铁路团支部工作总结范文第1篇

关键词：结算中心;资金管理;探析;铁路系统

随着铁路企业的快速发展，特别是近年来高速铁路的迅速崛起，铁路的资金压力是前所未有的。当下的铁路企业，其融资渠道正在逐步收窄，资金的可持续性和稳定性受到较大的挑战和威胁，进而使得铁路企业的资金风险逐步提升，为铁路企业的持续稳定发展提出了更大的挑战。因此，本文希望通过铁路行业实践经验和理论研究相结合，为铁路企业的资金结算管理模式梳理和结算中心建设提供积极的促进作用。通常来讲，企业的资金结算管理中心是指根据资金管理需求而设立的，旨在降低企业的资金使用成本，提升企业资金的使用效率，提升企业整体的资金结算效率。资金结算中心仅仅是企业内部的一个服务部门或者服务机构，是企业进行整体内部管理的重要环节和职能部门。企业的资金结算中心模式的管理具有集中结算和信贷管理两大功能。

1铁路企业资金结算管理现状及问题分析

1.1债务性融资比例过高，资金压力大。近年来，我国新建铁路项目存在着债务性融资比例过高的问题，且融资渠道单一，主要依靠商业银行的长期贷款，负担着较高的资金成本。数据显示，我国国铁项目债务融资比例均超过总投资的65%，合资铁路项目债务性融资比例也超过总投资的50%，以N铁路局为例，截至2016年末，累计债务总规模已达725亿元。目前，N铁路局新建铁路项目已陆续进入债务性资金还本付息高峰期，预计未来5年，每年需偿还债务成本合计超过65亿元，其中本金20亿元，利息45亿元，资金压力较大。1.2企业的资金结算中心管理模式不清晰。当下的铁路企业在进行资金结算的时候虽然建立了专门的结算所，但偏重的是日常资金进出的结算、传递，类似于银行的柜台业务，有效的结算管理、管理创效等方面尚存不足。各路局的资金结算所，对于各个方面的管理模式不够清晰，相关的制度体系建设相对滞后。这就导致了铁路企业的资金结算工作发展相对不足，不能满足当下的结算管理需求。

