内控调查报告范文第1篇

常规审计项目往往局限于某个单位，审计结果反映的很多是个性问题，而不是普遍性、倾向性问题。而审计调查要高度重视外部关注的敏感领域、影响公司管理和效益的重点环节及高风险点，将可能形成“发热点”、“出血点”的领域和环节纳入审计重点，优先立项，及时安排，化解风险。某大型国企按照“突出重点、监督到位”原则，增强大局意识，科学安排审计项目，主动作为，加强对核心业务领域的监督检查。该公司多家子公司均在省会城市设立办事处，但这些办事处的管理游离于企业管理之外，属于管理盲点，亟需摸清现状，为领导决策提供服务，因此公司总部审计部予以立项，按照“摸清情况、分清责任、揭示风险、提出建议”的总体要求，总部审计部成立审计组，组织开展各单位驻省会办事处管理审计调查，摸清各单位驻省会办事处经营管理现状，分析存在问题，评价经营风险，提出加强驻省会办事处管理建议，促进规范管理。

2多管齐下管控审计过程，提升审计调查质量

2.1统筹运用审计资源

按照统一部署、分级实施、层层负责原则开展专项审计调查，推行实现项目统一立项、方案统一编制、调查统一实施，成果统一应用、问题统一整改，从组织形式上实现上下步调一致工作格局。

2.2周密部署审计调查

充分了解与调查事项相关的法规政策制度，调查对象的财务隶属关系、主要业务流程、资金管理使用的基本情况。制定内容细致操作性强的审计调查方案，明确调查事项的范围、内容、工作步骤、人员分工、时间安排等，特别要明确关注重点和调查方式。

2.3灵活运用调查方法

要运用灵活多样的审计调查方法，跨地域、跨单位、跨部门开展调查，做到自查和互查相结合，全面调查和抽样调查相结合，远程审计和实地走访相结合。采取听汇报、现场抽样、查资料、问疑点、关联数据比对、信息系统档案查询等多种方式，开展内控测试、风险评估、分析性复核，充分利用各类信息系统，利用网络开展在线审计，进行数据查询和挖掘，根据调查情况绘制各业务管理的流程图，大量收集审计调查证据，揭示经营管理薄弱环节，节约审计时间和审计成本，提升审计工作质量。

2.4总结提炼审计调查报告

通过横向纵向对比分析调查结果，发现存在的普遍性、倾向性问题，分析问题要切中要害，要从大量的财务数据和非财务资料中归纳出规律性，分析问题产生的主观原因和客观原因、历史原因和现实原因，挖掘问题根源所在，形成审计结论和审计建议，既要提出堵塞工作漏洞及薄弱环节，解决实际问题的具体措施，又要注意标本兼治，健全内部控制措施，优化业务管理流程。

3某大型国企驻省会办事处审计调查的做法实例：

3.1自查与全面审计相结合，调查结果准确、完整

审计调查按照统一部署、分级实施、层层负责原则，由公司统一立项，各单位自查，公司审计部在各单位自查的基础上对各驻省会办事处开展全面现场审计调查，并形成调查报告。在审计调查中采取了听汇报、现场抽样、查资料、问疑点、数据比对等多种方式，进行了深入细致的调查分析，报告详尽反映驻省会办事处总体管理情况，内控制度建设与执行，资金安全管理，资产和产权管理，劳动用工及薪酬福利管理，费用报销管理，债权债务管理，损益情况。

3.2制定标准化调查流程，加强横向对比分析

审计组统一编制调查资料清单和调查表格，全面覆盖驻省会办事处涉及的资金、资产、人员等关键信息。通过各单位自查摸清各单位驻省会办的管理模式和管理现状，为开展现场审计工作打好基础。由于本次审计调查涉及所有地市单位，对同类业务或事项采取横向对比分析，同时综合考虑各单位特殊因素，使审计组快速找寻审计突破口，有效提高审计效率。

