风险防控培训范文第1篇

关键词：安全生产；风险；管控措施；信息化

0引言在日常的安全生产管理工作中，石油化工企业面临安全生产事故频发、安全隐患较多、安全责任落实不到位等重大安全风险挑战[1-2]，据国家统计局数据显示2020年安全生产事故死亡27412人[3]。因此需要建立一套完整的风险防控体系，确保管控制度到位、人员教育培训到位、事故发生时应急处置能力到位，做到“无急可应、有急能应”的效果。本文以风险为核心，从应急预案的可操作性为出发点，围绕管控制度落实到位、人员教育培训到位、应急处置能力到位三方面的管控措施落实体系，建立安全生产风险防控体系，打造“企业全面负责+第三方专业服务+政府精准监管”新模式。以物联网、大数据、知识图谱等新技术为支撑，构建安全生产风险防控平台，推动监管部门、石油化工企业、服务机构、行业协会等多方参与，多方受益，促进石油化工企业的数字化、智能化转型，提升石油化工企业的安全生产水平。

1安全生产风险防控体系建设

针对石油化工企业事故频发、安全隐患较多等问题，在石油化工企业安全生产过程中，以风险为核心，建立风险管控制度和措施，确定风险等级、明确责任单位和责任人。从应急预案的可操作性为出发点，围绕管控制度落实到位、人员教育培训到位、事故发生时应急处置能力到位三个方面建立风险管控措施落实体系，落实隐患排查治理、应急预案管理、应急资源管理、应急预案演练、安全教育培训等制度，对管控措施落实情况进行评估，出具落实分析报告，从而建立安全生产风险防控的有效机制，全面打造“企业全面负责+第三方专业服务+政府精准监管”新模式，安全生产风险防控体系逻辑图如图1所示。通过安全生产防控体系的建立，实现关口前移，从风险源头有效的遏制事故的发生，促使企业自我提高安全意识和安全管理水平。企业通过自身或者借助专业力量，依据法律法规要求对生产工艺、设备设施、作业环境、人员行为和管理体系等方面进行风险辨识、评估、确定风险分级，明确责任单位、责任人[4]，从工程技术措施、教育培训措施、应急措施、管理措施、个体防护措施五方面制定风险管控措施[5]。通过科技手段将风险内容进行上报管理，依据风险辨识内容自动生成风险告知卡、风险二维码和风险四色图、风险公告栏等风险管理制度，初步建立风险管控制度和措施。本文从应急预案的可操作性为出发点落实风险管控措施，其逻辑关系图如图2所示。在事故风险辨识的基础上，为每一个风险点制定现场处置方案，为每一类事故制定专项应急预案[6-7]。从应急资源和应急能力两方面验证应急预案的合理性和可操作性，如果应急资源配备不合理，及时对应急资源进行补充，如果应急能力配备不合理，需要从教育培训和应急预案演练两方面提升。为进一步验证风险管控措施落实到位情况，需进行全方位的隐患排查，从管控制度是否落实到位、人员教育培训是否到位和技能是否提升、事故发生时应急处置能力是否到位三个方面进行隐患排查。依据石油化工企业管控措施落实情况，建立智能分析模型对企业管控措施落实综合分析，精细化评估企业的优势和薄弱环节，针对薄弱环节进行重点改进。

