今年以来，在市委、市政府的正确领导下，*市审计局以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领审计工作全局，围绕市委、市政府重大决策和经济工作中心，围绕社会和人民群众关注的热点问题，围绕提高财政资金的使用效益确定审计对象；立足经济发展的大局，立足社会稳定的大局，立足维护法律的尊严，查处违规违纪问题；从提高审计人员素质，从加强审计策略研究，从创新审计工作方法方面保证审计监督质量。认真履行审计监督职责，扎实有效地开展各项工作。共完成审计及审计调查项目161个，涉及独立核算单位452个，共查出违规违纪资金5.2亿元，上缴财政各类资金9646万元，其中，从财政专户缴入国库资金6070万元，纳入财政收支两条线管理资金3332万元，收缴财政罚没资金140万元，查补税金104万元。调账处理金额4877万元。为领导和有关部门提供宏观情况报告、要情专报、审计建议和审计信息402篇，被市领导和有关部门批采269篇。为维护经济秩序，促进党风廉政建设，保障全市经济和社会事业健康发展做出了积极贡献。

一、职能工作目标

1．完成了本级财政预算执行审计。今年，对市财政局、市地税局、市发改委、市劳动和社会保障局、市人事局、市房管局、市水利局、市国土资源局、市环保局、市林业园艺局、市公安局、市经济开发区管委会等12个单位或部门及所属二级机构的本级预算执行情况进行了审计。通过审计，查出部门预算编制不科学、应缴未缴预算收入、政府采购不够规范、公用支出挤占项目支出、偷逃税金、乱收费、违规集资等问题17715万元。审计后，我们及时向市政府和市人大常委会进行了报告。根据市人大常委会的要求，对*6年度市级预算执行和其他财政收支的审计结果在《*日报》上首次进行了审计公告，在社会上引起了较大反响。由于监督到位，质量较高，今年的审计工作受到了市委、市人大和市政府有关领导的好评。市长祁金立、副市长邵成山分别在《关于*6年度市级预算执行和其他财政收支的审计结果报告》上批示，称这次审计做得很好，对政府进一步发挥好财政杠杆作用，对财政部门进一步强化预算编制的科学性、维护预算执行的严肃性，对确保财政资金使用效益的最大化都具有很好的指导意义，并要求财政局协调有关部门对审计出的问题限期纠正整改。市政府对市人大常委会的审议意见高度重视，专题进行了研究部署，要求市审计局及有关部门采取有效措施，依法进行整改。12月12日，向市人大常委会报告了*6年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告的审议意见贯彻落实情况。至11月底整改纠正15136万元，整改率为85.4%。12月27日，对*6年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题处理和整改结果在《*日报》上也首次进行了审计公告。

完成了临颍县、舞阳县*5年度、*6年度财政决算审计。在摸清家底、核实收支的基础上，重点对专项资金、收费项目较多的职能部门及乡镇进行延伸审计。审计中，我们以核实财政收支，规范财政管理为目标，重点检查财税部门执行国家财税法规政策情况、财政收支决算的真实性、合法性和规范性，有无应征未征问题；检查财政专项资金管理使用及效益情况，有无挤占挪用和损失浪费问题。通过审计，查出虚收虚支、应缴未缴预算收入、擅自减征、缓征、免征土地出让金、挤占挪用专项资金、滞留应当下拨的财政资金、违反规定扩大开支范围等问题。并对两县*5、*6年度专项资金的用途、投向、使用效益和基本建设支出等项目的真实性进行了实地查看。并注重分析两县财政管理中出现的新问题、新矛盾，查找原因，提出了改进措施与建议。