3.3现场审计与远程审计相结合，有效节约审计成本

针对审计资源不足问题，创新建立远程审计与现场审计结合工作机制，将审计项目分为在线远程核查和现场审计两个阶段。在线远程核查阶段，审计人员通过业务、财务等信息系统，远程对被审计单位财务收支、人力资源管理等进行全面核查，记录风险点和疑点。现场审计阶段，由审计组将有风险点和疑点的业务记录表发送至被审计单位，要求被审计单位准备资料，并开展现场审计。在实践应用中，审计时间较以往节省15天，审计人员减少3人，差旅费、住宿费及交通费等节约近3.99万元。

3.4促进项目信息资源共享

在督促检查审计进程的同时，通过电话询问、定期报告、疑难解答等方式掌握各小组在调查中的方式方法，发现的典型问题，借助QQ群会话、收集审计典型案例等活动载体，为信息共享构筑交流平台，不仅提高了审计人员业务水平，也为审计结果的真实、全面、准确性奠定了基础。

3.5建立审计质量控制责任制

内控调查报告范文第2篇

【关键词】商业银行；信贷；风险；对策

一、我国商业银行信贷风险管控的现状及存在的主要问题

（一）授信风险管控能力滞后

在授信调查环节中尽职调查的质量普遍存在调查技术落后、主观认识不到位的问题，尤其是对客户股东的背景分析、法人治理、商业模式、核心竞争力等情况未能够做到深入调查对于其中的风险揭示不到位。在审查审批环节中忽略了对担保机构风险的揭示分析，未做到有针对性地提出风险缓释措施和管理要求，比如：担保机构是否从事民间融资担保，是否存在帐外担保业务、为担保客户提供过桥资金、为公司股东及其关联方担保、超业务集中度规定提供担保等违规问题，以及为非法吸存、非法集资等违法业务提供担保等活动。在授信支用环节，多数商业银行为了给客户提供便利，在支用环节的操作过程中较为简单，仅为单人调查、单人审批，且支用调查报告对数据的来源和分析粗糙，资料的完整性、调查的详尽程度大打折扣，支用调查很容易流于形式，尤其是疏忽对小企业关联授信风险的揭示。

（二）审贷委员会机制本身存在缺陷

在“审贷分离”之后，委员会制成为了多数商业银行信贷审查、审批方式的选择，但是这种审贷委员会制度本身就是存在缺陷的。领导者倾向，即审贷会牵头审批人的影响。一个冒险的牵头审批人领导的审贷会会做出更加冒险的决策，而一个保守的牵头审批人领导的审贷会会做出更加谨慎的信贷决策。另外也容易出现群体一致化倾向，即群体成员因群体压力使思维效率、事实验证能力和道德判断都发生退化，有寻求一致的倾向。这时，审贷会成员的个体差异和不同观点都被暂时掩盖了，决策不可能按照理性的方式和程序进行，在没有充分评价各种方案之前就已达成了一致的意见。

（三）执行差别化业务管理制度不到位，过度授信问题突出

过度授信问题集中体现在集团客户、上市公司等大型客户上，盲目密集投入信贷资金造成客户可获得的信贷资源远超过实际信贷资金需求。这不仅增加了企业财务负担，也为贷款闲置甚至贷款挪用进入股票市场、房地产市场提供了可观条件。不同产品风险程度各异，审批人员专业水平也存在一定差异，这就决定了信贷业务必须进行差别化审批。差别化审批是基于客户分层管理和审批专业化分组的基础上，以客户需求差别和客户质量差别为依据进行审批资源配置。但是目前我国大部分商业银行对于业务管理制度的差别化执行不到位，未能够做到把防范和控制风险蕴含于“差别审批”之中，距离实现不同客户及产品在授权、流程、时效、审批方式方面的差别化管理还有一定的距离。

二、我国商业银行信贷风险管控存在问题的原因分析

（一）信贷体制不健全提升了信贷风险管控的难度

传统的经营模式主要是以不断扩张信贷规模为主，在这个过程中忽略了信贷资产质量这个关键的因素。这种模式的长期存在不仅会出现差别化管理不到位、过度授信现象突出等问题，更加严重的是会很大程度的影响到信贷管理体制不健全。近些年来，虽然我国商业银行在信贷管理体制建设中不断完善，但是，在建设相关的机制同时没有考虑到控制机制之间的相互约束因素，也正是因为控制机制因素之间的相互制约，给信贷风险的防范预警带来了很大程度的负面影响。传统经营模式的普遍性、信贷体制的不健全等因素的存在无形中给商业银行信贷风险管控带来了阻碍力量，提升了授信流程中各环节的违规概率。

