合规管理重点工作
合规管理重点工作范文第1篇
一、充分认识加强出租房屋服务管理工作的重要性
近年来，随着我市流动人口数量的日益增长，出租房屋已成为解决流动人口居住问题的主要方式，并逐渐形成产业，成为增加城乡居民财产性收入的重要来源之一。同时，流动人口和出租房屋规模的扩张以及社会管理的滞后，社会治安、计划生育、安全、卫生等问题日益突出，使出租房屋由单纯的治安管理，扩展到综合管理与服务各个领域，成为政府加强流动人口服务管理的一项源头性、基础性、关键性工作。党的十七大提出要加快推进以改善民生为重点的社会建设，扩大公共服务，完善社会管理，加强流动人口服务和管理工作。做好出租房屋服务管理工作，有利于改善流动人口的居住条件，维护他们的合法权益；有利于促进房屋租赁产业健康有序发展，增加城乡居民财产性收入；有利于减少治安和安全隐患，增强人民群众的安全感。开展出租房屋服务管理试点，对于完善体制，健全机制，强化监管，优化服务，更好地促进外来务工人员服务管理都有积极的意义。各级党委、政府和有关部门要从贯彻落实科学发展观、构建和谐社会的高度，充分认识加强出租房屋服务管理的重要性和紧迫性，切实把试点工作抓紧抓好，不断提高出租房屋服务管理的水平。
二、出租房屋服务管理试点工作的指导思想、基本原则和工作目标
（一）指导思想。以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面落实党的十七大精神，按照建设“平安*”、创建文明城市、构建和谐社会的要求，以改善外来务工人员居住环境和增加城乡居民财产性收入为目标，以构建与社会建设相适应的出租房屋服务管理模式为着力点，以规范出租房屋服务管理、改善出租房屋基础设施为重点，进一步理顺出租房屋服务管理体制，整合服务管理资源，提高服务管理水平；进一步创新出租房屋服务管理机制，探索并完善政府主导、部门联动、基层负责、社会参与的服务管理新路子，改进管理方式，提高服务质量，提升新老市民的满意度；进一步研究建立覆盖城乡的出租房屋服务管理的政策法规体系，提高依法监管的水平，确保出租房屋服务管理工作取得突破性进展。
（二）基本原则和工作目标。基本原则：坚持以人为本、服务管理并重，坚持依法监管、促进健康发展，坚持攻坚克难、积极稳妥推进，坚持疏堵结合、提供有效保障。工作目标：通过深入开展出租房屋服务管理试点工作，出租房屋消防安全、建筑隐患和治安问题得到有效治理；出租房屋基本服务设施得到明显改善，村居（社区）服务管理能力得到有效提升；出租房屋纳管率、信息采集率、登记备案率大幅度提高；完善体制机制，建立信息网络平台，创新服务管理模式，形成出租房屋服务管理新格局；认真总结试点经验，研究制定出租房屋服务管理相关法规，推进出租房屋服务管理法制化、规范化建设，努力实现“底数清、情况明、服务好、管控严”的目标。
三、出租房屋服务管理试点的主要内容
（一）完善出租房屋服务管理体制。按照“条块结合、属地管理”的原则，建立县（市）区、镇乡（街道）两级出租房屋服务管理联席会议制度，由县（市）区、镇乡（街道）综治部门牵头，相关职能部门参加，形成出租房屋服务管理的决策、协调机制。明确镇乡（街道）、村居（社区）为出租房屋和流动人口服务管理的责任主体，在镇乡（街道）、村居（社区）设立服务管理办公室（站），纳入综治工作中心（室）合署办公。相关职能部门重心下移，将行政职权内有关工作依法委托基层办理，实行“一站式”管理，提供“一条龙”服务。
（二）明确镇乡（街道）、村居（社区）的职能。发挥镇乡（街道）、村居（社区）在出租房屋和流动人口服务管理中的基础性作用，开展信息采集、登记备案、治安和安全管理等工作，提供面向流动人口的各项服务。加强对出租房屋的监督检查，督促房东落实服务管理责任，履行房屋出租相关程序，改善出租房屋的建筑安全、消防安全和卫生条件，完善基本生活设施。结合《城乡规划法》的颁布实施和新农村建设，加大行政执法力度，对城乡环境和违法违规出租房屋进行整治，完善水、电、路、卫等公共设施，改善居住生活条件。
（三）强化出租房屋业主责任。全面实行房屋租赁申报登记、租赁准入制度，建立申报、审核、备案机制，规范房屋租赁行为。按照“谁出租、谁负责”的原则，建立健全业主治安、消防、安监、计生、卫生等管理责任制，落实出租房屋和入住人员信息登记报送、日常检查管理、重大情况报告等制度，强化房东业主管理责任。建立责任追究制度，凡出租房屋内发生重大刑事、治安案件和安全事故，实行责任倒查，追究有关人员的责任。对不遵守管理法规、不履行管理职责的业主，依法追究其相关责任。
（四）建立综合服务管理队伍。以现有流动人口专管员为基础，整合基层管理资源，建立一支以出租房屋和流动人口为主要内容的综合服务管理员队伍（简称综管员）。综管员队伍建在镇乡（街道）综治工作中心和村居（社区）综治（警务）工作室，按照流动人口500∶1的要求配备，经费纳入财政预算。要加强日常教育管理，规范招用和培训，健全各项管理制度，建立考核奖惩机制。
（五）开展综合信息采集登记工作。落实村居（社区）属地化综合信息采集登记，全面推行出租房屋和流动人口信息采集责任制，实施责任承包、网格管理、分层采集、绩效考核，不断完善出租房屋和流动人口服务管理基础信息。依托全市外来务工人员服务管理信息系统，在镇乡（街道）、村居（社区）开设信息登记录入查询平台，完善信息采集协作网络，整合信息资源，规范采集要素，做到“统一要素、综合采集、集中管理、信息共享”。
（六）推行社会化服务管理模式。以村居（社区）为基础，专群结合、社会联动，推广实施出租房屋委托管理、企业自主管理、村级自治管理、社区物业管理、中介组织管理、村企结对共管等社会化管理模式。积极探索以市场化运作、社会化服务、政府采购服务为方向的改革模式，优化服务管理资源配置，促进行政管理与社会管理有机结合。指导村居（社区）把出租房屋服务管理纳入村规民约，规范村（居）民在出租房屋服务管理中的义务和责任，推进出租房屋服务管理规范有序。开展“文明安全出租屋（户）”创建活动，加强出租房屋规范化管理。