2信息化平台架构

以物联网、大数据、知识图谱等新技术为支撑，搭建安全生产风险防控平台，本文所建立系统的平台架构包括数据支撑层、基础支撑层、业务应用层和用户层，同时配置标准规范体系和安全保障体系以保障系统的稳定运行，其架构图如图3所示。数据支撑层：包括构建知识图谱的知识体系支撑、知识图谱构建技术和支撑系统运行的关键技术算法支撑和数据库支撑。其中，知识体系为从商业购买专业知识、政府/集团搜集、用户系统填报等多种方式获取的知识，包括：石油化工企业信息、危险化学品应急处置知识、事故知识、决策知识、社会救援力量、企业救援力量、救援辅助信息等部分，利用知识图谱技术采用自顶向下结合自底向上的方法构建石油化工企业事故应急救援知识体系[8]。不断更新的知识体系经过知识存储、知识表示、知识抽取、知识挖掘、知识融合、知识推理等过程形成知识图谱[9-11]，为应急救援决策提供准确、可靠的知识信息支持。支撑系统运行的关键技术算法包括人工智能、大数据技术、语义识别、自然语言处理、意图识别和深度学习。构建风险辨识库、隐患排查标准库、业务应用数据库和知识图谱数据库以支撑业务应用。基础支撑层：地理信息系统、操作系统、应用中间件、云计算和存储资源、数据库管理系统。业务应用层：包括风险管理子系统、管控措施落实子系统、应急辅助决策子系统、专业服务管理子系统和系统辅助功能五大组成部分。企业经过自身或者专业机构辨识的风险信息进行上报，并设定一定规则形成风险告知卡、风险二维码和风险四色图供企业使用。从隐患排查治理、安全教育培训、应急预案管理、应急资源管理、应急预案演练、落实分析报告五个维度来建立管控措施落实体系，保障风险管控措施到位。在事故发生时为企业提供基于知识图谱的知识智能检索、事故应急响应、事故分析研判、情景辅助决策，以便用户进行有科学、有效的应急救援决策。提供机构专家管理、风险防控服务、服务评价管理等功能模块，以便机构/专家辅助企业提升安全生产防控水平。系统提供机构权限管理、岗位角色管理、用户登录管理、接口日志管理等功能辅助系统应用。用户层：为应急管理部门、集团企业、石油化工企业、现场指挥部的消防官兵、企业内主要负责人、安全管理人员、第三方服务机构和专业，为用户提供安全生产风险防控和应急救援决策。

3信息化系统建设内容

3.1风险管理

企业通过自身或者借助专业力量进行风险辨识，做到风险明、底数清，利用管控七步法引导石油化工企业进行辨识、评估、定级、落实管控措施的工作。管控七步法包括划分步骤、辨识危险源、评估固有风险、分析诱导性原因、确定管控措施、评估现有风险、确定管控等级。通过风险管控辨识记录，在线完成风险告知卡的编制，可供企业在线下载打印，提高编制风险告知卡的便捷性。为每个风险点生成一个唯一的二维码，可将二维码张贴到风险点附近，扫描二维码后可查看风险相关信息。企业依据风险类别和风险等级绘制安全风险四色图，自动将生产设施、作业场所等区域存在的不同等级风险标示在总平面布置图上，实现企业安全生产风险分区分布“一张图”可视化展示。

3.2管控措施落实

为保证管控措施的有效性，从管控制度是否落实到位、人员教育培训是否到位和技能是否提升、事故发生时应急处置能力是否到位三个方面进行管控措施落实体系建设，提供应急预案管理、应急资源管理、应急预案演练、安全教育培训、隐患排查治理、落实分析报告等功能。应急预案管理实现在线分析事故风险、确定应急流程、编制现场处置方案和专项应急预案，提供预案属性管理、规则库管理、元件库管理、风险与资源管理、预案模型，预案编制引导、预案模板管理等功能，提升预案的可操作性。应急资源管理实现救援队伍、物资储备库、专家等信息的录入管理，应急资源调查、应急资源补充、应急资源调查报告等功能，从应急资源和应急能力两方面验证应急预案的可操作性，对于应急资源缺失的情况，及时补充相应的应急物资，对于应急能力缺失的情况，从应急预案演练和安全教育培训两方面进行加强。应急预案演练的目的是让企业所有员工通过实践经验掌握应急能力，做到理论与实践结合。当事故发生时，企业可以依据演练内容，有专业性的进行应急处置，有条不紊的进行人员撤离，最大程度保障人员和财产安全。安全教育培训满足企业日常安全教育培训、定期安全教育培训和专题安全教育培训需求，依据用户自身的知识掌握情况推荐知识素材，在学习过程中控制学习时间、设置学分，学习完成后进行相应的考试，通过防作弊模型，提升学习质量，考试完成后为考试合格者颁发证书。隐患排查治理是在风险防控体系的基础上，制定事故隐患排查清单，检查风险管控措施落实情况，将风险管控措施未落实或失效的情况作为安全事故隐患进行治理，确保各类风险管控措施持续有效。落实分析报告是对企业风险管控措施进行横向和纵向数据分析比对，为企业形成完整性分析报告，通过报告指出企业需要加强的地方，让企业真正做到人员意识提升、应急处置能力提升。