（二）审贷分离制度不规范

纵观国内外商业银行发展沿革，审查审批体制的概念从无到有，到现在的不断演变，看似千变万化的背后，有一些必然性的理念在引导。我国审查审批体制建设理论的提出，伴随着改革开放和商业银行的不断发展。从目前来看，国内外商业银行审查审批体制发展各异，但大都按照“审贷分离”的理念不断完善了审查审批人员管理体系、审批决策机制和激励约束机制。目前，我国商业银行虽然已经执行了审贷分离制度建立了审贷委员会，但是其中委员会的成员大多都是银行信贷业务部门的负责人以及各级行的行长，这种岗位职责的设计与内控制度的设计形成了冲突，在内控制度的设计中并没有设定行政与业务双重控制的制度，再加上审批人员的业务素质层次不齐，而且在执行的过程中委员会模式已经逐渐的凸显了严重的弊端，审查审批人员在这种模式下并没有从根本上起到对信贷风险管控的作用。

（三）贷前调查分析不够充分

从制度上看，国有商业银行信贷管理基本制度中对申请银行信用的客户基本条件规定较为原则、门槛较低，几乎所有的企事业法人和具有完全民事行为能力的自然人均符合准入条件，但是也增加了风险防范化解的成本和难度。从操作上看，贷前调查作为风险控制的关键环节，需要调查人员深入企业查阅账簿凭证，核实相关数据，了解企业的产品、生产经营及管理等各种情况，通过大量的数据资料进行综合的分析研究，形成客观、公正、有决策价值的结论，但恰恰是在这一“节骨眼”上，当前国有商业银行的贷前调查分析不够充分，还没有形成严格的对市场的调查分析制度，为今后的信贷风险留下了隐患。

三、我国商业银行信贷风险管控对策

（一）强化精细管理，严守风险底线

加强业务、客户、项目准入底线的约束，不超越监管范围，不跨越政策红线。增强风险意识，要充分的认识到新经济形势下对行业与客户群体的冲击，对资产质量带来管控压力，提前预判、评估和管理风险。坚守信贷规律，新金融环境下更加要坚守基本的信贷规律和技术常识，优先开发熟悉、擅长的领域，积极创新但不盲目冒进，主动有为但应该建立在科学稳健的前提下。严防操作风险，营造合规文化，零售信贷业务的风险主要表现为信用风险，但实质有很多都是操作风险所造成的，人为的违规操作带来了目标客户群体选择的偏差，形成实质风险。商业银行应持续强化操作风险管理，业务部门继续做好主动风险管理，风险部门做好形势判断、风险预警等工作，法律部门要强化整体合规意识、加强业务检查，审计部门要强化零售信贷业务高风险环节的审计。各个部门要通力协作，要从贷款调查到审查审批再到逾期催收以及不良资产处置，各司其职、密切合作，共同做好风险防范工作。

（二）提高授信业务的风险管控水平

建立健全管理制度，明确管理部门。按照银行内部授权规定与业务分工，明确归口管理部门负责尽职调查的日常管理工作，包括调查人员的资格准入、调查团队的组建、调查材料齐备性的审查、调查工作进度的监控、调查报告的档案管理以及调查人员的考核评价、培训等。主动防控案件风险，将责任明确到第一责任岗位，强化全体员工的主动防控风险意识。全面加强内控管理，严格把控授信各个环节的具体操作规范性，切实做到各项操作实质性合规。

（三）加强审查审批队伍建设

目前，信贷业务仍是我国商业银行的主要资产业务。在信贷业务流程受理调查、审批、发放及贷后管理的诸多环节中，审查审批环节对于整个授信业务的风险控制具有极其重要的作用，从事相关审查审批岗位的人员，应清楚认识到自己所处的环境和阶段，以及在审查审批体制中所处的位置和应起的作用。审查审批人员应对这些宏观背景做一些了解，以适应不断变化的环境和体制，并做好工作上的配合。审查审批人队伍建设是信贷业务发展的有力保障，是健全完善信贷风险内控机制的重要抓手。加强审查审批岗位人员的业务知识和专业技能培训，严格审查审批人岗位任职资格准入，将有效降低业务操作风险，提升信贷业务审查审批质量，确保信贷资金安全。

【参考文献】

[1]中国银行业协会.解读贷款新规.[M].中国金融出版社.2010.