（七）加强对出租房屋综合管理。依据《浙江省房屋租赁管理条例》和公安部等部门《关于进一步加强和改进出租房屋管理工作有关问题的通知》，坚持常态管理与专项整治相结合，加强对出租房屋的依法监督和动态管理。完善“以房管人”机制，实行出租房屋分类管理，强化流动人口落脚点管理和重点人员管控。建立出租房屋管理部门联合执法机制，实行部门协作联动，开展联合执法，强化综合治理。认真开展出租房屋专项检查整治，督促整改消防和安全隐患，打击出租房屋内各类违法犯罪活动。加大行政管理力度，依法查处违规租赁行为，强化出租房屋登记备案制度。加强房屋租赁中介组织管理，规范租赁市场秩序，完善市场服务功能。认真清理出租房屋内的违法经营行为，切实搞好流动人口计划生育服务管理工作。
（八）多渠道提供住房保障。坚持疏堵结合，在强化出租房屋规范管理的同时，由政府引导、用工单位或社会机构多元投资、多渠道建设面向外来务工人员的居住用房。村（社区）、用工单位要向外来务工人员提供符合基本安全、卫生和生活条件的出租房屋或集体宿舍。外来务工人员集中的开发区和工业园区，在符合城乡规划和土地利用总体规划的前提下，可按照集约用地的原则，规划建设外来务工人员规模适度的集中居住区（点）。结合新农村建设，充分利用闲置土地或村区改造，建设多种形式的居住点，规范农村房屋租赁秩序，为外来务工人员提供住房保障。
（九）形成出租房屋服务管理合力。加强出租房屋服务管理工作，坚持各部门分工负责，密切配合，齐抓共管。综治部门负责出租房屋服务管理工作的组织、协调和检查考核；公安机关负责出租房屋和流动人口治安管理、消防管理，监督租赁当事人落实管理责任，依法打击出租屋内的违法犯罪活动；建设（房管）部门负责房屋租赁登记备案，落实房屋租赁市场、房产中介机构、物业公司及出租房屋建筑安全的监管；工商部门负责房产中介机构的登记管理，查处出租房屋内无照经营等违法行为；财政（税务）部门负责将出租房屋服务管理相关经费纳入预算，做好房屋租赁的税收征管工作；人口计生部门负责流动人口计划生育管理和服务工作；卫生部门负责出租房屋卫生监督执法和疾病预防控制工作；安监部门负责出租房屋内的生产安全监督检查；国土资源部门负责查处非法改变土地用途和非法占用土地建造的出租房屋；规划部门负责对进入租赁市场的临时建筑和改变用途的房屋进行审批；城管部门负责查处违法建设的出租房屋及影响市容环境卫生的行为；宣传部门负责出租房屋服务管理工作宣传；纪检监察、组织人事部门对各部门工作进行效能监督、责任查究。
（十）加强出租房屋服务管理的宣传。大力开展出租房屋服务管理工作的宣传教育，特别要依托社区、农村、企业等基层组织，广泛动员社会各界和广大群众积极参与，使出租房屋服务管理家喻户晓、人人皆知。要结合基层文明、平安等创建活动，宣传表彰出租房屋服务管理业绩突出的单位和业主，对违法违规行为、存在问题较多或重大隐患的出租房屋，在加大依法查处的同时，加强舆论监督，及时给予曝光。要大力宣传出租房屋服务管理的工作经验和综管员队伍中的先进典型，推动出租房屋服务管理工作的深入开展。
四、出租房屋服务管理试点的实施步骤按照“条块结合、以块为主，突出重点、抓住关键，先易后难、分步实施”的要求，试点工作自3月5日至9月30日，分三个阶段进行。
（一）启动实施阶段（3月5日-4月5日）。市里将召开出租房屋服务管理试点工作会议，进行统一部署。按照本指导意见，试点单位要深入开展调研，制定相关的配套办法和实施方案，组织召开出租房屋服务管理试点动员大会，对试点工作进行安排部署；开展出租房屋服务管理宣传发动，统一思想，提高认识；建立试点工作组织领导体系，整合社会资源力量，建立健全工作队伍，明确部门职责任务，形成出租房屋服务管理齐抓共管的工作局面。
（二）深入推进阶段（4月6日-7月5日）。按照“以房管人、人户一致”的要求，全面开展出租房屋普查和信息采集，排摸出租房屋隐患和流动人口高危对象，认真做好登记、建档工作。本着边普查、边整治的原则，认真开展规范整治活动。各相关职能部门对出租房屋普查中发现的问题，及时采取相应措施，消除隐患，整改问题，健全制度，完善措施。同时，结合实际，抓住重点，创新办法，切实解决出租房屋服务管理中的突出问题，以点带面，推进试点工作深入开展。
（三）规范提高阶段（7月6日-9月30日）。按照“先纳轨、后规范”的要求，总结试点经验，不断完善工作方案，创新工作模式，切实将各项措施落到实处。同时，从实现可持续发展的需要出发，研究建立加强出租房屋服务管理的长效机制，形成与社会管理相适应的出租房屋服务管理体制、机制和模式，从根本上解决好出租房屋服务管理中存在的问题。市里将在适当时机召开试点工作现场会，总结试点工作，交流推广经验，推动面上工作。
五、出租房屋服务管理试点的总体要求
（一）加强领导，精心组织实施。各级政府和有关部门要将出租房屋服务管理试点工作摆上重要日程，切实加强领导，努力形成“政府主导、部门协同、社会参与、综合治理、保障有力”的工作格局。要按照本指导意见，尽快建立试点工作领导机构和工作体系，抓紧研究制定具体实施方案，明确目标、措施和要求，保证试点工作的顺利开展。各级党委、政府领导同志要亲自抓试点工作，对这项工作负总责。各相关部门要进一步统一思想，提高认识，明确分工，细化责任，加强协作。各级综治部门作为试点工作的牵头单位，要切实负起总协调、总监督的责任，及时督促检查，确保试点工作按时完成。
（二）突出重点，加强工作指导。既要坚持统一领导，统一实施，又要从实际出发，因地制宜，分类指导，确保试点工作稳步推进。各级党委、政府要高度关注试点工作，抓住关键，突出重点，对工作中遇到的问题要认真研究，加强协调，及时解决，务求问题解决一个试点推进一步，注意防止发生因矛盾激化而引发的不稳定事件。试点期间，市综治办、市公安局、市建委组成工作组，加强对试点工作的指导和督查，积极稳妥地推进试点工作。