2．完成了20个专项资金的审计。对市养老保险、失业保险等5项社会保障基金，种粮农民直接补贴、优质专用粮补贴等7项涉农资金，成品油价格补贴、基础教育经费、交通规费、殡葬资金、食品节专项资金等专项资金进行了审计，向市政府和省审计厅提交了审计结果报告。专项资金审计的开展，促进和推动了专项资金管理水平的提高，保证了专项资金运行的安全、完整、高效。如在*6年成品油价格补贴资金审计中，审计人员在充分做好审前调查的基础上，采取走访调查、发放调查问卷等多种方法，检查了财政总预算、市建委、市交通局、市工商局相关账簿、凭证、收费许可证，核对油补资金发放兑现的表格、审批手续、受补人员名单等档案资料，同市客运办、市运管处，出租车、公交、客运公司及车主、司机等相关人员进行座谈。通过审计，查出部分单位多申报补贴对象、个别县区补贴资金发放不及时、相关收费政策未执行到位等问题，及时出具了审计报告，下达了审计决定书，有关单位对审计发现的问题进行了认真整改落实。在基础教育经费审计中，重点审计了各项收费的收取与解缴情况，对“两免一补”政策落实情况进行了审计调查，全市延伸审计了17所中小学校。查出部分单位应缴未缴财政专户、挪用教育资金、预算内公用经费投入不到位、乱发补助奖金等问题，有关单位对审计发现的问题进行了认真整改。

3．完成了市法院、市检察院、市委常委部门和市质量技术监督局、市人防办、市政府机关后勤服务中心、市二高、市十中等12个单位的财务收支情况审计。5个市委常委部门和法、检两院多年未安排审计，根据审计署、省审计厅要求，我们将其列入*7年审计项目计划，根据市委领导批示精神，我们于12月初组织7个审计组，由局领导担任审计组长，对5个市委常委部门和法检两院*6年至*7年10月的财务收支情况进行了送达审计。我们按照“全面检查，重在制度，发现问题，立足帮扶”的原则，对7个部门进行了全面、细致的检查，发现其存在会计基础工作薄弱，财务管理制度不健全，收付凭证审核、把关不严等共性问题，对此提出针对性建议，并帮助进行整改，收到较好效果。将审计监督的范围扩大到党委决策层，真正实现了审计监督的全覆盖，在我市审计历史上是个尝试。

对市城市信用社资产负债损益情况进行了审计。通过审计，重点审查信贷资产质量、损益不实、违规经营等问题，查出超比例发放贷款、少计提呆账准备金、贷款审批程序不规范等问题，针对存在问题提出了整改建议。

4．完成了市科教文化艺术中心等11个基本建设项目的跟踪审计和决算审计，审计金额8.4亿元。通过对常付线市区段改造（新北环）、市土地产权交易中心等2个建设项目的竣工决算审计，查出建设项目资金管理和建设中违反建设程序、少代扣代缴税金、拖欠工程款等问题，审减工程投资1800多万元，确保了国家投入建设项目资金发挥应有作用。通过对市科教文化艺术中心、*高中新校区、市检察院技侦中心、市委党校整体搬迁、新闻大厦等6个在建项目的审计，摸清了建设单位的资金来源，及时发现了建设过程中存在的设计不规范、建设单位未及时拨入工程款问题，避免了损失浪费，提高了财政资金的使用效益。通过对舞阳县、临颍县污水处理厂等3个建设项目的审计调查，发现临颍县污水处理厂存在虚报工程项目、骗取国债资资金，以及两个工程项目存在未按期完成建设任务、项目建设资金短缺、损失浪费、侵占挪用建设资金等问题，及时向市政府汇报并进行了严肃处理。

5．完成了国外贷援款结核病防治、林业可持续发展项目的审计。按照国际审计准则和中国国家审计准则的要求，我们组织了两个项目的审计，在结核病防治审计中，重点关注项目的实施进度、执行情况、实施效果和财务收支是否符合世界银行关于项目开支规定，通过审计表明，项目执行情况总体是好的，达到了预期目标，收到了较好效果，财务收支基本符合规定。在世界银行贷款林业持续发展项目审计中，审计人员深入项目所涉及的乡镇和村庄，确保审计查处力度。检查发现，项目执行中存在滞留项目回补资金、未按规定比例拨付项目配套资金等问题，引起被审计单位的高度重视，立即组织项目办有关人员研究整改措施。

