动性管理｡

2.还贷激励｡在借款企业及时归还贷款本息后,银行给予一定的利息返还,作为借款企业按时还本付息的鼓励｡这也有助于鼓励中小企业的还贷行为,降低商业银行中小企业贷款风险｡

(六)采取多样化的担保方式

抵押物不足和难以获得信用贷款是中小企业贷款面临的一大问题,商业银行应结合业务具体情况,考虑以替代的方式来解决担保问题｡一是强制储蓄｡银行要求借款申请者事前参加储蓄计划,定期存入一定现金,并且在贷款未清偿前,不得退出储蓄计划,这实际是一种替代性的担保措施｡这类强制储蓄措施在一定程上也能起到督促还贷的作用｡二是群体担保｡由于族群关系､社区关系的存在,中小企业及其经营者往往存在关系相对密切的种族､宗族群体｡由这些群体为中小企业提供担保,能有效减少监督成本甚至交易成本｡这一方面是由于如果中小企业恶意逃债,而群体代位赔付,将导致中小企业及其经营者失去群体的支持,这是极其高昂的成本?鸦另一方面,同一社区的成员常常十分了解各自的信用状况,人们会对加入者的信用状况做出谨慎选择,往往有意识地排除信用不好的人,降低了银行的筛选成本｡三是利用政策性担保体系｡中小企业符合政策扶持要求,政策性金融机构应为中小企业提供担保,以保障中小企业得到商业性金融机构的融资｡如果风险确实发生,类似于中小企业基金之类的担保机构则会履行代位清偿职能,清偿商业银行部分本金,并承担追讨欠款的相应职责,这也一定程度上保证了商业银行资金的安全性｡四是中小企业贷款与法人代表挂钩｡中小企业申请贷款时,其法人代表个人财产也必须作抵押,承担无限责任,从而使得中小企业主的还款意愿增强,达到锁定信贷风险的目的｡五是动产抵押加上仓储单位监管｡主要针对保税仓业务,企业以其拥有的较为通用的流动资产抵押给贷款银行,由企业将货物存放到银行指定或认可的仓库保管,充当抵押物,凭相应的仓单或仓库的物权到银行办理抵押贷款,当企业提货时必须有新的货物补充或将销货款归还货款｡六是专利权质押｡主要针对已被列入重点科技发展项目,形成产业化经营,具有良好的经济效益的高新技术企业所拥有的发明专利设定担保,但由于专利这一无形资产的评估值和变现值相差巨大,因此专利权质押这一担保方式只能作为补充或辅助担保方式使用｡

(七)建立预警制度

商业银行应当对中小企业贷款的早期预警信号高度重视,如发现企业高额度使用融资､一直处于负债､企业以及供应商到银行来索取企业的信用资料､支票账户经常透支等情况就应当引起足够重视,一旦风险信号出现,银行必须迅速及时作出反应,不能等到贷款违约才去处理｡整合银行相关信息资料,和银行的其他信息管理系统联接,一旦预警信号出现就能获悉｡为降低风险成本,对中小企业贷款的监管不能仅对每笔贷款进行单独监管,适用组合管理｡成立专门的早期预警部门,其职责就是进行正式与非正式的征询与调查｡例如,收集税务部门公布的欠税､逃税名单,向海关咨询特定企业或商品的进出口数据,与同行交换共同客户或其他银行客户动态等｡被早期预警部门关注的贷款并不会马上进入风险资产,而是列入重点关注,通常给予6个月的重组期限,届时没有好转就交由风险资产部门处置｡

信贷业务风险管理范文第2篇

摘 要：小额信贷是解决小微企业和中低收入群体融资难的有效途径，目前，商业银行和小额信贷公司都积极进入该市场。为此，主要分析小额信贷市发展过程中存在的风险因素，建立健全风险防范机制，保障小额信贷业务健康运行。

关键词：小额信贷；风险管理；机制

中图分类号： D9 文献标识码：A 文章编号：16723198（2014）17015102

1 引言

一般来说，小额信贷是针对低收入和小微型企业所提供的金融服务。在我国推动中小微型企业创新和解决融资难问题孕育而生，中小微型企业的发展将带动社会就业，国内的一些地方性的金融机构如小额信贷公司、信用社、村镇银行积极开展这项业务；比如在国际上著名的孟加拉的格莱明乡村银行、印尼人民银行小额信贷部以及玻利维亚的阳光银行等，在发展小额信贷业务过程中，给社会带来了积极变化比如金融公平和就业。小额信贷业务存在潜在的风险，防范其风险，推动健康良性发展。