2基于铁路系统的企业结算中心管理模式建议

2.1行政管理模式。资金结算中心是内部资金的管理机构和部门，具有内部职能部门的性质，也就具有行政管理的基础要求和规范。铁路系统的内部行政管理具有一定的特点，结算中心要基于这样的内部行政管理，进行综合性的切合和适应，同时由于资金结算在具体的执行中会涉及企业的各个部门，因此结算中心管理工作要做好与各个部门之间的协调管理工作，做好集中管理和归口管理工作，为后面的结算管理工作奠定坚实的基础。2.2集中结算管理模式。2.2.1集团企业资金集中管理的优势。集团企业资金集中管理是资金结算管理所采用的主要模式之一，其在企业的资金管理工作中具有相当的优势。第一，规范铁路企业整体的资金使用，强化对各个成员单位的财务控制和管理。铁路企业采用集中管理的方式，能够及时有效地控制企业的资金流，对各个成员单位的资金使用情况有更加清楚地了解，也就是通过这样的了解，使得集团企业能够对成员单位的真实财务状况进行有效的管理。同时，资金结算的集中管理也有利于防止成员单位的弄虚作假等舞弊行为的发生，降低资金风险。第二，优化铁路企业对资金资源配置的能力。资金对于企业来讲，既是一种生产或者经营资源，也是一种管理资源，是资源就会涉及合理与科学配置的问题。在现代企业管理研究中，集中管理往往就会带来资源配置能力的提升，但是也会存在资源配置风险一定程度的提升。在经济管理中我们讲宏观调控和市场调节相结合，面对企业的资金管理也是一样，集中化的管理给铁路集团企业带来了更加强化的资金资源调控能力，但是也会带来非客观配置的风险。但是总体来讲，集中化的结算管理还是带来了盘活集团的资金存量，通过在资金短缺企业和结余企业之间进行资金的合理调配，降低财务费用等方面的好处。铁路企业的资金资源配置能力的提升，也有利于企业及时地进行管理纠错，有利于对经济环境做出应对，及时调整整体发展战略，促进企业的稳定发展。2.2.2资金结算集中管理的主要模式。第一，统一收支管理模式。在该模式下，铁路集团下属成员企业的一切资金结算都要集中在集团的结算中心，统进统出。一般来讲，结算中心会利用不同成员单位的不同的独立结算账户来进行相关的资金结算，进行分部门、分类别处理，然后定期或者不定期地进行整合核算，以此在内部进行有效的收支结算管理。第二，备用金模式。铁路集团的结算中心可以根据相关成员单位的实际需求，逐步建立起备用金制度，以此来应对和解决各个成员单位的日常零散支付，提升资金的使用效率，减少冗余的审批手续，降低内部审批成本。备用金制度极大的缩短了日常资金使用和结算的流程和时间，提升了相关运营工作和决策的开展效率和实施效果，但是我们在建立和使用备用金制度的同时要逐步完善备用金的使用监督机制，强化备用金的合理、科学使用，在实践中不断优化和完善备用金制度。第三，内部银行模式。对于企业结算中心来讲，其具有统筹管理企业内部资金结算工作的基础职能，是企业内部的资金管理机构，据此，我们可以将结算中心升级为企业内部银行，以便能够更好的发挥其资金结算管理工作，逐步上升到财务管理的高度和范围，主要负责整个企业的财务统筹管理和资金结算、调拨、运筹等工作。第四，财务公司模式。财务公司是企业内部模仿金融机构银行的一种进行内部财务管理和外部财务工作的公司，旨在为集团公司内部的成员单位提供财务工作服务的公司机构，其不再仅仅是企业内部的职能部门，而是类似于独立的集团公司性质。财务公司是内部银行模式的升级，更加强调资金管理的自主性和独立性，更加强调资金使用的效率和成本管理。在当下的经济社会中，众多的集团企业均建立起了自己的财务公司，在服务于自身集团内部财务工作的同时，其也在一定程度上承担着集团公司资本运作的工作。但是对于铁路公司来说，财务公司的模式当下的主要工作还是基础的财务管理和资金管理职能。2.2.3铁路企业实行财务公司模式的有利条件。通过多年的发展，财务公司的内部管理模式基本成熟。在实践中我们发现，铁路企业实行财务公司模式具有众多的有利条件。第一，资金结算中心运营多年，与各大银行有密切的合作基础。铁路资金结算中心自成立以来，就与中国工商、建设、农业等国有银行合作，主要在工商、建设银行开立结算账户，进行资金归集。经过多年的发展，铁路资金中心拥有自己的柜台结算队伍、后台处理团队，以及联网结算系统等人力、技术条件支撑。第二，各单位在资金结算所的对公账户，是巨大的账户资源库。各个核算单位均在资金中心开立内部账户，便于资金归集，形成资金规模优势，便于资金调配，节省资金成本。第三，庞大的铁路职工群体，可带来大量的银行存款余额。铁路拥有200多万的庞大职工群体，充分发动职工到财务公司开立账户，开展日常存取款业务，可将职工工资等存款事项纳入进来，可形成巨大的存款结余。第四，职工个人储蓄可成为企业债券的部分购买资金。可引导有一定储蓄能力的职工参与铁路债券投资，支持铁路建设，缓解铁路建设资金压力，同时也给铁路职工一个相对安全的投资渠道，获取较稳定的投资收益。2.3集中预算管理模式。资金的结算在一定程度上是资金预算的执行和实施，因此，我们从资金的结算结果可以在一定程度上看出企业的预算执行情况，正是这些执行情况及时准确的反馈，促进了企业对于预算管理工作进行有针对性的完善和优化，不断提升预算管理效果和效率。一般来讲，预算管理主要分为预算上报审批、预算执行和预算分析等方面。对于预算审批来讲，结算中心要统筹把控各个部门和成员单位的预算编制工作，在对铁路企业整体的预算目标进行有效、科学的分解的基础上，对各个成员单位所编制的预算进行详细的审查和批示，以期能够保证各个成员的预算在总体上符合集团的利益，做到宏观指导、统筹兼顾。对于预算执行，结算中心积极做好执行的监督管理工作，建立和完善长效的监管机制，做好总额控制和明细控制相结合，加强全过程、多角度的管理工作，落实责任制，提升成员单位的预算执行效果。对于预算分析来讲，结算中心既要监督各个成员单位进行预算分析，逐步建立起分级的预算分析体系，又要将各个成员单位的分析结果统筹整理，然后进行整体的宏观把控和分析，为预算的编制、审批、执行提供基础性的数据支撑和经验支持。