合规管理重点工作范文第2篇
内控防风险，就是要通过加强内部控制，防范金融风险；合规保平安，就是要通过提高合规意识，保证银行资产平安。对我们农村合作金融系统每个员工来说，必须做到以下五点：
一是加强金融风险意识
每个员工要努力学习，掌握金融风险发生的原因与规律，把警惕风险、正视风险、管理风险、防范风险的意识深入自己的心中，在任何岗位，任何工作中，思想上崩紧安全一根弦，时刻不忘金融风险。
二要加强自身建设
每个员工要认真学习，加强思想道德教育，要洁身自好，正确对待名利和金钱，严于律己，防微杜渐，夯实精神支柱，筑牢思想防线，做到工作上高标准、生活上严要求、作风上高境界，杜绝一切社会上的不良行为与腐朽作风。
三要严格执行各项工作制度
工作制度是防范金融风险的屏障，工作制度好比是家园的篱笆，篱笆扎紧了，野狗进不来。每个员工执行制度要不折不扣，毫不留情，做到制度上面无商量，制度上面无情面，把合规管理、合规经营、合规操作落到工作实处。
四要具有符合银行系统实际的内控文化
每个员工要认同我们农村合作金融系统的内控文化，把内控意识和内控文化渗透到自己的思想深处，成为自己的自觉行为，深化对合规操作的认识，学习和理解规章制度，增强执行制度的能力和自觉性，形成事事都符合守法合规的工作标准，在心中筑起一道坚不可摧的道德长城。
五要熟悉自身岗位工作的职责要求
每个员工要理解和掌握内控要点，结合自己的工作岗位实际，处处留心，事事关心，能够及时发现并消除存在的金融风险，通过合规守法，保证银行资产平安，实现最大效益。
农村合作金融系统要加强内控与合规建设，制定案件防控治理工作规划，健全内控与合规管理制度，深入推进案件防控治理工作。要梳理各类业务的关键风险点和关键风险指标，将各项规章制度手册化、流程化。强化制度执行，在全系统组织开展固定资产贷款、贷款风险分类真实性、贷记卡管理合规性、会计操作风险、计算机安全运行、安全保卫、内控合规、清算工作等检查，加大整改和问责力度。加强内控与合规文化建设，通过开展培训、征文、知识竞赛等活动，提高全体员工树立自觉合规意识，努力形成上下结合、全面执行的内控与合规文化，把防范金融风险工作做彻底，做到家，实现企业健康持续发展。当前要着重做好以下五方面工作：
一要加强授信业务管理，防止不良贷款反弹
加强对重点行业和大额贷款的监测，提高对信贷风险的预判能力。积极稳妥应对大额信贷风险，切实降低损失和负面影响。密切关注个人经营性贷款、小额信用贷款的操作风险。加强银行承兑汇票、信用证、保函业务的风险管理，做好贸易背景、保证金来源等真实性的调查，完善业务风险控制标准。加强贷记卡发卡审批管理，落实调查、审查和审批等岗位职责。
二要加强临柜业务管理，防范产生操作风险
充分发挥会计主管和检辅员的作用，多层次开展对重点业务环节、新员工等方面的检查、辅导专项活动，提高会计部位的风险防范能力。进一步提高银企对账质量，建立健全重要空白凭证管理的有效机制。修订完善会计基础规范化管理办法，进一步优化事后监督系统，着手开发会计电子档案系统。
三要加强安全保卫管理，提高风险防范水平
以防盗窃、防抢劫、防诈骗为重点，加强安全保卫队伍建设，强化工作检查和考核，全面落实安全管理责任制。着力抓好远程监控中心的规范化建设，充分发挥其远程监管功能。
四要加强员工行为管理，提高风险案防基础
以防范员工道德风险为重点，抓深抓实员工行为分析。制定员工行为分析工作模板，对信息征集、分析流程、分析成果运用进行全面规范。探索实施分级家访制度，动态掌握员工行为细节。定期召开案情通报会和案防分析会，让员工了解作案的危害性，增强防案的自觉性。加强重要岗位特别是网点负责人、客户经理的管理，落实岗位轮换和强制休假制度。强化突发事件应急预案培训，提升应对突发事件的处理能力。
合规管理重点工作范文第3篇
在区委区政府和市执法局的正确领导下，坚持以中国特色社会主义理论为指导，深入实践科学发展观，认真贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，紧紧围绕“建设富裕文明和谐的现代化省会城市中心城区”的奋斗目标，以“两路、一街、一区、一河、一园、一湖”六大平台建设为龙头，以全面提升城市建设管理水平，彻底甩掉城市面貌“脏、乱、差”的帽子为目的，以环境卫生整治为重点，以我区城市重点建设、整治为载体，全面推进和加快执法队伍规范化建设步伐，全力开展各项执法活动，实现管理高效化、运行规范化和服务标准化，充分发挥职能作用，认真履行职责，促进我区经济社会又好又快发展，为迎接十一届全运会的召开和实现“一年一个大提升，三年一个大台阶，五年实现大变样”的目标做出积极的贡献。
二、工作思路
年总的工作思路是：坚持一个目标（建设富裕文明和谐的现代化省会城市中心城区）；坚持一个主题（队伍建设）；围绕一条主线；加强五项教育（思想政治教育、艰苦奋斗教育、职业道德教育、作风纪律教育和业务素质教育）；抓好五项工作（抓学习，不断提高政治业务水平。抓作风，努力培养务实肯干的工作作风。抓引导，切实打牢为行政执法事业无私奉献的思想基础。抓规范，健全和完善高效有序的执法工作机制。抓廉洁，树立公正清廉的执法队伍形象）；提高五种能力（提高把握政策法规能力，提高把握局面协调能力，提高做群众工作能力，提高现场掌控能力，提高执法执行力的能力）；执法工作落实五个到位（责任到位，工作到位，指导到位，监督到位，追究到位）。
三、以加强队伍正规化建设为目的，实现规范化建设消灭无级别中队的目标
（一）统一思想，抓住机遇，制定好队伍建设工作计划。切实增强城管执法工作的责任感和紧迫感。进一步强化大局意识、强化敬业意识、强化服务意识、强化责任意识、强化廉洁意识、强化效率意识、强化创新意识。根据市局基层中队规范化建设的标准，在现有创建基层中队规范化建设的基础上，不断提升标准，要立足岗位实际，不断在继承中创新，在创新中规范，在规范中发展，干出新特色，打造硬品牌。逐步从规范化建设向正规化建设升级，制定周密详细的正规化建设工作计划，坚持科学规划，重点培养，全面推进，独立创新的工作思路，使我局规范化建设上一个新的台阶。