2 我国小额信贷面临的主要风险及其分析

信贷风险是在从事贷款活动过程中对预期未来结果的随机不确定性，造成信贷资产或者收益损失。在我国的小额贷款的市场化程度相对较低，特别是“三农”建设，向农户提供小额贷款往往是政策性的，结合实际情况小额信贷面临的主要有以下三种风险。

2.1 信用风险

信用风险即违约风险，是借款人不能及时偿还到期的本息的风险。在银行发放贷款时，没有正确评估借款人的信用等级和偿还能力，小额信贷客户到期无能力偿还借款而形成呆坏账。小额信贷的信用风险比一般的贷款的风险要高出很多。小额信贷的贷款金额小，管理成本高，这就导致小额信贷的最大风险是违约风险。管理机构难以对小额贷款对象监督管理，一旦损失追缴的成本高难度大。贷款对象容易改变资金使用用途而难以监督，另一方面，小额信贷的客户主要是中低收入者，往往没有合格的资产充当提押品，这就使得借款人的违约风险直线上升，没有什么违约成本，直接导致小额信贷客户违约可能性增大。

2.2 道德风险

小额信贷的主要客户群是中小企业和农户，抵御风险能力弱。小额信贷市场由于信息不对称存在的“逆向选择”问题。逆向选择主要还是信息隐藏导致，本不具备贷款能力的客户获得借款，将会导致市场小额信贷市场的客户信用质量下降。当借款人得到贷款后，往往追求超出自己承受范围的风险，改变原有的资金用途，借款人来自贷款银行和公司的约束小。另外，中小微型企业和农户的信用观念不强，资金一旦到手，即使资金到期也不主动还贷，能拖就拖和能还也不还的思想存在，就会导致小额信贷市场的信用环境的恶化。在农村小额信贷市场上，可能出现冒名顶替贷款的存在，骗取银行和信贷公司的贷款。另外，小额信贷缺乏有效的抵押品，多采用互保和联保方式，没有硬性约束客户，在违约执行上存在非常大的难度，难以有效的方式来约束客户的道德风险。在小额信贷办理过程中，工作人员未能严格履行职责，导致上述的冒名顶替现象的发生，在审核过程中，可能出现关系贷款，出现违法违规的问题，这将导致小额信贷市场的道德问题异常突出。

2.3 市场风险

市场风险是指金融市场环境的不确定性，造成银行和小额信贷公司的资金损失的可能性。小额信贷市场面对的是中小微型企业和农民，他们在抵御市场风险的能力是非常低的；小额信贷市场的市场风险主要表现在以下几个方面：第一，小额信贷市场的信息不充分。小微型企业和农民往往在市场环境中竞争力不强，在市场环境瞬息万变的情况下，缺乏有效的信息及分析能力，难以准确做成生产和销售的决策依据。一旦市场行情恶化，他们是首当其冲成为受害者。第二，中小微企业和农户生产的产品基本无差异。小微企业和农户的生产相对较分散，产品替代程度高，企业投入少、门槛低，赚钱效应将会导致“一窝蜂”生产，导致产品供给远大于需求，价格下跌，企业的利润微薄甚至亏损，将严重影响其还款能力。第三，规避风险手段少。中小微型企业以及农户从事的产品销售容易受到市场冲击，而他们没有什么手段规避风险，在农业生产过程中，农产品有远期交易和期货交易来防范风险，但农户基本上不可能使用这种方式来规避风险。

3 建立小额信贷业务风险管理机制

小额信贷市场主要面临道德风险、违约风险、市场风险以及操作风险，如何建立完善小额信贷的风险防范机制，是关系到小额信贷市场的健康有序发展的重要问题。

3.1 强化贷前审核管理

在商业银行业务中，小额信贷往往会被边缘化，在银行利润占比非常低，所以往往被忽视。这将导致从事小额信贷的员工的数量少且业务素质相对较低，审核过程中重形式而轻内容。特别针对农民的小额信贷具有量大、额小的特点，审核人员根据自己以往的经验来评级核贷，前期调查依赖信贷员和村委会，没有深入核实情况。信贷审核人员没有掌握借款人的真实想法，这就为这笔小额信贷业务埋下重大风险；管理人员要对贷款对象所经营的项目进行考察，分析借款人所经营的项目可行性研究，做出正确的判断，不能仅仅流于形式，没有做到风险防范的第一道门槛。