3结语

铁路企业是我国基础设施中重要的企业类型之一，是经济发展中不可忽视的成员单位，为经济社会的稳定发展起到了重要的作用。但是面对当下铁路企业的资金结算工作存在的问题和不足，铁路企业陷入了发展的困境。本文希望在对铁路企业实践经验总结和相关理论研究的结合下，促进铁路企业通过基础性工作的执行，积极建立起财务公司类型的资金结算中心模式，发挥财务公司模式对于资金集中、调度、管理的重要作用，促进资金管理和整体财务管理工作的优化和完善，促进铁路企业的可持续、稳定的发展。

作者:尹玉美 单位: 南宁铁路局资金结算所

参考文献

[1]黄德锋.刍议铁路结算中心资金管理存在的问题及对策[J].经营管理者,2017(16).

铁路团支部工作总结范文第2篇

在担任团支书的工作生活中，挫折与钉子没有少遇到，可是我却不想要抱怨，正是因为这些使我对人生、对自己思考了许多。挫折总是能够让人成长，也许这就是人生的必修课。从思考中收获了许多做人的哲理，颇有感慨。随着铁路的不断发展，新入路的青年团员日益增加，我们团支部的队伍也逐渐成长壮起来，同样由于团支部大多都是刚参加工作青年团员，对铁路生活还很懵懂，对铁路电务系统工作性质还不是很明确，对设备专业维护维修知识还不熟悉。所以青年团员的思想动态、行为方向、业务素质、专业技术水平都需要我们来正确的指导与引领。

下面按照我们近年来开展的团支部活动将我们的团支部工作总结如下：

2、优秀团干。随着团支部的日益壮大，团支部结合本地实际，本着公正、民主、公平的原则选出团干三人，这也是团支部工作顺利开展的先决条件，团委的分工明确，使每个人有效地起到作用，大家作为年轻人，有问题积极讨论，大家都努力为团支部健康发展献计献策。同样每次团委会，大家都对自己进行了深刻的反思，为什么近期会出现这么多的问题?如何改正？怎样使团支部更加完善、出色。

3、特色团日活动。作为社会新鲜血液的铁路青年团员职工，我们定要坚持我们国家的优良传统，有责任也有义务为社会做贡献，我团支部近期响应上级团总支的号召，积极献爱心，参与志愿者活动，结合本地实际，我们团支部联合沧州车务段团支部、沧州车辆段团支部共同开展了暑期志愿者活动，效果良好，作为年轻的团支部，我们在志愿者工作上还不成熟，但我们会积极扬长避短，努力做好志愿者工作。

4、安全生产。团员青年在除了在自己工区进行基本学习和日常工作外，还多次参加车间管内其他工区的大修施工，特别是吴桥大修施工，作为车间单独完成的大修施工，在车间的帮助下，青年团员共完成了电缆盒电缆配线工作、电机配线工作、机械室室内配线等工作。为吴桥站大修施工贡献了自己的力量，受到车间及上级段领导的一直好评。