3.3应急辅助决策

在石油化工企业事故救援过程中，针对初步研判会商、处置方案生成以及常态下专业知识学习等场景常常因信息查询不便捷、分布零散、无专业背书而导致耗时长、效果差的问题，提供安全生产事故救援知识体系，提供知识管理、搜索交互、搜索纠偏、语义检索、知识点关联推荐和可视化展示等功能。为事故救援提供科学、准确的救援信息和知识，提升事故救援能力，最大限度的减少事故损失。在安全生产事故发生时，汇聚企业应急资源、应急预案、防护目标、危险源信息、风险信息，系统提供事故应急响应、事故分析研判、情景辅助决策等功能，快速生成应急处置方案，并能通过系统进行线上指挥，使救援过程更加科学高效。

3.4专业服务管理

针对石油化工企业“无人管、不会管、管不好”的难题，积极发挥市场机制，让专业的人做专业的事情，全面推进安全生产社会化服务。系统提供专家、机构信息管理功能，风险防控服务功能，服务评价管理功能。企业通过线上发单的形式申请专家服务，专家/机构可为企业提供的服务包括隐患排查治理服务、风险辨识检查服务、安全教育培训服务、应急预案演练服务、其他服务等。专家/机构将服务内容、服务时间、服务过程全程留痕。通过服务评价功能考核专家/机构的服务质量。

4结语

风险防控培训范文第2篇

关键词：企业；法律风险；防范

近年来，烟草工业企业正面临着日益严峻的外部发展环境和日趋严苛的法律风险，必须大力加强法律风险防控体系建设工作，努力形成一套方法科学、管理有效、特色鲜明的法律风险防控体系。结合工作实践，笔者认为，烟草工业企业应从以下几方面开展法律风险防控体系建设。

一、充分认识开展法律风险防控体系建设的重要意义

开展法律风险防控体系建设工作是全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，推进依法治国，建设法治烟草，实现烟草工业企业持续健康发展的根本要求；是适应国际国内市场环境，快速应对市场变化，有效防范法律风险，确保国有资产安全和保值增值的内在需要；是维护和巩固烟草专卖制度，规范烟草工业企业生产经营行为，推进烟草工业企业改革发展的重要保障。因此，烟草工业企业要站在维护行业健康持续发展的战略高度，深刻认识开展法律风险防控体系建设工作的重要意义，把思想认识统一到依法治国的总要求上来，坚持用法治理念和法治思维解决企业发展中面临的问题，为企业持续健康发展提供坚强有力的法律支撑。

二、确立法律风险防控体系建设的工作原则

法律风险防控体系建设工作，是烟草工业企业当前和今后一个时期都要长期坚持的一项重点工作，必须紧紧围绕以下原则去推进：

1.坚持服务中心工作的原则。

以企业战略目标为导向，充分考虑企业法律风险控制与企业战略目标的关系，紧紧围绕企业发展战略和中心工作任务，将法律风险防控融入到企业生产经营管理全过程，为企业健康持续发展提供有力的法律支撑和保障。

2.坚持系统防控的原则。

企业法律风险发生于烟草工业企业生产经营管理活动全过程，法律风险管理活动贯穿于企业决策、执行、监督、反馈等各个环节。因此，必须按照全员、全面、全程防控思路，充分调动各部门、各环节的积极性和主动性，形成系统、科学、高效的防控体系。

3.坚持重点防控的原则。

着力增强防控措施针对性和有效性，重点防控企业生产经营管理活动中多发、易发的重大法律风险，如重大决策法律风险防控，管理规范法律风险防控，合同管理法律风险防控，知识产权法律风险防控，采购管理法律风险防控，劳动用工法律风险防控，烟草控制法律风险防控。

4.坚持审慎管理的原则。

法律风险具有特殊性，因此在开展法律风险管理时，要坚持审慎管理的原则，在尊重法律、保持诚信的前提下，开展法律风险管理活动，同时要与烟草工业企业整体管理水平相适应。

5.坚持持续改进的原则。

积极适应烟草工业企业内外部法律环境变化，按照持续改进的思想，不断更新、完善和调整法律风险防控方法，健全法律风险防控体系，大胆创新，恰当反应，确保法律风险防控与企业内、外部环境法律变化相协调。