信贷业务风险管理范文第3篇

关键词：消费信贷；商业银行；风险管理；经济发展

一、消费信贷业务风险的特征

1.信贷业务期限过长导致潜在风险

消费信贷业务有一个明显的特点就是信贷期限很长，可以达到30年之久。按照当今经济发展的速度来看，30年可以让整个世界发生翻天覆地的变化，所以在此期间，国家政策、物品的价值、货币价值、人民收入等都会发生明显的变化，这些变化肯定会影响到信贷业务的发展。例如我们可以看看90年代的房价跟现在的房价区别有多么大，90年代，你在商业圈买下一间70平米的商铺只需要3000元，而如今，商铺不要说买不起，租金一年就得10万，短短的几十年，房价的变化让人看得目瞪口呆。所以，在进信贷业务时，谁都不能想象它以后潜在风险有多么大。

2.政策变动导致风险变化显著

政策的变动无疑会对消费信贷业务有巨大的影响。首先我们来看，在国家政策支持下，房地产事业在近10年内得到飞一般的上升并且成为了我国的支柱型产业，大量的个人投入到房地产行业，将房地产行业炒的水深火热，使得房价也飞涨。但面临房价呈直线上涨的趋势，为了防止房地产市场过热，所以目前我国也出了相应的政策来调控房价，严格控制商业银行对房地产的信贷规模。2008年的时候，我国出台了相关政策，要求银行严格执行二套房购买政策，使银行的个人住房业务曾一度停滞等政策，这时候投资者开始将钱慢慢转移出来投入到国家政策所指向的其他行业，使房地产市场得到稳定。可以看出，政策的变动对于消费信贷的影响非常大，同时风险也非常大。因此，国家政策的变动给消费信贷带来的风险也是非常显著的。我国在消费信贷业务方面也是将与个人业务密切相关的消费品市场进行了严格的把控，所以，宏观调控的发、信贷业务的不断变都会影响到行业的发展。

3.目前信贷业务还不够规范，监督力薄弱

虽然国家、商业银行都对信贷业务做出了相应的业务规范，但是在实际操作过程中还是存在着很多的问题。比如业务人员在业务过程中，为了省时省力而偷工减料，导致很多重要问题被疏忽掉，进而使得整个贷款出现问题。也有的业务人员因为业务不够成熟，对整个业务流程都存在不清楚等，导致操作不当等问题。当然这些问题产生的原因还有一点很重要，就是行业内监督力度不足。如果有一个强有力的监督体系或者问责制度，那么我相信业务人员的侥幸心理也会下降很多。因行业内部制度的不规范和监督力薄弱的问题也是很亟待解决的。

4.信贷业务隐蔽性较强

目前，商业银行在与个人进行业务往来的时候，由于个人很多信息都没有能实现部门共享，于是银行在审查个人信息的时候就缺乏了有效的检测手段，这个漏洞使得很多人为了欺诈银行资金而进行虚假交易，这使银行造成了很大的财产损失。同时，银行在与个人进行业务的时候过分依赖中介机构。而中介机构为了谋取利益也很可能会和诈骗者一起做出虚假交易，这样一来，当诈骗者之间形成一个完整的合作机构后，银行的风险更加大，并且事后很难再将款项追回。

二、消费信贷业务风险形成原因

1.相关政策变动

信贷业务的开展很大程度上都会依赖于国家政策的走向。一旦国家政策发生变化，那么商业银行之前所开展的一些业务如果没有与才颁布的政策相符合，那么业务就不能正常的运行，而在实际的业务过程中，信贷业务往往很难与国家所变化的信贷政策相吻合，这无疑对商业银行来说是一种巨大的风险。我们可以建立一个符合社会现实的假想：一个企业与商业银行签订了贷款协议，企业就会贷入大量款项进行建设，如果正当企业建设到工程的一半时，国家突然颁发政策禁止商业银行大量贷款给企业，这时会出现什么状况？企业不得不停止正在进行的工程，而已建成的也会就此荒废。这样一来，企业和商业银行都会造成巨大经济损失。这不仅是对企业和银行的影响，同时也是对我国经济的一种伤害。因此国家政策的变动是商业银行的一个重大的风险。