（二）夯实基础，强化措施，完善精细化管理机制。全体干部职工要切实加强理论和业务学习，转变观念，增强忧患意识、危机意识，不断提升思想境界，提升道德境界，提升工作境界。转变作风，养成一丝不苟、雷厉风行的工作风气，彻底摒弃观念陈旧、墨守成规、安于现状、求稳怕乱、避实就虚的懈怠作风。自觉把思想认识从不合时宜的观念、做法和机制的束缚中解放出来，增强干好执法工作的主动性，激发和调动积极性，创造性地开展执法工作。进一步细化和完善各类基础性台帐，对辖区的执法管理做到心中“有数”，眼里“有活”，在实践中着重加强对队员办案能力的培养，不断提高队员办案水平与办案质量。努力打造服务型、效率型、责任型、法治型、廉洁型、创新型的执法队伍。
（三）坚定信心，强化责任，努力实现规范化建设目标。按照我局一年内消灭无级别中队的目标，以建设“公开、依法、亲民、高效”为目的，牢固树立执法为民理念，严格执法理念，疏堵结合理念，依法行政理念，注重治本理念。在执法管理和队伍建设方面都要分解任务，明确目标，明确责任，明确分工，强化落实，进一步健全和完善考核机制、问责制度、追究制度。积极探讨在城管委新体制下的执法管理方式方法，有效整合利用资源，形成城市管理合力，各中队执法理念要有新突破，作风要有新转变，工作要有新举措。研究制定适合我区实际的综合管理、常态管理、长效管理制度，不断加大执法力度，尽全力彻底甩掉我区城市市容面貌“脏、乱、差”的帽子。力争年7月之前，完成基层中队规范化建设各项任务指标，使创建活动全部达标，通过规范化建设塑造执法队伍新形象。
三、突出重点，注重实效，
创城管品牌，为百姓解忧”活动，坚持高标准整治，高效能执法，高质量保障，高水平服务，积极探索完善工作机制和运作模式，强化措施，增强执法效能。抓好工作落实，快速高效解决群众反映的城管热点难点问题，以“公众满意”作为城管执法工作标准，以提高执法效能和社会效果为重点，采取钢性执法手段，不断提高执法管理质量，扎实做好“决战年”的各项执法工作。
（一）依法整治违法违章建设。一是做好“拆违”工作。继续按照“三个围绕”、“六大重点”、“三种拆除方式”及“六项原则”，三个围绕即“围绕市、区重点工程建设项目实施、围绕提升省会城市中心城区形象、围绕改善民生”；六大重点即“以主次干道两侧、重要场所周边、城市出入口、重点道路整治、居民小区整治、占压（棚盖）河道作为拆除重点”；三种拆除方式即“自拆、助拆和强拆”；六项原则即“市区结合、以区为主，依法行政，拆违与美化相结合，阳光拆违，堵疏结合及维护稳定的原则”，全力推进我区拆除违法违章建设工作，按时圆满完成市委市政府交给我们的工作任务。二是严厉查处违法违章建设，要采取刚性执法手段，加大巡查和盯守力度，避免出现新的违章行为。对辖区的违章建设做到早发现迅速停工、早取证迅速上报、早处理迅速制止，用铁手腕坚决遏制各类违法违章建设行为。
（二）综合整治占道经营。一是突出重点、兼顾一般，按照主干道严禁、次干道严控、街巷支路规范的原则，实行道路三级执法管理，采取逐条道路集中整治的方法，全面加强占道经营整治活动，确保主要道路每千米占道经营平均不超过3处。二是各办事处中队在城管委的领导下，积极探讨适合辖区整治占道经营的有效途径，建立长效管理机制，按照我局定人、定岗、定责的原则，落实好巡查制度、错时工作制度等，强化区域（路段）管理责任人的责任，做好重点部位的盯守，防止占道经营反弹和回潮。三是从源头整治，断绝占道经营后路。积极协助有关部门和各街道办事处，在适当的位置建立正规或临时便民市场，实施规范管理，确保经营者“有厅可退”，为经营者创造合法的经营地点，满足居民实际生活需求。
（三）有效整治城市“八乱”行为。一是积极推行全方位执法、网络化管理，强化中队属地管理，加大道路环境综合整治力度，突出抓好城市窗口部位、繁华城区和重要区域的执法管理，采取有力措施消灭城市“八乱”现象，努力打造城管执法“亮点”，全面提升城管执法示范路、示范场所创建水平。二是在两级城管委的领导下，积极动员沿街单位和广大市民参与整治城市“八乱”活动，充分调动共同整治“八乱”的积极性，严格落实“门前五包”责任制度，严厉查处乱摆乱放、乱贴乱画、乱搭建行为。三是高标准整治沿街广告牌匾，多途径清除视觉污染，彻底甩掉我区城市面貌“脏、乱、差”的帽子。
（四）综合整治扬尘污染。一是实施联合执法，继续加强同公安、交警、巡警、环卫、市政、环保等部门的配合与协作，严厉查处运输建筑垃圾和散体、流体物品车辆，严防沿途撒漏和乱倒行为。二是各中队以查处建筑工地、市政工地、拆迁工程等为重点，加大查处力度，提高管控能力，综合治理扬尘污染，督促施工单位文明规范施工。
（五）认真做好服务工作。进一步提高执法为民的服务标准和质量，建立完善城管执法快速反应机制。一是高度重视群众投诉和来信来访工作。认真承办人大政协建议提案，认真承办12345服务热线转办件，认真承办16319热线转办件和网上投诉件，保证做到及时接受率达到100%，及时处理率达到100%，及时反馈率达到100%。根据职责范围，认真解决广大市民、驻区单位和新闻媒体反映的问题，尤其是群众反映强烈的噪声污染、违法建设等热点难点问题和涉及学习、工作、生活环境的切身利益问题。要不断总结规律，提高办事、办案效率，有效改善我区市容环境，提高城管执法社会服务水平，确保人民群众满意。二是增强大局观念，提高为重点工程建设保驾护航的服务意识。我区的重点建设和整治项目时间紧、任务重、责任大，要主动联系，加强沟通，提前准备，提前到位，充分发挥好城管主力军的作用，提高执法服务的前瞻性和预见性。积极推进我区城市重点建设整治项目顺利开展，确保各项任务能够按期完成。