[2]刘明浩.商业银行授信风险管理[J].金融研究，2010(5):4.

内控调查报告范文第3篇

有一种精神，看似平凡渺小，它却能成就不平凡的业绩；有一种精神，看似豪情万丈，它却代表着最平实务本的人文精神。大家好！我叫，来自邮政。我演讲的题目是《爱岗敬业写忠诚》，平凡的岗位，重要的职责。记得有位哲人曾经说过：生命是没有意义的，除非有工作；所有的工作都是辛苦的，除非有知识；所有的知识是空虚的，除非有热望；所有的热望是盲目的，除非有一颗责任心。我虽然没有哲人想的那么深远，但我们每个人都希望工作有意义、有价值、有一种成就感从而实现自己的人生价值。

说真的，此时此刻，我感到非常激动，因为我是一名信贷员。也许有人会问“忠诚”是什么？你会有怎样的解释？在《现代汉语词典》里，忠诚是对国家、人民、事业、领导、朋友、尽心尽力。然而，在生活这本无形的“词典”中它却有着更加丰富的内涵，忠诚意味着爱岗敬业；忠诚意味着争先创优；忠诚意味着无私奉献；忠诚意味着流血牺牲；忠诚意味着无怨无悔……

今天当我站在这里参加“我为信贷做贡献”的主题演讲，我深有感触，我的心底充满了作为一名信贷员对事业的无限忠诚。

我的理解是：爱岗敬业写忠诚。

匆匆忙忙，我做信贷员地时间已经过去了一段时间。我在领导的带领和同事的帮助下，认真履行职责，踏踏实实的做好本职工作。我的日常工作主要在外调查走访客户、撰写调查报告、做贷后检查以及逾期催收工作。作为一名普普通通的信贷员，做着最普通的工作，平时主要的便是在外调查走访客户，撰写调查报告，做贷后检查以及逾期催收等工作。要想成为一名优秀的信贷员，不仅要有熟练的专业技能，还必须具备扎实的综合素质，才能更快、更好地胜任这份工作。为此，我充分利用业余时间，每天坚持抽出两到三个小时，学习《邮政储蓄信贷业务标准化管理》、《邮政储蓄内部信贷业务基本操作标准和程序》、《银行信贷风险内控与客户信用调查实务全书》、《最新银行信贷业务操作精细化管理全集》等理论知识，加强对信贷业务制度、信贷理念和其他有利于提高信贷工作能力的专业知识的学习，快速全面地提高自身的专业综合素质。

我为信贷做贡献，爱岗敬业写忠诚。首先要有扎实的工作作风，要从小事做起，从细节做起，扎实的工作作风是做好工作的保证。作风问题在很多情况下就是生活小节、工作的细节、思想的枝节和行为的末节。每一笔贷款，从营销受理到调查审批再到发放回收，都是对自身信念的考验。信贷工作本身就是一种风险经营活动，信贷流程的根本要求是要规避风险。做好信贷工作，必须切实增强贷款风险的识别和防范能力，做到风险关口前移，有效隔离风险。特别是在贷款调查环节，要透过一些不经意的细节，有效识别客户风险，做好本职工作。

我为信贷做贡献，爱岗敬业写忠诚。我要具有强烈的事业心和责任感，热爱自己的工作岗位，把全部身心投入到工作上，做到兢兢业业、刻苦勤奋，全面完成工作任务，提高工作效率与工作质量，追求工作的完美与卓越。