2.借款人信用变动

借款人的信用对于商业银行来说是一个至关重要的因素。一般来说，要像银行借款需要具有三个方面的资格。一是借款人需是合格的完全民事行为能力人。向银行借贷是一种法律行为，我国法律规定，只有具备完全民事行为能力人并且没有犯罪等过错的人才能够成为贷款的主体。而是借款人以往的信用度。一般来说只有在以往借款中都按时还款的，具有良好的信用度的贷款人，商业银行才会愿意将钱借给他。同时，银行还会通过各种方式来考察借款人的还钱意愿，看他是否是诚心来借这笔钱和是否会在借款后按期还回。三是借款人的还款能力。这也是商业银行考察的一个重要的因素。在决定借钱给借款人时，一定要对借款人的收入来源进行准确核实，要考虑他现在的状况对他以后还钱有没有太大的压力，是否有能力来偿还。但是不可避免的是，也许借款人在以后工作生活中遇到什么突发状况导致无法偿还，所以不论怎样还是有一定风险的。

3.行业内部机构不规范

目前我国商业银行行业内部机构还不够规范。我国商业银行在与个人进行消费信贷业务的时候过分依赖于中介机构，这样也会带来诸多的风险。首先，有来自房地产开发商的风险。比如在与房地产开发商进行消费信贷的时候，开发商很容易出现违背按揭协议的规则，它故意延期交楼，或者让成品房与预售房根本不符、不能得到房管局的认证、私自挪用公款、拖欠工人工资、拖欠建筑费用等等行为，这样就会严重的损害银行的利益。另外，房地产中介公司也会给银行带来很大的风险。因为个人与房地产中介公司进行交易手续办理房屋按揭的时候，中介公司只能单独通过个人的一些证明来作为其贷款的基础，而个人的信息真实情况却不能准确的判断，所以，就算个人出现作假，中介公司也不能及时做到准确判别。

4.内部人员的业务素养

商业银行内部人员是否具有良好的业务素养对于整个消费信贷行业的发展也是非常重要的。目前我国很多业务人员都没有经过专业的职业培训，大多风险意识较为薄弱。商业银行也没有给员工贯彻很好的业务素养知识，一味的只讲求业绩，这就得导致很多业务人员在为了追求业绩时而忽视了业务的质量，只是追求业务的数量，而这样，不仅对业务员本身有很大压力，同时也给商业银行带来的很大的风险。在我国，对借款人的身份、物品等进行调查时，有非常繁杂的程序，这给商业银行带来了很大的困扰和麻烦。导致消费信贷业务过程复杂、操作起来很棘手，每一个环节都存在很大的风险。而且由于自身、市场等不规范的操作方式或者不严格的操作水平都会给消费信贷业务带来不好的影响。因此，商业银行如果能够拥有高水平的消费信贷业务人员，那么就会减轻银行很多风险。

三、商业银行消费信贷业务风险管理对策探究

1.完善消费信贷法律法规

完善的消费信贷法律法规是使客户更加有信心进行贷款的前提和保障，也是让商业银行能够及时维护到自己受损后权益的靠山。只有充分具体明确借贷双方的职责和规范，才能更好的让消费信贷发展起来，促进整个消费信贷行业更加稳定健康安全的发展。

2.开拓建设直接贷款业务通道

由于我国消费信贷行业还没有走入成熟的道路，因此大多还是依赖于中介结构进行间接的贷款业务。间接贷款虽然会带来很多便利但是同时会让银行付出更多的成本以及风险。因此，发展直接贷款业务是商业银行的目标。通过直接与客户进行交流，会使消费信贷的渠道更宽，也会不断提高贷款的质量和降低贷款所带来的由于中介机构带来的风险。同时，也会让客户减少通过中介机构来进行消费信贷的这笔钱。

因此，为了使得直接贷款业务进行得更加顺利，银行可以做到以下几点：（1）利用互联网来拓宽业务。利用互联网已经是现在以及将来社会生产和生活所必须的一种方式。通过互联网的推广，可以更高效及时的向客户传递相关信贷服务。（2）通过媒体宣传来进行。在透明度越来越高的今天，媒体的力量是不可低估的。通过媒体的宣传来激发潜在客户的消费需求和贷款意愿，引导广大消费者实现新的消费习惯。同时要尽量让媒体来宣传本银行的品牌效应，让顾客能够放心的来进行消费信贷业务。