（六）认真做好城管执法社会宣传。注重加强社会基础宣传，丰富宣传手段，完善宣传载体。一是在城区街面统一规划、有序设置一批城管执法宣传栏、宣传牌，提高街面宣传效果，在全社会营造“迎全运、讲文明、树新风”的良好风气。二是继续强化城管执法志愿组织，积极开展城管执法进学校、进社区、进企业、进农村活动，进一步丰富我局自主开发的“FLASH动漫”系列，扩大宣传面，不断提高城管法规的知晓率，不断提高全民城管意识，不断提高环境意识，共同美化净化城市环境。三是充分利用媒体、网络加大宣传力度，增加宣传数量，适时报导城管执法新闻，让百姓了解我局的工作重点和执法管理动态，便于更好地加强舆论和社会监督。
（七）建立完善的科学考核体系和问责制度。在认真贯彻落实区委区政府《关于加强环境卫生工作的意见》等文件规定的同时，与各办事处积极探讨，迅速制定对中队的“双重考核办法”，建立适合新形势发展的检查督导、科学考核、跟踪问效、严格奖惩的各项规章制度。提升考核标准条件，严格考核程序，注重平时综合考核与定期考核结合。对工作标准不高、效率低下、贻误工作的中队或个人，要严格按照规章制度进行问责、严肃处理。同时开展丰富多彩的特色活动，积极开展“执法管理标兵”、“办案能手”等评选活动，积极开展“执法管理无盲区”活动，有效激发队员工作热情，不断增强执法管理活力，凝聚城市管理力量，提高战斗力和执法管理效能。
四、强化措施，顽强拼搏，全面完成“迎全运决战年”的各项任务
（一）加强组织领导。充分认识面临的形势和任务的繁重程度，认真分析总结在思想上和工作上存在的问题和薄弱环节，有针对性地制定措施，增强工作的主动性、责任感和压力感。继续按照“属地管理建台帐，科学监管防失控，捆绑执法解难题”要求，明确责任、细致分工，避免执法管理工作的懈怠做法，抑制畏难情绪，切实加强开展工作组织领导，确保各项执法活动顺利开展。
合规管理重点工作范文第4篇
一、加拿大证券行业及其合规管理概况
截止到2009年底，加拿大有证券公司200家，管理客户资产规模为8950亿加元，证券行业收入约160亿加元，行业利润约60亿加元。从行业收入构成看，51%的收入来自零售和财富管理业务，24%的收入来自投资银行业务，其他业务收入为25%。加拿大证券公司合规管理工作已有近30年历史，大致经历早期发展、逐步明确和不断完善三个阶段，其内涵和外延不断丰富与扩大，合规部门的职能与职责日渐拓展和强化。在早期发展阶段，合规只是在证券行业的相关法规中有所涉及，相关法规和监管机构对合规部门的职责和具体合规要求并没有予以明确。在逐步明确阶段，加拿大投资经纪协会（IDA）相继了相关法规，明确协会成员的合规职能和合规要求。在不断完善阶段，在明确合规总监和合规部门职责的基础上，IDA陆续修订和补充相关法规，不断完善合规管理，为确保协会成员对覆盖证券或商品期货业务中的所有法规和规章实现合规提出了总的要求。
加拿大投资业监管协会（IIROC）于2009年9月通过立法，规定协会会员必须指定公司CEO为UDP，进一步强化公司最高层的合规责任，提高了合规部门的履职保障。IIROC章程第38条A款要求“证券公司应当建立并维护一整套监督其董事、高管、注册代表，以及其他员工的行为，以使其符合法律、法规和规则要求的机制”。第一，建立政策和流程，保障董事、高管、注册代表、其它员工行为都能符合法律、法规和规则要求。第二，设计流程，确保董事、高管、注册代表、其他员工的职责得以明确和被执行人理解。第三，建立一个合理流程，以确保根据法律、法规和规则的变化后，公司的政策和流程能及时得到变更。第四，配备足够的人力和物力实施合规监督机制，监督人的数量应当与其业务种类和复杂程度相匹配，监督人应该充分了解所需监督的产品和业务。第五，指定具备相应资格和权力的“监督人”实施监督职责，每一证券公司都应当指定监督人，并将其职责范围和任命时间予以完整地记录并保存。第六，建立后续跟踪和审查流程，确保“监督人”履行职责，对于分支机构监督人的跟踪应该根据业务的具体情况对“监督人”进行定期内部审计。第七，保存监督活动记录，尤其是检查所发现的问题和解决问题的情况，评级监督效果。
二、加拿大证券公司合规管理有效性评估经验
在加拿大证券业，一个有效的合规管理体系的基本要素包括：一是识别风险，二是制定政策和程序，三是培训和教育，四是监视和审计，五是逐级上报和报告，六是每年重新审查合规体系的有效性，七是动态跟踪监管政策的变化。可见，合规管理有效性评估既是一个有效的合规管理体系的重要组成部分，又是保障合规管理体系持续健康运行的一个必要而有效的手段。通过对证券公司合规管理有效性进行评估，可以及时发现合规管理的不足并促使其持续改进。由于加拿大证券业采取“原则监管”模式，相应地，其对合规管理有效性的评估也是采用结果导向的评估模式，即通过评估合规管理的结果或目标实现程度来推定合规管理的有效性。这就要求证券公司必须进行充分的作为，因为一旦发生违规，公司就不能简单地说已制定了标准来证实自己已经进行了充分的监督。
（一）加拿大证券公司合规管理有效性评估考虑因素
证券公司合规管理有效性评估一般考虑两方面因素：维度和量化。所谓维度，就是要多角度衡量；所谓量化，就是要尽量以数据说明事实。此外，还应避免两种倾向，一是认为合规评估是对合规总监或合规部门工作的评估，二是指标虚化或追求形式。一般应从财务、声誉、运营、监管四个维度对合规管理有效性进行量化评估，具体如下：
1．财务维度。即评估当“合规”失败时，将短中长期财务成本降至最低的能力。具体包括：（1）直接财务成本包括监管罚金与罚款、客户投诉处理成本、诉讼处理与判决费用、坏账与信贷损失、欺诈与不当行为损失；（2）间接财务成本指管理层处理合规失效事项所花费的时间和分散的精力、相关资源占用；（3）合规管理职能发挥的成本效益在预算范围内。