二、重点工作目标

1．加大从源头治理腐败力度，高质量完成领导干部经济责任审计任务。

⑴接受委托的审计数量有新突破。市委组织部共委托市审计局对112名同志进行经济责任审计，委托项目是*6年委托项目数量的4倍，为前五年项目数量的总和。截至*7年底，共开展了95名领导干部的经济责任审计。

⑵被审计对象的范围有新突破。市审计局共组织对23名在县区换届中调整后离任的县区委常委进行了责任经济审计。对二县一区3名离任的检察长进行了经济责任审计，这在以往的经济责任审计中是没有的。

⑶审计方式方法上有新突破。一是在全市审计系统范围内整合审计人力资源，抽调县区100多人次，组成32个审计组完成了对32人的经济责任审计项目；二是结合本级审预算执行审计、专项审计实施经济责任审计；三是实行交叉审计。为了更好地开展工作，提高审计质量，在对二县三区常委、工会主席实施审计时，我们在方案中明确，离任后仍在原县区工作的，采取交叉审计、互不审计的方法，减少了环境对审计工作的干扰、影响。

⑷审计结果运用上有新突破。市委书记先后3次对经济责任审计工作作出重要批示，市委副书记张社魁先后2次对经济责任审计工作作出重要指示。省审计工作信息第64、66期对*经济责任审计工作经验作了推广宣传。省经济责任审计工作领导小组办公室检查组对我市的经济责任审计工作检查后，给予充分肯定。通过审计，有2名同志不予提拔，3名同志暂缓提拔，诫免谈话6人，警示谈话20人。

经济责任审计工作的顺利开展,实现了纪检监督、组织监督和审计监督的有效互补，有效地发挥了经济责任审计在从源头预防和治理腐败工作的作用。

2．完成了计划生育工作目标任务。今年，市政府下达我局计划生育工作责任目标是：对全市计划生育经费、社会抚养费和计划生育家庭奖励扶助资金的管理使用情况进行审计，依法查处挪用、占用计查生育经费和社会抚养费等违规行为。按照要求，我们于10月份，组成10个审计组，统一方案，统一行动，明确目标，突出重点，从社会抚养费征收、上解、计生台账及票据管理到财政拨款、计生部门管理使用、对下拨款等，顺着资金流向，每一个环节都认真核对。特别是对拨付到乡镇的款项，进行有针对性的抽查。这次审计涉及5个县区计生委、10个乡镇计生办。通过审计，查出无依据或超标准收费148万元，截留、挪用社会抚养费110万元，挤占计生事业费84万元，应缴未缴社会抚养费49万元，少征社会抚养费1533万元等问题。我们专题向市人口和计划生育工作领导小组进行了汇报，提出了增强法纪意识、规范财务收支，完善内控制度、加强资金管理，改革管理模式、促进计生观念转变等建议，受到领导小组的充分肯定。

三、共性目标

1．计划生育目标。认真落实“一把手负总责，主管领导具体抓”的工作责任制，分层次管理，一级抓一级，哪个环节出问题，从哪个环节开始追究责任，并实行定期检查、定期通报制度。加强对育龄妇女孕检工作，每季度的例行孕检，及时与计生办联系，及时安排，严格要求，保证所有孕龄女职工及时参加检查。同时，加强对辖区外来人员进行登记，领发避孕药具，填报计生报表，搞好计生宣传。我局已婚育龄妇女管理率、避孕措施落实率、流动人口管理率等均达到100%，没有一例违反计划生育政策的情况。