5、日常生活。团支部注重青年团员的日常生活，有问题积极向车间书记反映，会同车间一同解决，由于多数都是未婚异地青年团员，结合本地实际，在2013年于德二信号工区组织了小部分团员青年进行了“冬至”包饺子活动，在近年我们也有举办“乒乓球”“送凉爽”“象棋”“微生活征文”“我的中国梦征文”等活动，所有的活动有序的开展使得我们团支部更加积极健康向上。

6、除了上述基本工作以外，团支部还有一些琐碎的事情，比如团费收缴工作，团员证注册以及团员证补办工作，再就是日常通知等都在有条不紊的进行。

铁路团支部工作总结范文第3篇

铁路，是人民几十年的梦想和祈盼。乘着西部大开发的春风，修建青藏铁路的号角正式吹响。2005年10月15日，青藏铁路全线贯通；2006年7月1日，青藏铁路正式通车。在这一重大的历史时刻，武警总队肩负起青藏铁路顺利通车和运行的安全历史重任。我以总队前指领导的身份，带领2000多名官兵，打起行囊，全副武装，奔赴海拔4500米以上的藏北无人区，担负起那曲安多至开兴岭段的路线警卫值班任务，亲身经历和亲眼见证了青藏铁路通车这一历史时刻，确保了中央代表团专列的安全。

青藏铁路通车，举世瞩目。青藏铁路通车庆祝大会要在青海省的格尔木和拉萨火车站同时举行，中央代表团乘坐的专列将从拉萨开往格尔木。为确保通车活动顺利进行和中央代表团首长的绝对安全,总队殚精竭虑，先后8次召开专题会议研究青藏铁路通车安全保卫工作。总队按照武警总部和自治区领导关于“要把任务看得很重很重，要把工作做得很细很细，要把时间抓得很紧很紧，各项工作抓得很实很实”的指示要求，确实把每项工作做得再细一些，把问题想得再全一些。

作为前指领导，我心中清楚，青藏铁路是世界海拔最高、线路最长的高原铁路，穿越素有“世界屋脊”之称的青藏高原，其中960公里线路都在海拔4000米以上，翻越唐古拉山的铁路最高点海拔5072米，是名副其实的“天路”，也是一条联结全国人民的“政治路”、“经济路”、“团结路”、“连心路”和“幸福路”。

这了这条铁路的顺利通车，总队成立了以李功民总队长、亢进忠政委亲自挂帅的领导小组，两位首长3次深入铁路沿线重点地段和执勤点调研，安排部署工作，7次向自治区党委专题汇报，提出意见和建议，请示解决问题；12次与铁路部门联系协调提出合理化建议。总队还专门下发了《关于做好青藏铁路“七・一”通车庆典活动工作的指示》，并结合部队可能遂行的任务，拟制了《青藏铁路通车庆典活动安全保卫总体方案》、《青藏铁路通车庆典活动现场警卫方案》等13个方案。为给通车庆祝活动创造一个良好的治安环境，总队还积极配合公安机关开展社会治安综合治理工作，先后在那曲、山南组织代号为“红剑”、“利剑―06”的“打黑除恶”专项行动。

挥金戈驱铁马，确保铁路安全畅通；洒热血献青春，实现和谐安全。为确保“七・一”通车前后千里青藏线和首长专列的绝对安全，总队根据上级指示精神，对青藏铁路拉萨至开兴岭800多公里的路段执行路线警卫。6月29日清晨，我率领直属支队、那曲地区支队、山南地区支队、指挥学院拉萨分院2000多名官兵，相继投入铁路沿线，深入平均海拔5000米的藏北无人区和唐古拉山，展开安全保卫工作。部队进入指定位置后，在前指的指挥下迅速展开，搭建帐篷、开设指挥所、进驻执勤点……