由于贷款的用户在乡下的居多，我们信贷员需要经常往往于乡下与城镇，乡下的路是不好走的，这大家都知道，有时候下过雨，山里的路更是难走，但是作为信贷员，必须去调查核实，再难的路也得走，这些自主创业的乡民们的淳朴和善良深深地打动了我，不需要任何语言，他们的一举一动，他们对人的真诚善良，已经让我见识到了人性最美好的一面，在这样的岗位上，不喜欢是不可能的。经常在工作中，我们为了核实一个信贷户的真实性，不得不行走于田间，有的工作是十分困难的，但是我们没有退让和妥协。这就是一种精神，这种精神激励着我，我不得不前行，不得不努力。在工作中我们严格遵守职业道德，不该吃的饭坚决不吃，礼物也坚决不收。这不仅仅是因为维护了邮局的利益，更是在思想上对自己的又一次提高。

虽然我只是一个普普通通的信贷员，但我始终保持着清醒的头脑,时时处处严格要求自己。爱岗敬业，真诚奉献。突出的是奉献二字，我们信贷员，就是为奉献而来，为奉献而努力，为奉献而奋发，为奉献而工作。爱岗敬业不只是在枪林弹雨中的辉煌，不只是在紧急危难时的高扬，它更应该是一种默默的奉献，一种高尚的理念，一种强劲的精神力量。爱岗敬业，誓言无声。一个人，只有忠于信仰、忠于事业，忠于岗位，才能在不懈的奋斗中做出不平凡的贡献来。富兰克林说过：“如果说，生命力使人们前途光明，团体使人们宽容，脚踏实地使人们现实，那么深厚的忠诚感就会使人生正直而富有意义。”每一个困难，都是一次机遇；每一次挑战，都是一次磨砺；而每一次成功，都是社会的贡献、对自己的肯定、对工作的忠诚。忠诚是一种美德，忠诚是一份营养，忠诚是一股力量，忠诚是一种财富！

内控调查报告范文第4篇

一、今年来，我在审计工作岗位上紧紧围绕经营、建设这个中心，以一个共产党员、优秀干部的标准严格要求自己，认真的抓好审计工作不放松，不论审计任务多难、任务多重，始终组织带领审计人员，齐心协力，加班加点，保质保量按时完成各项工程审计任务。

一是共完成通信线路工程审计项，审计通信线路建设资金万元，审减金额万元，审减率，按年初计划提前完成了通信线路工程审计任务，为分公司节约通信建设资金余万元，为守护好企业资产作好一名忠诚卫士。

二是积极配合省公司对2大街电信综合大楼工程审计，审计金额亿元。由于配合到位，组织得力，责任落实，于年12月28日前全部完成了电信大楼的工程审计。

三是认真审核审计分公司各类经济责任合同份，审核合同资金万元。在经济合同审核中做到仔细审核，严格把关，杜绝一切经济合同不安全因素。

四是年的各项资金审计、审核工作只所以完成的较出色，主要是审计部同志的勤奋工作，齐心协力和各相关部门的密切配合，特别是分公司各位领导的高度重视，严格要求，大力支持和关怀，在各个方面给予了审计工作极大的方便，在这里我代表监察审计部同志表示崇高敬意和衷心的感谢！

二、为使监察审计工作质量不断提高完善。按照上市公司的要求，年初，及时组织制订和修改完善了监察审计工作制度，完善了工作计划和实施方案；配合工程建设管理部门选择招标技术力量和施工力量强、内部管理比较规范的工队进行施工，以确保工程质量、技术资料的完善；同时建议工程材料管理部门加强了对施工材料环节管理与规范，要求对施工前材料的领发必须按工程设计项目进行，对清退工程余料及拆旧材料，必须出具收据，并按规定做好财务处理，为更好的做好审计工作把好关。组织撰写了题为《浅谈现代电信企业经济效益审计》一篇，报省公司参评，受到好的评价。

三、在监察审计部各项工作任务繁重的情况下，于10月初，积极认真的接待配合了中国电信集团公司审计组对分公司年至年度的财务管理、固定资产、损益及执行国家财经法规等项目的全面审计。在分公司财务部的大力支持配合下，对分公司的财务管理、财务收支的真实性、合法性、效益性和安全性进行了比较准确的评价和监督，为规范上市企业财务起到了一定作用。