3.加强信贷业务中介机构管理

中介机构的信用度对于银行能否顺利的进行信贷业务也是银行所需要考虑的重要因素。因此，商业银行对消费信贷业务的业务中介机构必须进行严格的定量、定性和信用考核。具体步骤：（1）有商业银行排出专业人员对中介机构的相关消费信贷业务员进行定量指标的考核；（2）将消费信贷业务的管理部门交给银行来进行定性评价；（3）通过以上两种方式将中介机构进行综合评估；（4）通过专业的评估方法来考核中介机构的信用度；（5）对中介机构进行综合管理。通过具体的定量定性综合评估以后，可以是信贷业务在市场的竞争力加强、业务量增多、不良贷款减少、信用度更高、发展得更好。

4.提高内部人员业务素质

要想降低商业银行消费信贷业务的风险，银行首先得从自身做起。信贷业务中存在的很多漏洞和问题都是由于业务人员的业务素质没有达到要求。因此，制定严格的业务员培训规则，让业务员严格的按照消费信贷流程来操作业务，会有效降低消费信贷业务的风险。

首先，要加强消费信贷业务员的基本素养教育和培训。通过不断的风险防范知识、法律尝试、消费信贷业务案例等等的培训来提高业务人员的综合能力。其次，对消费信贷业务出现的事故案例要进行严格的审查和保管。在与借款人进行业务往来时，一定要首先弄清楚借款人的相关真实资料，对任何不清晰、不全面、无效的资料必须严格审查，不能睁一眼闭一只眼。另外，信贷人员与借款人进行信贷业务的时候，必须进行面谈。面谈包括证明真实身份、交流互相意思等，通过面谈可以及时看出借款人的真实行为目的，这样就会降低双方因身份不实而造成的风险。最后，建立严格的风险问责制度。建立一个严格的问责制度也是为了起到严格监督整个信贷业务过程能够顺利、安全进行的保障。

四、结语

本文通过对消费信贷业务风险的表现以及其形成原因进行深入分析，笔者认为政策的变动、借款人还款能力和信用状况变动、消费信贷中介机构不规范、内部人员业务素养等都间接的促成了商业银行消费信贷业务风险的形成。笔者认为可以通过一定策略来降低我国商业银行消费信贷业务的风险，比如：提高内部人员业务素质、加强信贷业务中介机构管理、开拓建设直接贷款业务通道、完善消费信贷法律法规等。笔者希望通过更进一步的研究共同促进我国商业银行的发展。

参考文献：

[1]汪其昌著.银行信贷信用风险分析和度量[M].上海社会科学院出版社，2005.

[2]杨筱燕.信用风险模型与我国商业银行信用风险管理[J].社会科学辑刊，2005（04）.

[3]周婧烨.我国商业银行信贷风险度量及管理研究[D].对外经济贸易大学，2006.

信贷业务风险管理范文第4篇

关键词：商业银行；小微信贷业务；风险管理；信用信息系统

中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2014）30-0030-02

根据国家统计局设定的企业规模指标，我国小型微型企业一般是指营业额在5 000万元以下、人数200人以下的经营实体，含企业法人及个体工商户。2013年的“全国小型微型企业发展情况报告”中指出我国各类企业总数为1 527.84万户，小微企业1 169.87万户，占到企业总数的76.57%，所占比重达到94.15%。小微企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%，对税收和出口的贡献率达到50%，完成了65%的发明专利和80%以上的新产品开发，目前中国70%的城镇居民和80%以上的农民工都在小微企业就业，且新增就业和再就业人口的70%以上都集中在小微企业。由此可见，小微企业是经济领域最活跃、最具创新力的力量，在增加地方财政收入、缓解社会就业压力、推进工业化和城镇化进程等方面发挥了极其重要的作用，对国民经济平稳发展做出了重大贡献。