三、科学划分法律风险防控体系建设工作阶段

法律风险防控体系建设是一项系统性工程，涉及企业方方面面，笔者认为，必须合理划分各工作阶段，才能顺利推进。

1.导入学习阶段。

开展导入培训，宣传学习法律风险防控体系建设知识，全面领会、准确把握法律风险防控体系建设各项要求，提高认识，统一思想，营造氛围，为扎实开展后续工作打好坚实基础。

2.重点推进阶段。

根据确定的防控重点，结合企业实际，实行“专项负责制”，确定主导部门，由主导部门发挥各专项工作的牵头作用，积极开展法律风险防控工作，为后续阶段工作推进摸索经验。

3.全面深化阶段。

按照“全员、全面、全程”梳理的要求，在总结重点推进阶段工作的基础上，从生产经营、内部管理等重点领域和关键环节入手，组织发动各相关部门、岗位、业务流程人员全面查找、收集法律风险，做到法律风险防控全覆盖、无空白。

4.总结提升阶段。

在全面总结法律风险防控体系建设推进工作的基础上，结合烟草企业工业实际，建章立制，让法律风险防控工作逐渐走向制度化、规范化、动态化。

四、认真开展法律风险识别、评估、应对和提升等工作

结合工作实践，笔者认为，必须严格按照法律风险识别、分析、评价、应对、监督和检查等流程开展工作，有效推进法律风险防控体系建设工作。

1.认真开展法律风险识别。

法律风险识别是法律风险防控体系建设工作中的一项基础性工作。要遵循“自下而上”的原则，按照“谁在岗、谁识别、谁负责”的要求，全面排查、识别企业内部各岗位法律风险。各岗位人员在开展法律风险排查识别时，要对照所在岗位的职责，认真梳理本岗位涉及的管理活动或业务活动流程并进行分解，合理划分和确定每项流程包含的环节或步骤，对照法律风险表现形态，逐一判断各项管理、业务活动中是否存在法律风险并进行分析，找出可能引发该风险的具体行为，确定法律风险涉及的法律法规、可能造成的法律后果等因素。

2.认真开展法律风险评价。

法律风险评价是指根据法律风险分析结果，确定法律风险等级的过程，目的是为法律风险应对做出决策。在开展法律风险评价时，要按照法律风险水平的高低对法律风险进行初步排序和分级。在此基础上，根据实际工作需要，综合考虑近年来发生的法律事件等因素，采取部门集体会商等方式对初步排序和分级的结果进行适宜的调整、确定。

3.认真制定法律风险应对措施。

主要包括以下几种类型：(1)资源配置类；(2)制度流程类；(3)标准规范类；(4)技术手段类；(5)信息类；(6)活动类；(7)培训类。卷烟工业企业在制定应对措施时，应结合企业实际，应对措施应明确、具体、可操作。同时要与业务流程优化、规章制度完善相结合，切实发挥防控法律风险的作用。

4.认真开展改进提升工作。

法律风险防控体系初步建立后，应及时监测法律风险信息，并收集体系运行建议，努力做到构架科学、功能完备、作用明显。同时还要建立企业法律风险管理办法，根据内外部法律环境变化，不断完善，做到管理动态化、规范化、制度化，实现持续改进提升。此外，还要充分发挥信息化建设优势，探索“互联网+法律风险防控”，不断提升法律风险防控水平，真正发挥法律风险防控体系的作用。

参考文献：

[1]徐永前.企业法律风险管理操作实务[D].法律出版社,2012,9.