四、努力做好纪检监察工作。今年9月份，按要求，纪检监察工作从党群工作部接管到监察审计部后，我和同志们一道，利用一切时间认真阅读上级有关纪检监察文件，领会精神，尽快进入角色，投入工作。在党群工作部对纪检监察工作作的较好的基础上，接着于10月初，认真按照市纪委、监察局和省公司纪检组要求，在分公司党员干部范围内，开展了为期三个月的严明纪律、狠刹“四股歪风”专项整治活动。

首先组织下发了《关于贯彻中共渭南市纪委监察局专项整治活动实施意见的通知》，同时转发了省公司纪检组[]6号文《关于严肃查处党员和领导干部参与的通知》。

其次组织分公司本级34名副科级以上党员干部参观了市纪委监察局举办的党风廉政建设书画展；

三是组织分公司38名副科级以上党员管理干部，按照分公司纪委要求，对狠刹“四股歪风”进行了自查自纠，通过抓专项整治活动，强化了党内监督，提高了干部素质。

五、按照集团公司、省公司的要求，积极组织监察审计部有限的人力，按时按要求完成了两项大的经营、管理专项审计调查报告，受到上级业务部门的好评。

一是于年3月份，按照集团公司、省公司《关于开展其他业务收支及小灵通销售业务专项审计调查》的通知精神，认真组织审计人员学好文件，领会精神，有组织有计划的积极开展专项审计调查工作。在分公司相关部门的密切配合下，对2002年与2003年度其他业务收支及全区万户小灵通销售收支管理情况进行了调查、对比、分析，特别是对小灵通市场发展潜力、小灵通业务的投资及收支回报时限、小灵通实物管理流程、小灵通市场营销对策及方式等情况进行了综合调查分析、论证，写出了有价值的其他业务收入及小灵通管理销售业务的专项审计调查报告。

二是按照集团公司、省公司[]344号文件《关于开展采购集中管理的专项审计调查的通知》精神要求，在市分公司相关部门的配合下，对2003年6月1日至年5月31日期间，采购各项业务执行情况进行专题调查。在调查时间紧、调研内容多、技术难度大的情况下，能够精心组织安排，在没有求助外援的条件下，依靠审计部自身能力，加班加点的对采购组织架构及管理制度执行情况、对设备供应商的组织、管理与评价体系建立与执行情况、对开展采购集中管理、提高采购工作效率的情况、对采购的框架协议执行情况及对采购的意见和建议等都作了详实的分析、论证，按时按要求写出《关于采购集中管理专项审计调查报告》，受到上级业务部门表扬。

六、按照流程重组标准和人力资源的要求，积极参与工作。亲自组织提抄监察审计部员工绩效考核实施细则及各项业务考核标准的制定，按照监察审计部工作要求，每月对员工按KTI标准进行认真考核，对相关考核指标按时按要求上报业务部门。为了能使本部门员工站好自己的岗位，胜任本职工作，在自己带头学好各项审计、纪检监察条例条令和业务知识的同时，组织本部门员工有侧重点的学习领会。我在工作实践中深刻认识到，作为监察审计部负责人，自己必须学好党的各项路线、方针、政策和上级业务部门的各项条例条令，才能在工作中为企业保好驾护好航，才能够忠实于自己的岗位。

七、抓好联系点工作，促进经营发展。分公司决定白水电信分分公司是我的联系点，由于市场竞争激烈、电信业务发展受阻，白水分公司业务收入增长滞后，我作为一名分公司包点干部，收入上不去，我负有一定责任。在分公司领导的正确领导和决策下，分公司及时在蒲城召开了经营分析会，提出了下半年完成的收入奋斗目标。为了帮助白水分公司完成的收入目标，我及时向分公司主管经营的总经理和财务部、市场拓展部领导及主管经营的干部请教，了解、掌握白水分公司收入发展存在的问题和应采取的有效对策。经过认真思考准备，利用4天时间去白水分公司分别找干部、职工了解经营发展情况，查找收入上不去的主要原因；同时，又去冯雷等三个支局（所）现场了解情况，经过几天的上下探讨、现场了解，基本摸清了电信分公司经营发展存在的主要问题和应采取的相应措施，在两位局长的支持下，召开了支局长、班组长以上的干部会议，会上着重对白水经营发展进行了简练分析，提出了白水分公司六个方面有利因素、4个方面不利因素和四条具体措施的发言后，大家对我的发言拍手叫好，受到启发鼓舞。白水分公司全体人员积极行动起来，紧紧抓住苹果大县又是苹果大丰收年的好时机；抓住突击小灵通业务发展2000多户；抓住话吧业务大发展；抓住消灭零次户等措施和手段，使白水分公司业务收入截止12月底完成，即万元，增长，同比增长第二名的好成绩。