1 小微企业特点及其融资现状

1.1 小微企业特点

①投资主体和所有制结构多元。全国80.72%的私营企业为小微企业，据此测算全国私营小微企业有885.23万户，构成了我国小微企业的主体。

②劳动密集度高，两极分化明显，产业结构性矛盾突出。

③发展不平衡，优势地区集中，具有明显的地域集群特色。首先，小型微型企业区域分布不均衡；其次，小微企业产业集群的地区分布不均匀；再次，区域间分布不平衡呈缩小趋势。

④敏感脆弱，易受外部环境变化影响，但具有较强的生命力和进取精神。

⑤小微企业退出成本相对较低，允许小型微型企业从头再来。小微企业这种顽强生命力和进取创业精神成为国家进步、经济飞跃的力量源泉。

1.2 小微企业融资现状

小微企业鲜明特点在造就其适应性强、市场反应快捷、富有创新精神等竞争优势的同时，也使其本身不可避免地呈现出一些缺陷，在资金筹措时很难与大中型企业相竞争，难以得到与之融资需求相适应的金融支持。①产品结构单一，销售渠道有限，整体抗风险能力弱，随着经济不稳定因素加大，其经营更加困难，风险承受能力更弱；②信息透明程度低，致使企业和银行之间信息不对称；③大多处于企业生命周期的初期，固定资产少，难以提供足够的担保；④组织机构不完善，经营风险大而资金需求“短、频、少、急”。由于信息不对称，银行难以全面了解小微企业，加之小微信贷业务消耗的人力、物力、财力比较多，影响了对其贷款的积极性和主动性。

2 商业银行开展小微信贷业务的意义

2.1 优化自身发展结构的必然诉求

中国的商业银行在经历了10年的黄金发展期之后，近两年受利率市场化、金融脱媒和同业竞争加剧等多方面的影响，已经逐渐遇到了发展的瓶颈。从商业银行自身提高的角度思考，开展小微信贷业务是商业银行提升盈利水平的有效途径。小微企业数量多，具有较大的市场潜力，但受其融资渠道的限制，更多依赖于银行的间接融资，商业银行在发展小微信贷业务的过程中可以实现较高的贷款回报率，同时可以实现客户多元化，促进中间业务的发展和向零售型银行的转型从而全面提升商业银行的盈利能力。

2.2 履行社会责任的必然要求

长期以来，我国小微企业信贷需求旺盛而商业银行给小微企业的贷款却只相当于同期国企贷款额的2%左右，所以融资受限在很大程度上限制了小微企业的发展壮大，这也直接导致全国每年损失就业机会大约800万个左右。在有效控制风险的前提下，加大对小微企业金融服务是商业银行履行社会责任、树立良好社会形象的基本要求。近年来，中央政府对于包括小微企业在内的中小企业健康发展高度重视，相继出台了诸多促进中小企业发展特别是解决中小企业融资难的具体政策措施。

3 小微信贷业务的风险点

3.1 市场风险

小微企业受规模所限，在市场价格波动的影响下导致的潜在资产损失，例如，欧债危机期间一些小微企业资金流出现断裂，在国外市场萎缩的影响下，给银行小微信贷业务带来了严重的市场风险。

3.2 行业风险

近年来，小微企业数目不断增多，伴随着行业周期性所带来的风险，大多数劳动密集型行业里的小微企业生产成本不断提高，其生存空间被进一步挤压。

3.3 政策风险

在市场经济条件下，由于受价值规律和竞争机制的影响，政府的政策对企业的行为进行约束导致外部环境变化的风险。一些小微企业因无力革新技术而面临经营困难，导致银行面临着巨大的政策风险。

3.4 抵押担保风险

小微企业信用等级偏低，担保措施主要靠抵押，但其抵押资产价值变化以及变现能力受到客观因素的影响比较大。此外，有些企业采取关联企业、客户之间相互担保，或者相同行业链企业提供担保，一旦出现问题和系统性风险，“骨牌效应”发生，则形成一损俱损的局面。

3.5 经营管理风险

在小微企业里，企业主的个人能力和心理素质等条件对于企业的管理和运作起到了决定性的作用，可能会因经营管理不善导致企业关闭，无力偿还贷款。

4 小微信贷业务风险的应对

4.1 贷前调查

贷前能否获得真实可靠的信息将直接影响风险管理，这就要求商业银行在高效利用交叉销售流程提高客户资源利用程度、加快小微信贷业务市场营销拓展的同时，加强信息调查以解决信息不对称难题。调查申请人是否存在不良记录，是否有事业心和强烈的还款意愿；评估企业的核心竞争力和可持续发展能力，是否具备稳定的还款来源；审核第二还款是否充足。

4.2 贷款审查

因小微企业贷款需求具有“短、频、少、急”的特点，这要求商业银行有高效的审批效率。而对小微企业生产经营运行情况的表格数据分析，利于有效把握贷款规模、放贷期限及担保责任。通过调取企业水、电、气等能源缴费凭证，直接分析企业的生产经营运行情况是否正常。通过查看企业在银行的账户记录，分析企业的销售收入情况，资金回笼能否有效覆盖支出等。表格数据分析要根据企业的实际情况选择特定的分析对象，如外贸企业要重点查看报关记录，而对生产型企业重点调查其缴费凭证。