官兵以百倍的警惕投入执勤中。根据自治区庆祝活动安保办和总队基指指示，沿线执勤部队统一对铁路设施进行了全面清查。13时15分，指挥学校第四执勤分队向前指报告，812、813铁路大桥铁路内轨有600余颗螺钉没有螺帽；19时51分，指挥学校第二执勤分队报告，109国道3242里程碑处鹰石坪铁路大桥铁路主轨有6颗螺钉无螺帽；23时45分，那曲支队在109国道3187处铁路桥面内轨有11颗螺钉无螺帽，塘岗一段有329颗铁道主轨螺帽松动。前指及时向自治区安保办、总队基指和铁路公安部门作了汇报，铁路公安处迅速派出抢修组抵达现场，进行抢修，在专列通过执勤路段的前30分钟终于抢修完毕，确保了专列的安全。

7月1日凌晨1时，我带领总队前指人员第5次翻过唐古拉山，颠簸在藏北无人区的铁路便道上。为确保专列绝对安全，前指沿近300多公里的铁路便道一一巡查各个执勤点，沿途指导三个梯队的前指落实勤务部署。凌晨4时，前指人员才返回那曲地区支队安多县中队，中队炊事员煮上一盆热腾腾的面条，大家终于吃上了全天第一顿热饭。凌晨6时许，前指向基指报告了30日执勤情况，拟制下达了7月1日执勤工作指示。凌晨7时，前指人员乘车再次深入藏北无人区检查部队执勤情况。

7月1日,直属支队执勤分队上等兵金晓超，在安多段1493桥至350号涵洞路段1号制高点，发现2只藏羚羊，沿铁路行走，他从制高点狂奔500米，奔上到铁路线，费了九牛二虎之力，终于在列车到来前赶走藏羚羊，确保了专列和珍稀动物的安全。

由于执勤战线过长，兵力紧张，执勤官兵大都是每天两个人负责一个桥梁或一个涵洞，实行24小时警卫。7月1日专列通车那天要求上加强哨，每名官兵每天最多能休息2个小时，干部每天坚持查5班哨，每趟查下来最少都得步行10多公里。直属支队副支队长贾仁和坚持每晚查勤，往返148公里，5天5夜没合眼，实在撑不住时，就在米袋子上打个盹，而此时，他刚进藏的女儿却一个人在家啃方便面，无人照顾。直属支队二大队长吴兴奎6月中旬体检时，查出填充性胆结石，为了这次执勤,推迟手术时间，上勤第一天就把所带的药品丢失在查勤的路上，每天只靠服用止痛片止痛。八中队队长舒俊，为了不影响战士休息，晚间查勤回来后，搬被子到桥下打地铺，第二天早上起来，被子是湿的，头发上也结了冰。924号特大桥左侧是一座座乱石山，据当地牧民介绍，这些乱石山全是狼窝，大桥沿线经常有狼群出没。支队加大查勤力度，一中队副指导员张建辉负责这个桥和附近3个涵洞的查勤，查一遍勤要1个多小时。7月1日晚，在查勤途中遭遇狼群，好在当时张建辉刚好在车上，没有下车，才没有发生危险。这一路段的执勤官兵，在晚间统一站在桥墩上沿的护栏上，虽然先后3次遇上狼群，好在次次有惊无险。青藏铁路安多站至开兴岭站，平均海拔在5000米以上。在内地如火的7月，这里时常是冰雹、雨雪、大风天气。直属支队七中队新兵黄及志，7月2日凌晨在350涵洞执勤时，突发高原肺水肿，查勤干部发现后，及时报告，由卫生队将他送到那曲地区人民医院救治。运输中队驾驶员陈飞，布勤时感冒，病情发展很快,他怕吃感冒药会打瞌睡，为了行车安全，坚持不吃感冒药，一直回到拉萨后才住进医院。