八、努力做好管控第二党支部工作。今年十月份，分公司机构调整后，为抓好党务工作，我被组织指定为管控第二党支部负责人。按照分公司的安排，我愉快的接受了任务，挤出一定时间，摸员底子，建立支部工作登记，及时组织管控第二党支部党员大会的召开，按照党章规定进行了党支部选举，产生由我任支部书记的三名支部委员，并及时建立起党小组，是党的基层组织工作落到实处。我有15年的支书记工作经验，我一定能够作好党的基层工作。

九、我能够按照党的要求，自觉做好廉洁自律。现在，我的工作岗位就是纪检、监察、审计和服务督察，是党风廉政、监督检查和企业经济费用的监察审计部门，更应自查自律，以身作则，领导和同志们能把这个重担交给我，是对我的信任，我清楚我该如何去工作。从事审计工作两年多来，我清醒的认识到，审计工作是一项原则性、政策性很强的工作，一定要按照一个合格监察审计人员的思想品行和原则要求自己，做好监察审计工作。我在工作中，从未接受被审对象的请吃请喝，从未应被审对象的要求，让利一发钱。我深深认识到，要想做好监察审计和服务督察工作，必须做到敢于坚持原则，敢于碰硬、客观公正、严谨细致、廉洁自律、甘于奉献、站好自己的岗位，忠于自己的职业，不辜负领导和同志们对我的期望。一年来，在领导和同仁的帮助支持下，经过自己敬业爱岗，勤奋工作，认真负责，积极努力，圆满地完成了本职工作的任务。