4.3 贷后检查

贷后检查是风险管理必不可少的环节，可按不同检查内容及检查时限分为常规检查、专项检查及突击检查，同时亦可按不同职责由一级分行、二级分行及经办行分别组织实施。

5 小微企业信用信息系统初探

小微企业与大企业相比，信息结构差异导致的风险的动态隐蔽性尤为突出，小微信贷业务由于其对象的特殊性，必然需要特殊的风险管理模式来保证其健康有序发展。大企业在规范经营的同时能够真实充分地披露信息，银行在低成本获取信息的同时随之展开风险管理并辅以对抵押资产质量的常规审核即可基本对可预见风险进行有效管控；而多数小微企业甚至个体经营户管理水平难免参差不齐，信息披露全面性难以保证，甚至许多小微企业日常经营行为隐蔽且不稳定导致基本财务报表的真实性都存疑，银行在以极高成本获取信息后无法按照常规流程进行风险识别及管理，严重影响了银行拓展小微信贷业务的积极性。

目前我国小微企业信用体系总体呈现一种缺失状态，中国人民银行于2006年启动了中小企业信用体系建设试点工作，这是解决中小企业贷款难的有益探索及重要措施，但经过近十年的建设，体系覆盖率较低依旧是制约银行据此对小微企业进行全面信用评估的瓶颈。一方面是因为部分小微企业的信息难以保证真实客观，从而不能真实客观反映企业经营水平、运行情况及信用状况；另一方面是因为小微企业的潜在信息资源包含内容更广、覆盖面更宽，不仅涉及工商、医疗、社保、电信、地产等相关行政部门，甚至延伸到社交网站、电商平台等，这些碎片化、隐蔽化及分散化的动态信息对于小微信贷业务风险识别的重要性不亚于信用体系建设，而在当前我国行政管理及市场经济体制下，掌握这些重要动态信息的部门和机构缺乏必要的数据共享机制。有机整合这些部门和机构的数据共享机制，全面汇总以上这些细微、隐蔽且分散的重要动态信息形成数据系统，不仅可以为小微企业提供一个自我展示平台让更多银企加强对其了解，更可使银行在审核小微信贷业务额度、期限、利率、时限甚至是否需要实物抵押等方面更游刃有余，有助于打破银企之间信息瓶颈，切实推动小微信贷业务、有力加强金融服务支持。

小微企业信用信息系统有助于信贷风险计量方法由以定性分析为主的专家系统方法向以定量分析为主的信用评分模型方法转变，具体应用可以按照不同需求开发两个层次的风险计量评分模型。基础层次为常规性、标准化模型，预先设定模型结构、指标、参数等，相同输入必定产生相同结果，主要满足低成本、标准化服务要求；先进层次为可交互、智能化模型，可有用户自由定制模型结构、指标、参数等，相同输入未必导向相同结果，主要服务于数据开发及个性化需求。

传统小微信贷风险管理策略受制于信息瓶颈，难免手段单一、消极被动，小微企业信用信息系统及其衍生出的风险计量模型等应用手段，必将推动风险处置策略得到最大程度优化。

①可以提供相对完整全面的低成本信息，为银行采用更积极的风险规避策略提供了基础，也为主动出击、发掘优质客户创造了便利。

②当数据量足够大、覆盖范围足够光、数据抽取足够随机，模型分析结果就足够接近真实，使应用大数定律规避小微信贷业务风险成为可能，风险管理成本的降低必然使资金价格更趋合理。

③由之带来的信贷业务风险量化，有助于进一步对风险进行计量、定价、交易，从而促进风险管理市场化及有效分散，为小微企业获取信贷支持提供充分的空间及可持续动力。

参考文献：

[1] 国家工商总局全国小型微型企业发展报告课题组.全国小型微型企业发展情况报告[R].国家工商总局，2014-03-31.