2．综合治理和信访稳定目标。局党组高度重视，实行一把手负总责，主管领导具体抓，一级抓一级的管理方式。局党组始终把综合治理工作作为党组会重要议题，逢会必议，遇事必讲。特别是国家重大庆典活动、会议及节日期间，更是周密考虑，细致部署，严格检查，认真执勤。今年以来，我局实行了领导带班、全员值班、24小时不间断的值班制度，领导带头，同志们自觉遵守值班制度，全年没有发生一起安全事故，没有发生一起违反法律法规的人和事，没有发生一起治安案件，没有发生一起上访告状事件。审计局机关、同楼办公的会计事务所以及局家属院秩序井然，人和事平，良好的环境为审计工作顺利开展提供了有力支持。

3．党风廉政建设目标。从严治理队伍，塑造廉洁执法形象是我局党组工作中的重中之重。为落实好领导干部“四大纪律”、“八项要求”和“廉洁从政的十二条规定”，我局于*7年4月召开了全市审计系统党风廉政建设、政风行风建设和精神文明建设工作会议，对“三项建设”提出了新目标，制定了新措施，进行了新部署，将党风廉政建设各项工作任务分解落实到每个分管领导和责任科室，细化到人，量化管理，与审计工作同布置、同落实、同检查、同考核，使党风廉政建设贯穿到审计工作始终并落到实处。实行审前提醒制、进驻公告制、审中举报制、审后回访制，严格落实“审计人员十条禁令”。扎实的思想工作和严格的内部管理制度，有效约束了审计人员的行为，促进了廉洁执法、公正执法、文明执法。

4．服务型机关建设目标。按照市委、市政府关于建设服务型机关的要求，市审计局党组进行了认真研究，结合审计工作实际，提出了三条措施加强服务型机关建设：一是强化学习，让每一名审计人员都及时了解、牢固掌握市委、市政府的重大决策情况，从思想上、行动上与市委、市政府重点工作保持高度一致，把市委、市政府的各项决策落实到工作中、行动中。二是明确工作重点，紧紧围绕市委、市政府工作中心开展审计。市委、市政府的重点工作是什么，审计就围绕什么展开；市委、市政府需要了解什么情况，审计就提供什么依据。今年要把市政府为民要办的十六件实事、沿河开发建设、社会保障资金和农业专项资金的管理使用作为审计工作的重点。三是加大监督力度，维护经济秩序。审计工作必须发挥身优势，严厉打击各种经济违法违纪行为，维护全市经济的发展和社会的稳定，今年要把查处违法案件作为重点，抓几个典型，移交有关部门处理。

5．精神文明建设目标。我们始终把精神文明建设贯穿到审计工作之中，与审计工作同安排、同部署。去年我们重新争创省级文明单位成功，但局党组坚持抓好精神文明建设不放松，继续把创建成工作纳入目标管理，量化分工，各位副职在抓好各自分管工作的同时，抓好精神文明建设工作。办公区域花草树木郁郁葱葱，错落有致，三季花开，四季长青，为审计人员创造了一个优美的办公环境，经市绿化委员会办公室检查验收，*7年市政府命名市审计局为市级园林式单位称号。在搞好硬件建设的同时，局党组十分重视审计队伍精神面貌的改变，积极组织人员参加市委、市政府和上级审计机关组织的重大活动。今年以来，我们参加了会食品分会暨第五届中原食品节、全市职工运动会暨市直机关运动会等活动。为配合创建工作，制作精神文明宣传板报12期，全方位宣传了精神文明创建工作。丰富多彩的创建活动，不仅为全局营造了良好、和谐、向上的机关文化氛围，而且充分展示了审计队伍的风采，树立了审计机关的良好形象。

6．其他工作。高标准完成了市委、市政府、市纪检委、省审计厅等上级机关或有关部门临时交办的中小学收费检查、治理商业贿赂、全市清理津贴补贴专项检查、中原食品节对口接待、行政事业单位资产清查、审计执法检查、沙澧河开发建设、案件查处、审计志撰写、驻村工作等20多项中心工作任务，充分发挥了审计机关的参谋和助手作用。