但也存在需要改进和加强的问题。

一是在“管理、效益”及内控制度审计方面的经验不足，有待于按照上级业务部门的部署加大投资力度；

二是由于接管纪检监察工和时间较短，业务处理还不够熟练。

内控调查报告范文第5篇

200年财务工作的指导思想是：以紧紧围绕联社业务经营中心为前提；以扭亏增盈提高经济效益为目标，狠抓会计业务基础工作，强化财务管理，化解会计风险，全面完成市信合办下达的财务目标任务。为此，特提出如下工作意见。一、强化制度建设，规范管理，防范会计风险。会计工作是信用社的一项基础性工作，肩负着核算业务、反映经营成果、预测业务发展前景，参加信用社经营决策的重要职责。会计工作的好坏，直接影响信用社的信誉和地位，关系到信用社的生存发展。为此要加大会计内控制度建设，从严治社，化险增效。（一）要坚持不懈抓好会计规范化管理。从整体上改变会计基础工作状况，对未实现会计达标的信用社要重点检查辅导，严格标准验收，促其达标；对已达标的信用社要定期坚持检查保证质量。力争200×年信用社会计工作达标100%，＋个信用社达标升二级，升级面达30%以上。（二）整章建制，完善内控制度。针对辖区信用社会计的情况，进一步修改《信用社财务管理办法》、《电子联行和微机业务操作规程》等，制定出一套具有自身特点、便于信用社会计操作执行的内部管理制度规范体系，进一步规范财会人员的行为，将各种会计风险控制在规定的范围之内，达到查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，保证业务稳健运行的目的。（三）确立激励机制，全面提高会计工作质量。一是设立会计风险抵押金。每个会计员交500元作为保证金，实行错帐自赔；二是加大对会计工作质量考核力度，对检查发现不合规会计凭证，每张扣工资0.1元，记帐不合规的每笔扣0.2元，计息差错的按差错金额退赔补收入帐；三是开展会计工作评比，奖优罚劣，对会计工作成绩显著，安全无事故的会计颁发荣誉证书，给予表扬，对会计工作质量差的会计员通报批评，并进行经济处罚。二、重管理、抓落实、巧理财、创效益。200×年利润计划目标，确定社社盈余，盈余面达%，盈利额万元。综合费用额压缩到%。财务管理的主题应是加强核算，增收节支，支持业务的发展与创新，进一步提高经济效益。我们将以加快财会管理创新为动力，找准财会工作改革和突破口，实行积极有效财务措施。（一）强化成本管理，严格控制费用支出。对信用社实行综合费用率、费用限额“双轨制”管理办法。以收定支“总额控制、单项包干、节约留用、超支自负”。一是以收入为基数，测算确定各社的应控费用额；并对存款、收息任务完成好的信用社奖励费用。二是实行重大费用请示报告制度，信用社凡开支1000元以上的，无论什么性质，事先写出请示报告，审批后方可入帐。三是坚持财务开支公开制，每月向职工张榜公布财务开支明细帐，增加透明度。接受群众监督，把住财务支出的关键性闸门，节支增效。（二）大力盘活信贷资金，积极收回到逾期贷款，努力提高贷款收息率。实行工效工资，切实落实“以包贷、包收、包管理、包效益”内部信贷岗位责任制，增加信贷人员的工作责任心，采取灵活多样的办法，积极清收贷款应收利息，防止人情收息，杜绝“跑、冒、滴、漏”现象。创造一个新颖生动的效益工作局面，贷款收息额力争达到万元，贷款收息率力争超7%。（三）立足增加存款总量，着力调整负债结构。加大对低息存款的考核力度，积极组织低成本存款，降低存款付息率，资金成本要比上年降低0.4个百分点。（四）准确调度资金，提高资金运用率。一是充分发挥联社结算融资中心作用，帮助信用社算好资金头寸，控制现金库存和非营业性资金占压。清收应收款项，尽量减少无效资金占用。二是合理运用资金的时间差、地方差、空间差，进行银行业资金调剂和其它债卷投资，增加资金盈利。三、加快电子化建设步伐，提高会计电子化水平。目前我联社营业机构微机覆盖面达＋＋%。200×年实现覆盖面100%，要积极开发贷款记帐软件程序，充分体现真实准确、快捷的原则，向网络化发展，实现办公自动化。积极拓展结算渠道，强化结算功能，积极做好全国电子汇兑业务工作，加快资金汇划速度。切实解决信用社结算难问题，促进业务发展，提高农信社的社会知名度，增加社会竞争力。四、加强财会人员培训，提高会计队伍素质。目前信用社的老会计虽有丰富的实践经验，但缺乏对财会工作的理性认识，年轻会计人员虽有一定的文化知识，但缺乏实际业务能力，特别是微机操作业务不熟，经常因操作慢、乱、错造成人为的机器故障而影响营业。为此，今年会计培训的重点是计算机操作员。举办3期学习班，将会计、出纳、计算机操作员全部轮训一次，培训达300人次。培训的形式：集中学习，以会代训，岗位练兵相结合。培训内容：政治思想教育，电脑知识，会计核算，财务管理等。逐步提高财务会计的政治素质和业务素质，并坚持开展岗位练兵活动，以老带新，学技术、练业务技能，为争在上级举办的业务技术比武中争名次出精品。五、抓好会计检查监督，为安全经营保驾护航。检查的形式，常规检查、专项抽查、重点检查三结合的办法，检查面达到100%。重点对印、押、证、机，重要空白凭证的管理，杜绝一切差错事故发生，化解会计风险，坚持季末会计、账、证、表集中会审四次以上，定期考评，通报奖优罚劣。今年报表强调实事求是，挤干水分，突出“实”字。促进业务稳健经营健康发展。六、加强调查研究，提高决策水平。1、要继续坚持每月财务分析，每季财务工作总结，对信用社的财务状况正确分析评价，总结经验，发现问题及时解决，正确决策。2、做好会计研究，深入基层社调查研究，从多方面寻找力点，写出调查报告，找差距、查原因、想措施、促落实，围绕业务经营目标搞好核算。3、加强上下级之间财务工作联系，及时向领导反馈工作信息，为领导决策提供可靠的数字依据。