铁路团支部工作总结范文第4篇

【关键词】铁路企业集团；资金管理

随着铁道部债务水平的不断攀升，以往主要依靠银行贷款融资的模式已难以为继，面对大量的已开工项目，铁路管理体制改革给自己留下的时间和空间都越来越小，走到了最关键的时刻，然而企业要形成一个有生命力的管理体制模式，增强经济上的实力、内聚力和向心力，资金是最好切入点。在铁路企业集团实行资金集中管理模式的背景下，全路系统60%的资金周转在路内企业之间进行，有资金运作的强烈需求，亦存在庞大的资金运作基础。在这种情况下，开展资金管理工作，将分散、闲置的资金汇聚成按照市场规律高效运作的资金，成为铁路资金管理的必然选择。

一、理论基础

由美国经济学家小艾尔弗雷德・杜邦・钱德勒提出的交易观理论是管理学有关企业集团资金控制的理论基础之一，其主要论点是：（一）内部交易化能更有效地安排产品流量，从而提高效率，节约成本；（二）内部化降低了市场交易的不确定性，节约了市场交易成本。

在铁路多元经营企业的发展实践中，各铁路局形成了两类企业集团：控股型企业集团和产业型企业集团。其中产业型企业集团通过其产业或产品优势，借助集团资源增强竞争优势，对外提高市场占有率，对内实现价值链一体化并节约交易成本，原铁路分局所属的多元经营企业大部分定位为产业型企业集团。本文中铁路企业集团主要指产业型企业集团，通常认为交易观理论能够体现铁路企业资金控制的本质特征，故选其作为本文的理论基础。

二、铁路企业集团资金管理的现状及问题

（一）铁路企业集团资金管理现状

铁路企业集团很早就建成了自己的结算中心，其性质类似于内部银行，旨在服务于企业的整体和长远利益。结算中心的主要职能有：①集中成员单位的资金，管理其日常资金收付；②核定成员单位日常备用金余额；③监控货币资金的使用方向；④统一对外筹措资金；⑤办理成员单位之间或与外部的往来结算，统计其在结算中心的资金流入流出净额；⑥利用内部沉淀资金满足成员单位的资金需求；⑦制定内部结算制度；⑧建立信息反馈系统。

（二）铁路企业集团资金管理的现存问题

铁路行业目前普遍使用的结算中心模式仍存在一些难以通过体制、流程调整得以消除的结构性弊端，以及在资金管理方面的问题，主要表现为：①集团内的结算中心功能尚待完善。目前较偏重于财务核算，大量的筹资活动、投资活动效率低下，使结算中心的效应难以发挥。②资金分散，使用效率低下。铁路产业的资金流向仍沿袭“收支两条线”的管理核算体制，运输收入层层上缴、运输支出通过路局层层下拨，经过逐级的缴款和拨款程序，大量的资金在较长的时间和空间的范围内转进或转出，得不到及时利用，减少了利息收入，相应的费用却每年增加，使企业资金使用率低下、周转困难。③预算制度形同虚设。许多的路内企业尚未建立健全预算管理制度，资金的收支缺乏统一的筹划和控制，导致现金流量不平衡，支付能力不足，靠借新债还旧债来维持经营。④缺乏严格的监督考核。目前铁路集团企业中，管理层对各资金运动环节普遍存在着监控不力现象。尽管设置了一些监督职能，也制定了多种监督制度，但因种种原因难以及时有效地发挥作用，在重大投资等问题上还没有形成有效的决策约束机制，“财务管理跟着会计核算走，会计核算跟着领导意志走”，使财务监督流于形式。

三、改善铁路企业集团资金管理的对策

（一）提高资金结算中心的服务和工作效率

集团公司资金结算中心是为集团公司成员服务的，不能仅仅满足于完成结算、信贷、出纳等工作，还应充分利用结算中心的信贷资源，及时向集团公司领导提供资金信息，资金结算中心调剂资金应严格按照本中心的融资管理办法审批和管理；应对贷款进行分类核算，并按贷款的风险程度计提贷款损失准备；同时根据资金结算中心吸收存款、可动用流动资金的状况控制贷款规模。