2．声誉维度。评估证券公司作为金融机构在道德、诚信度与合规性方面的声誉情况，包括客户、公众对公司的道德、公平对待与合规性的评价，导致反面公众形象的合规事件的性质、种类与数量。
3．运营维度。评估证券公司提供高水准的内部与外部服务情况，主要考虑内部监控的质量与记录情况、监管审查和内部审计结果、服务与满意度调查结果等因素。
4．监管维度。评估是否维持高水准的合规管理水平，对于监管有正面理解并将潜在监管处罚降到最低情况，具体包括：（1）是否能及时、有效与系统地实施补救行动以纠正所有发现的缺陷；（2）是否能及时、积极地实施适当的新政策和程序，以反映监管要求的新变化与行业最佳方法；（3）能否作为行业领袖参与监管过程与规则制定等。
（二）加拿大证券公司合规管理有效性评估标准
在运用上述四个维度进行合规管理有效性评估时，一般选用以下标准：一是未解决的客户投诉有多少，公司对投诉的处理是否迅速彻底；二是监管部门对公司的声誉评价如何，公司在合规问题上与监管者是什么关系，是主动咨询还是被动响应，是主动关心或只是事后回应；三是宣称问题已解决的内部报告的可靠性有多大；四是是否有人指控公司有错误行为；五是合规是否是公司培训内容的一部分，所有员工都参加培训还是其中一部分参加；六是对待那些犯了错误的员工是否一视同仁；七是处理争端是否及时果断；八是公司内部管理及业务部门对合规部门的评价如何。
三、对我国证券公司合规管理有效性评估的建议
由于我国是规则监管模式，与加拿大原则监管模式不同，因此可以将加拿大结果导向型的合规管理评估模式与过程导向型的评估模式予以结合，建立我国证券公司合规管理评估体系，对合规管理有效性评估目标、原则、范围、内容、方法及程序等方面进行探讨。
（一）合规管理有效性评估目标和原则
1．评估目标。合规管理目标的实质是帮助企业实现价值最大化目标，减少经营过程中的合规风险。合规管理有效性评估是对合规管理的监督和评价，其最终目的就是为了实现合规管理目标。具体目标：（1）促进公司经营管理遵守法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则的要求；（2）促进公司全体员工的执业行为符合行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则，增强员工的合规意识,树立人人合规、主动合规的合规文化；（3）促进公司提高合规管理水平，通过合规经营实现公司的发展战略和经营目标；（4）促进公司完善、落实合规管理制度及流程，确保合规管理体系有效运行；（5）促进公司在开展新业务、新产品时，能够及时有效地评估、识别和控制可能出现的合规风险。
2．评估原则。评估应当遵循全面性、重要性、独立性、多维度和及时性原则。全面性原则指评估应覆盖公司经营管理活动的全过程，评价指标应系统、全面。重要性原则指应根据合规风险和控制的重要性确定评估重点，关注重要领域和高风险业务，并在评估权重上加以体现。独立性原则指承担评估工作的牵头机构和部门应当独立于业务部门。多维度原则指评估工作应多维度开展，对发现的不合规行为要重点分析、评估。及时性原则指评估频率应在满足监管要求的前提下，根据实际情况适时调整，以及时发现合规风险和隐患。
（二）合规管理有效性评估的范围和内容
合规管理有效性评估是对证券公司合规管理工作的全面评估，范围应包括公司所有业务、部门（含分支机构）和人员，并可根据工作重点对高风险部门和业务环节进行重点关注。评估内容包括合规管理环境、合规风险识别与评估、合规管理控制措施、合规管理信息沟通与反馈、合规管理监督五要素。
1．合规管理环境。包括但不限于合规管理组织架构、合规管理制度体系、合规总监及其履职保证、合规部门、合规文化建设。
2．合规风险识别与评估。包括但不限于对合规风险和违规隐患的识别、度量、控制、动态监测及后续跟踪。
3．合规管理控制措施。包括但不限于合规审查、合规监测、合规检查、新业务及新产品审核、信息隔离及利益冲突管理、反洗钱管理、业务资格及执业资格管理。
4．合规管理信息沟通与反馈。包括但不限于合规培训、合规咨询、合规信息在公司内部的传递、与监管部门之间的沟通与报告。
5．合规管理监督。包括但不限于合规投诉及举报处理、合规风险处置、合规考核、合规问责。
（三）合规管理有效性评估方法和程序
1．评估方法。运用控制自我评估
（CSA）开展合规管理有效性自我评估。CSA作为对内部控制系统评价的一种观念与技术方法，1987年由加拿大海湾公司首次提出后得到不断地使用与推广。国际内部审计师协会（IIA）对CSA的最新正式定义为：CSA是对企业内部控制的效力进行检查和评价的过程，其目标是为企业实现所有经营目标提供合理的保证。CSA方法的独特之处在于其突出过程化、注重互动性、并强调“自我”，使得其能更好地实现合规管理的过程性、全员性及持续自我改进。根据CSA理论，证券公司的各业务及管理部门应明确自身为合规管理第一责任人，风险管理部、合规部、审计部仅是合规管理的指导者、监督者。在合规管理自我评估中，各业务及管理部门应积极向风险管理部提供合规风险信息，在合规部牵头下接受访谈，填写合规管理自我评估检查表，定期确认其持续正确，确认合规管理自我评估的结果，协助编制缺陷汇总整改表并执行改进，配合审计部开展运行有效性测试等。管理部门在风险控制矩阵中更新的信息内容，并及时汇报公司管理层。
2．评估程序。依据合规管理有效