信贷业务风险管理范文第5篇

关键词：建设银行；风险管理；个人信贷；风险管理；预警机制

个人信贷是是商业银行最重要的业务，由于它资本消耗少、利润回报高等独特的特性下，许多金融机构开展该项业务。个人信贷业务有如下特征：一是每一单笔的贷款金额比较少，但是贷款笔数多，贷款业务的流程操作复杂；二是周期性强，经济繁荣时，信贷业务非常兴盛，一旦转为萧条时期，信贷业务就很难开展，风险也增加；市场竞争激烈，由于信贷业务利润空间比较大，金融机构进入该项业务的门槛低，以致大中小金融机构均开展个人信贷业务。

一、建设银行个人信贷业务的所存在的问题

无可否认的是中国建设银行的个人信贷业务走在各大国有商业银行的前列，其市场占有率，发展前景以及品牌忠诚度，都位居国内商业银行第一，但是从总体上来看，建设银行在个人信贷业务中的发展还是存在不少问题的。首先是个人信贷的规模低，只占到建设银行总贷款额的26%，其次是风险管理的防范的矛盾日益严重，已成为制约建设银行长远发展的一大因素，其中最主要的问题是个人信贷中用户的信用度与建设银行在风险的控制能力上比较弱，产生许多坏账、死账，给建行个人信贷业务的发展蒙上了阴影。截止2012年6月，建设银行的不良贷款为704.17亿元，占到资产总额的1%，虽然有不良贷款率有所减低降低，但是不良贷款总额依然位居四大国行第一，在经过多方面的资料收集，分析得出，中国建设银行在个人信贷中所存在的这些问题反应在如下几个方面：

贷款前的调查。许多建设银行的客户经理为了达到销售业绩，往往放松对客户的贷款前的调查，其具体表现为：一是贷款用户所提供的财产信息失真，目前，许多个体户以及自由职业者在上建设银行提供一些收入证明时，普遍存在信息失真的现象，由于评估这些客户的资产缺少可行性以及确定性；二是行业中缺少专业的个人资产调查机构。由于我国财产不透明制，导致许多财产资料资料难以评估，例如家庭的资产负债情况，家庭税前的经济效应，个人的对外负债情况以及其它的个人资产的详细数据，这些情况都因为我国只有抵押机构，而无个人资产评估机构，变得非常难。

个人信贷业务的手续繁琐。每一个进行个人信贷业务的客户都会经过无休止的等待与资料的审核，以及贷款金额的减半、抵押范围的狭小的情形。目前，抵押物仅限于房产，对于大多数贷款申请者来言，这太局限性了；建行内部没有对抵押物的资费进行统一的规定管理，造成各地收费混乱；抵押物得登记时间过长，这些严重影响贷款者申请贷款于还贷的积极性。

客户的信贷档案缺乏管理。中国建设银行是中国四大国有商业银行，拥有众多的用户，其资料完全可以进行一个系统、统一的整理，在此基础上建立一个客户信任度的等级评分。但是建行没有利用好这些资源，各地各自为战，许多客户的档案资料被舍去，以致在个人信贷业务中，建行承担着巨大的风险。

二、建立健全个人信贷业务的风险管理的预警机制

个人信贷业务的风险会一路伴随经济的成长向前发展、变异或者进化，它会利用商业银行体系所存在的各种露洞，综合各种因素，引发商业银行的损失，同时个人信贷业务的风险具有不可预测性、扩散性，它所造成的损失也是多种多样的，会重创银行业的健康发展、运行。对此，商业银行建立健全个人信贷业务的风险管理的预警机制，对于预防风险将是一个非常重要的作用，我的构想如下：

1.注重早期的预警信号。运用早期的风险预警信号的识别，将能够及早的发现与预测银行贷款中问题、发展方向，进行精确性的预测，可以从以下几方面进行：放贷机构、管理人的财务见不健全，三项的资金所占有的不理性，其营销网络上的不健全以及企业的财务运行、社会声誉等等。对于这些企业早期的预警信号的发生，是没有一个统一固定的模式，有时表现单一、有时表现为短期、有时为长期的，对此建行的放贷部门以及管理负责人应当敦促具体操办人进行时时监督、观察，有效、冷静地分析其预警信号，这是在风险识别体系上是非常重要的。

2.个人信贷的风险防范的分析的建立。在贷前中的个人信贷的风险防范的措施中，是建设银行的风险分析的中心。建设银行对于风险分析的具体措施有财务上的分析与非财务上的分析。财务上的分析，此时的财务上的分析最重要的一点是要求核实申请贷款客户的真实、有效以及全面的财务信息。由于我国在这方面一直做得不太好，有些企业、个人为应付财税、工办以及银行采取三套不同的方法，对此，一方面要求健全我国相关的法律制度，来规范这些不合理的现象，促进银行业的健康发展。非财务上的分析。依据西方的一套理论观点，非财务上的因素主要是通常所说的借款人在行业风险上的因素、经营管理上的风险因素、自然环境上的因素以及商业银行在信贷管理上的因素。

参考文献：