（二）采取财务公司模式，实现各方面以资金为纽带的有机结合

随着铁路改革步伐的加快，能够成立财务公司对铁路的重要作用日趋明显：①成为金融中心。通过财务公司与集团成员仍相互持股和控股，实现产业资本与金融资本的结合，充分发挥其金融职能和管理职能。②成为信息中心。通过铁路财务公司收集和掌握各种国际国内的经济信息、各种方针政策、法律法规，为铁路单位融资投资活动提供重要参考。③成为投资中心、投资顾问。财务公司能够通过低成本融资方式为铁路建设筹措资金，对铁路长远发展具有重大深远的意义；凭借自己的信息优势、理财优势帮助铁道部的建设项目开展咨询评估，参与企业的投资决策。

（三）推行全面预算管理

企业要切实改变目前财务预算形同虚设的状况，建立健全全面预算管理机制，对生产经营各个环节实施预算的编制、分析、考核制度，把企业生产经营活动中的资金收支纳入严格的预算管理程序之中。首要环节是编制预算，预算编制确定后，各部门即可明确当年度的目标和本部门的具体目标，如运输组织部门明确运量目标，要千方百计挖潜提效增运增收；财务部门明确经营指标后，就要控制成本费用确保利润目标和单位成本目标的完成等。全面预算是纲，纲举目张，有利于统一全员思想行动，统领全年各项工作。

（四）探索多种监督方式，确保资金的安全和完整

实施“会计委派制”，完善首问负责制，实现一级对一级负责的有效监督机制，确保会计信息真实，防止国有资产流失。委派的财务人员既对企业总财务负责，行使所有者会计职能，又对经营者负责，行使企业内部会计职能。委派财务人员在行使所有者会计职能的同时还承担着内部审计的职能。

四、铁路企业集团完善资金管理的作用

（一）资金集中管理有助于增加对集团内部企业有效的监管

实现资金的集中化管理要以不影响子公司日常正常经营管理为前提，可将其下属企业的账户开在总账户下的二级账户，使子账户的资金流向、存量都能受控于总部。如总部可以给子公司下设一定的权限，在权限范围之内子公司资金的对外支付可以自行审批，一旦超出权限就需总部审批，总部能有效控制成员企业的支付行为，加强资金的监管。另外集中化管理还有助于实现企业内部信息的高度集中，客观上为集团企业提供有效的决策依据。

（二）有助于提高资金的使用效率

企业资金管理最终是以提高资金的使用效率为目的，如果能将集团下属的子公司在当地开设的银行账户中的零星资金余额聚集起来，会是一笔相当可观的数目。在当前宏观经济相对紧缩的大环境下，企业获取资金已经不能完全依赖于银行融资，如果能在集团内部实现相互的资金融通，这将大大提高资金的使用效率，节省大笔的财务费用。

参考文献

[1]孙静芹.企业集团实行资金集中化管理的条件与措施[J].四川会计,2008(11)．

[2]李伯乐.加强当前国有企业资金管理探析[J].中国农业会计,2010(10)．

铁路团支部工作总结范文第5篇

一、项目概况

1、项目基本情况

郑铁经开集团与郑州交运集团拟在双方现有物流量基础上，拓展郑州铁路局到新疆、新疆到河南、江浙、广东以公铁联运为主的门到门物流业务以及郑州铁路局在河南省范围内铁路上、下站运输、仓储业务，由郑州交运集团具体负责资金运作以规范经营流程，通过灵活运用公路交通部门支持以及铁路运费下浮政策，将公路运输货源有效吸引到铁路运输。合资公司注册资金暂定200万元，郑州交运集团出资102万元，占有51%股份，郑铁经开集团出资98万元，占有49%股份，双方按股本比例享受合资公司权益，经营期限为十年。预计成立后在现有双方郑州周边到新疆往返公铁联运年20万吨基础上，在双方上级单位支持下短期（1-2年内）可达到80-100万吨，2年后在150万吨以上。