性自我评估的目标、原则、范围、方法，将自我评估工作程序分合规风险自我评估、合规风险控制矩阵评估、关键控制点自我评估、合规执行力评估四步：开展合规风险自我评估阶段由风险管理部主导，该阶段主要步骤及关键事项是：由风险管理部协助各业务与管理部门识别各种合规风险，收集整理相关资料，将合规风险进行评估和排序，组织录入风险列表。开展合规风险控制矩阵评估阶段由合规部/各业务及管理部门主导，该阶段主要步骤及关键事项是：第一，公司合规部确定合规风险控制矩阵评估的范围；以风险评估为基础，选择进行合规风险控制自我评估的板块，下属单位，及相关业务对应的相关流程，然后从流程出发进行具体的合规风险控制矩阵评估和关键控制点自我评估工作。第二，公司业务及管理部门定期确认合规风险控制矩阵的持续正确，并根据最新的业务活动情况提出更新风险控制矩阵的建议报公司审批，包括控制目标和控制活动，编制流程图。第三，公司合规部协助各流程经理汇总公司业务及管理部门在风险控制矩阵中更新的信息内容，并及时汇报公司管理层。第四，公司合规部可以在此过程中牵头公司业务及管理部门就重要的变化进行穿行测试，确保控制活动设计有效性，适时监督及审阅公司业务及管理部门填写的风险控制矩阵及流程图，确保填写内容的质量及准确性。
开展关键控制点自我评估。该阶段主导部门：合规部、各业务及管理部门。部门合规监察员做测试发起，流程职员做测试评估，流程经理审批测试模板和结果跟进，部门负责人审批测试。该阶段主要步骤及关键事项包括：第一，公司合规部统筹、牵头进行合规风险控制矩阵在各业务及管理部门间的分割（分配），由部门合规监察员执行测试发起，由流程经理审批模板；第二，公司各业务及管理部门流程职员对分配到的关键控制点逐一进行确认，并且保存测试证据，声明本部门的关键控制点在给定的期间内执行有效，然后由部门负责人审批测试。公司合规部适时监督公司业务及管理部门确认工作的推进情况；第三，公司各业务及管理部门对于确认需要进一步改进的合规管理缺陷自行提出整改方案和计划；流程经理开展结果跟进，并向合规部汇总、审阅；第四，公司业务及管理部门执行整改方案；管理层和公司合规部需全面掌握整改方案的改进情况；第五，公司合规部将控制点执行结果的确认情况、改进控制点整改情况、运行有效性测试情况及时汇报公司管理层；第六，合规部审阅在合规风险控制矩阵中由公司业务及管理部门确认后的关键控制点，可就其中有需要的部分选择性地开展运行有效性测试，以行使质量确保的职能。
合规管理重点工作范文第5篇
文/王金玉
工程项目内部审计是指施工企业审计部门和审计人员，根据审计计划、上级审计机关或企业主管领导的指示，依据国家有关规定和企业内部管理规章制度，对被审计项目部各项经营管理活动的真实性、合法性、合规性和效益性进行的审查、监督、评价和鉴证活动。根据审计的特点，它具有“独立性”和，“权威性”两个基本特征。
项目内部审计的内容梳理
施工企业项目内部审计的内容，按照现行规定一般分为项目财务收支合规审计、项目完工效益审计、项目部主要负责人离任经济责任审计、专项审计、审计调查等方式。
目前施工企业项目内部审计，一是较多侧重于财务收支合规审计，或对某一专业的审计（如分包结算审计），往往对项目系统管理，特别是基础管理的审计重视不够，难以充分利用审计职能达到从根本上纠正管理偏差的目的：二是往往侧重于对项目管理与核算中已发生的不规范现象进行监督与评价，针对被审计项目存在的管理与效益风险，应采取的前瞻性控制措施或审计建议较少，具有针对性的后续审计工作相对薄弱。
因此，工程项目内部审计应从项目经营管理各项经济活动的规范性与效益性入手，根据具体情况对工程项目的各项基础管理，如项目组织、经营预算、工程管理、物资供应、财务核算等方面进行全面或重点审核，为项目经营管理把准脉、开对药。
项目基础工作的审计。项目管理基础工作是指项目部在生产经营活动中，为实现项目管理的职能和目标而提供的基本手段和前提条件。它一般包括项目组织、共同准则、标准化工作、计量工作、信息传递、数据处理，以及资料的归集、使用与归档等工作。此项审计，主要审查被审计项目部在该审计期间的机构设置、人员配备与各项管理制度的制定与执行等情况；审查上级业务主管部门对该项目各项经济技术指标，包括目标成本、管理费上缴、项目暂设以及产值、利润、质量、安全等指标的核定、执行与完成情况：项目部相关业务部门各类管理台账是否建立健全，基础台账的登录是否符合及时性、准确性与规范性原则，以及是否达到对项目实行动态管理的要求。
据了解，不少施工企业在项目管理基础工作中，不同程度地存在以下问题。
人员配备方面。业务骨干普遍缺乏，如有的大中型项目经营预算管理涉及建筑、安装、仪表和电气等多个专业，从事工程造价专业3年以上的预算人员只有一名业务负责人，其余鲜有胜任的相应业务骨干，这是造成项目管理被动的主要原因。
规章制度方面。往往侧重于强调本部门或本专业相关人员的职责，未具体界定部门内部或部门之间的工作流程与责任，制度落实措施欠明确，可操作性不强。
基础管理台账方面。各业务部门之间归集的基础资料核算范围不统一、欠明晰，特别是在同一项目部有多个单项工程在建的情况下，难以实现项目的规范管理与成本控制，容易导致项目潜亏与经营风险。
基础资料的归集方面。一是有的项目分包工程验收单无日期、无页码、无图号，有的仅填写汇总工程量，无分项工程量，有的仅有工程内容，无具体工程量，导致验收范围不具体，验收标准欠明确等：二是有的项目分包工程结算将不同专业工程内容合并为一本结算书，有的结算将同 单元相同专业的工程分拆为若干份结算书，有的结算书封面未规范填写工程项目名称、单项工程名称、单位工程及专业名称，造成核算范围不清；三是有的项目将对业主结算的“工程联络单”复印件装订于结算书之后，必须装订的“工程量验收单”却未附于结算书后面，难以确认该工程量是否为分包商施工，还有的结算资料出现多种装订格式，如装订条、线装、横装、竖装等。
要解决这一问题，一是强化项目组织与策划，项目运作成功的关键在于用人和制度，制度的关键在于流程清晰、职责明确、奖惩分明、落实到位：二是及时规范归集各类基础资料，通过建立健全相关专业基础台账，对项目管理施行动态控制；三是规范办理工程验收与结算，验收单的内容与结算资料的编制均要符合财务核算与费用控制的要求，工程合同、技术资料与结算资料之间要有明晰的钩稽关系。