2、合资双方介绍：

郑州交运集团是一家集公路客货运输、现代物流、出租车运输等多元化经营为一体的大型国有控股企业。企业总资产21亿元，是国家西部地区首家5A级综合服务型物流企业，中国物流试验基地，河南省物流协会、交通物流协会、物流与采购联合会副会长单位。

郑铁经开集团是郑州铁路局直属5A级综合服务型物流企业，河南省物流协会会长单位，2012年中国物流五十强企业。

二、项目可行性与必要性

1、能够弥补郑州交运集团在铁路政策、信息把握和铁路运输方案设计的短板，规范物流经营过程。

2、两大5A级国企结合在物流市场上竞争优势明显

3、能够利用郑州交运集团覆盖河南省的网点，及时把握市场信息，调整物流方案，对抢夺大宗商品物流市场份额具有重要意义

成立合资公司，补上了合资双方经营短板，在双方上级单位的支持下，竞争优势明显，市场前景广阔，因此是可行的。同时郑州交运集团既规范了经营行为，也在合资公司经营中培养了综合性物流人才，为集团物流板块未来发展提供借鉴，因此也是十分必要的。

三、合资方案

1、注册资金、股份比例

合资公司注册资金暂定200万元，郑州交运集团出资102万元，占有51%股份，郑铁经开集团出资98万元，占有49%股份，双方按股本比例享受合资公司权益，经营期限为十年。

2、合资公司经营范围

商品的运输、配送、仓储、包装、搬运装卸、流通加工，货物信息及相关业务的咨询服务；货物、集装箱运输、集装箱租赁、中转服务。未来增资扩股后增加国际货运业务。

4、合资公司组织结构

合资公司董事长由郑州交运集团方委派，董事会由3人组成，郑铁经开集团方委派一人，郑州交运集团方委派两人，监事郑州集团方委派一人担任，公司法人由郑州交运集团方委派、总经理由郑铁经开集团委派，副总经理双方各委派一名。其他工作人员根据具体经营情况由双方派遣专业人员或向社会招聘。

5、合资双方派遣到合资公司人员工资暂时由合资双方承担，待公司运营稳定后再协商工资支付形式。

四、合资公司主要业务

合资公司成立后，主要经营郑州铁路局到新疆、新疆到河南、江浙、广东公铁联运为主的门到门物流业务以及郑州铁路局在河南省范围内铁路上、下站运输、仓储业务，运营货物主要是氧化铝、铝锭、耐火砖、耐火泥、碳块等大宗物资，合资公司将通过有效运用公路交通部门支持以及铁路运费下浮政策，将公路运输货源转移到铁路运输，扩大大宗商品公铁联运市场份额。并在现有业务基础上，拓展以重去重回直达专列、五定班列开辟公铁快速物流和公铁海国际物流业务。合资公司资金运作由郑州交运集团具体负责。

五、合资公司初步效益预测

预计合资后业务量将从双方合作前，年总业务量不到20万吨，短期（1-2年内）达到80-100万吨/年，长期（2年后）在150万吨/年以上。

六、可能存在风险及防范

1、当前国内经济不景气，大宗商品价格下滑导致物流市场竞争加剧，对合资公司成立初期业务开展将产生一定影响。因此在合资公司成立后，合资双方要积极、迅速的对现有物流流程进行整合，发挥各自母公司的品牌效应，确定合资公司市场地位和品牌，在各自母公司支持下，扩大市场份额和效益。

2、目前各铁路局正陆续推出运价下浮政策，郑州局一些大宗商品生产企业正在联合社会物流公司申请运费下浮，对方一旦申请成功将对合资公司未来运作产生较大影响，因此应尽快推进合资公司成立，加强与路局相关部门沟通，保证未来合资良好的经营环境。