合同预算管理审计。审查工程承包合同的签订情况。包括工程地点与范围、合同与实际开竣工时间、甲乙方责任、设备材料供应方式、工程变更与验收、结算方式与违约责任等，以便于与分包价格水平对比、预测结算风险和衡量项目管理水平。
审查工程分包合同签订的手续和程序是否齐全与规范，是否存在分包合同签订不规范和滞后现象；审查分包工程招投标情况，包括参加投标的分包商家数、资格预审情况、招标文件的编制与发放、开标、评标与中标情况等资料的完整性与规范性，实际采用分包商家数与分包合同价格水平，合同条款是否符合“合法性、合规性与效益性原则”。
审查总、分包工程预计结算值及自开工累计列报产值情况，总包工程结算管理和分包工程进度款审批情况，收入与成本的匹配列账是否符合及时性与规范性原则。施工企业合同预算管理中常见的问题如下。
工程分包欠规范。在工程分包招投标中议标往往多于招标，不利于充分引入竞争机制，容易给工程管理造成系统风险。
分包合同条款欠规范。分包工程合同范围不具体、欠明确，如有的工程范围仅界定“某单元或某块区部分工艺管道、钢结构或电仪工程”，有的直接表述为“一级管网部分建筑、安装工程”等，容易造成分包商之间及分包与自行之间工程范围互相交叉，不利于分包工程管理和成本的控制；分包合同材料供应范围欠具体，如，有的合同表述为“工程主要材料由甲方供应，其他材料由分包方供应”，未明确具体的材料类别和名称，容易造成分包工程最终结算时产生歧义。
承包合同履行不严格。当工程施工过程中发生业主变更材料供应范围、设备材料供应或设计图纸提供滞后，以及延期支付工程款等影响费用与工期的情况时，施工企业未及时以书面形式按承包合同通用条款规定程序报告甲方，而是在项目竣工结算或出现严重亏损时，才被动地向甲方提出费用补偿要求，往往难以达到预期目的。
施工图预算编制滞后。有的项目工程进度已经过半，施工图预算尚未编制，影响工程管理，不利于成本控制，且容易造成结算被动等。
要解决这些问题，一是要严格依照分包工程招投标管理相关规定对工程进行分包，通过竞争性招投标达到项目控制的目的，规避项目经营风险；二是及时签订分包合同，合同条款应充分体现规范性、效益性和风险控制原则；三是以合同条款的形式规范各类合同的变更与履行；四是通过编制结算资料及时发现费用与成本控制的问题，动态管理与控制项目费用和成本。
工程技术管理审计。主要审查项目技术部门是否按工程项目，分单项工程或承包合同建立工程管理月报制度，其内容包括项目概况、工程进度、分包管理、人力资源、大型机具、费用管理与成本控制、质量与HSE管理、下月工作重点与存在问题等，各管理环节是否明晰、可控。相关基础资料管理是否规范，包括施工图纸、设计变更、材料代用、现场签证、会议纪要、材料预算、工程验收和工程交工资料等管理台账是否建立健全；技术管理工作在满足工程施工的同时，是否满足工程结算与成本控制的要求。
对于现场施工技术管理来说，往往侧重于工程进度、质量与安全管理，忽视基础工作与项目核算管理，就项目管理而言二者不可偏废。目前由于诸多原因，工程技术管理审计仍是企业内部审计的薄弱环节。
物资供应管理审计。从物资供应管理基础台账入手，审查各类材料采购、调拨、验收、入库、领用、保管、发放、盘点、现场余废料处理等环节管理的合规性、规范性与效益性。重点检查以下方面。
供应部门对于主要材料是否按单项工程、依据材料计划分供应方式与材料类别，建立材料供应综合平衡台账作为一级台账；根据材料出入库情况分领料单位建立材料明细账作为二级台账。
对于辅助材料是否依据材料预算或采购计划，按单项工程、分材料类别建立采购供应一级台账，依据出入库原始凭证分领料单位建立材料供应明细账。
近年来审计中发现，项目供应管理工作主要存在以下问题：有的项目基础管理台账不健全、欠规范，各类材料出入库未严格按单项工程建账管理，有的各级材料供应管理台账之间缺乏明晰的钩稽关系，材料明细账登录不及时，有的原始凭证未按单项工程分材料类别编制顺序号和按月装订等，造成数据失真，给成本核算与材料核销带来困难。
因此，项目物资供应部门应按项目精细化管理的要求，分单项工程或承包合同，按供应方式与材料类别、分领料单位，通过建立健全各级管理台账对物资供应管理实行动态控制，使物资供应管理在满足施工生产需要的同时，满足成本核算、材料核销和工程结算的要求。
加强项目管理内部审计的建议
突出领导支持作用。内部审计作用的有效发挥，离不开企业主要领导的高度重视与大力支持。从人员配备、办公条件到审计工作计划的制定，企业主管领导亲自过问和审核，对审计事项、审计结果、后续审计和执行决定，给予亲自批示和关注，是审计职能有效发挥和审计成果得以充分利用的重要保证。
加强审计队伍管理。建设一支精干高效和具有高度职业素养与相应执业能力的审计队伍，是及时完成审计任务充分发挥审计作用的关键。俗话说： “打铁还需自身硬。”审计部门的人员配备要符合精干高效的原则。对审计人员素质的基本要求应是：政治素质高、业务能力强、好学敬业、克己奉公；对审计人员的管理要职责明确、目标具体、规范考核。
对特殊项目进行全面审计。为有效利用审计资源，对一般项目重点审计，特殊项目全面审计。为促进项目规范管理，保证审计覆盖面，对一般项目进行正常审计时可以将财务收支、经营预算、材料供应管理的规范性与效益性检查作为主要审计方向，重点对结算收入与成本控制的措施与效果进行审计；对项目管理问题较多或经营与效益风险较大的项目，在开展项目专项审计时，应对项目组织和相关管理活动的全过程实施全面系统的调查与分析，在依据翔实的数据和客观情况得出审计结论的基础上提出建议；对风险较大或管理薄弱的项目应尽可能进行前瞻性审计，及时提示风险、制定措施。
将整改工作落到实处。加强与规范后续审计，项目审计要讲求实效，整改措施要落到实处。审计不但要通报发现的问题，还应表彰先进和推广经验，这就要求审计发现的问题不仅准确还要切中项目管理的要害，达到以点带面的效果；问题整改应限定时限、责任到人，并将整改情况归入审计档案。