风险防控培训范文第3篇

根据组织架构的调整、业务流程的优化、业务接口的变更，中心每年定期开展廉洁风险排查工作，持续修改完善廉洁风险防控措施，不断完善廉洁风险防控机制和体系。

（一）制定计划，培训部署。

制定廉洁风险防控体系建设实施计划，明确风险排查目标、范围、任务和时间节点，进行廉洁风险排查动员，开展业务培训和工作部署，按“明确岗位职权→排查识别廉洁风险→评估风险等级→制定防控措施→建立长效机制”的步骤，重点排查新线重大物资购销、工程建设项目、合同管理等方面人、财、物、制度、流程的廉洁风险。

（二）全面排查，分级管理。

针对外部环境、权力结构与授权、制度机制、权力运行等因素排查部门廉洁风险；针对思想道德、岗位职责、制度机制、外部环境等因素排查岗位廉洁风险。中心排查出廉洁风险点共266个，核定高等级风险39个、中等级风险201个、低等级风险26个；制定防控措施500余条；编制中心廉洁风险防控图表、《中心廉洁风险信息库》和《中心廉洁风险防控矩阵手册》，对廉洁风险进行分级管理、分类设防、分层控制。

二、严防——将风险防范关口前移，营造廉洁自律的环境

以“事前防控”为主，按照“教育在先、预防为主”的方针，积极将廉洁风险防控关口前移。在廉洁风险事件发生前，重点采取廉洁风险防控教育、廉洁风险提醒、廉洁约谈、廉洁制度建设等措施加强廉洁风险防控。

（一）正面教育——多角度全方位开展廉洁专项教育。

以效果为导向，重点抓好党纪国法教育、廉洁党课教育、岗位廉洁从业教育、员工素质教育、廉政文件专题教育、保密教育、合作单位廉洁教育等9类廉洁教育。

（二）反面教育——注重效果，层层深入开展警示案例教育。

一是开展警示教育。组织党员干部和关键岗位员工参观中共三大会址纪念馆等廉政教育基地；开展廉洁警示宣誓活动；以反面教材进行深刻剖析，增强工程管理人员对腐败的辨别能力。二是开展“以案说廉”系列教育，通过学案例→讲故事→看教育片→谈感想→案例剖析，层层深入开展案例教育活动。

（三）提醒预防——抓好谈话教育，强化风险提醒。一是深化廉洁谈话。

抓好各类合同谈判廉洁谈话、出差人员廉洁谈话、管理人员任前谈话。二是加强廉洁风险提醒。加强廉洁信息收集、反馈与风险防控，每月定期《中心廉洁风险提醒月报》。三是加强节假日廉洁提醒。在春节、五一、端午等重要节假日前通过邮件、飞信、会议传达等方式提醒员工廉洁自律。三是加强诫勉提醒。对发现不廉洁的苗头和倾向性问题，及时进行诫勉谈话，对不良行为作出及时警醒，防止事态蔓延。

（四）环境预防——弘扬正气，营造廉洁氛围。

一是领导干部以身作则，带头示范，作出表率，以高尚的人格力量感召人；二是表彰宣扬“勤廉地铁人”先进典型，形成良好的舆论导向，弘扬正气；三是廉洁文化上墙，将总公司十二字廉洁文化理念“诚实做人、干净做事、共享幸福”、各种廉洁格言警句、廉洁板报图片等上墙，潜移默化地引导员工尊廉、崇廉。四是建立廉洁谈话室。建立车辆新线部、通号新线部、AFC新线部、工程管理部廉洁谈话室，在合同谈判、项目洽谈、工作交流等业务活动中发挥廉洁环境自我约束和相互提醒的作用。

三、严控——强化内外部监督，“人人都是廉洁风险防控监督员”

同步加强“事中防控”，建立切实可行的内外部监督机制。内部监督着重强调对工程建设项目招投标、合同谈判、材料采购、工程计量管理、变更管理、项目验收及结算等廉洁风险易发环节进行管理和监督，外部监督旨在整合社会资源，加大监督力度，加强外部制约，堵塞权力漏洞，实现由静到动，由软到硬，全面、系统地预防监督控制。

（一）完善内部监督管理机制，“人人都是廉洁风险防控监督员”。

加强廉洁风险防控队伍建设，一是抓好纪检监察网络建设，各部门明确一名兼职纪检监察员，健全纪检监察员队伍，加强专兼职纪检监察员政治思想教育和业务培训；二是组建廉洁信息员队伍，由中心及各部门专兼职纪检监察员组成廉洁信息员队伍，每月定期收集、反馈本部门廉洁信息尤其是廉洁风险信息。三是全员反腐倡廉，“人人都是廉洁风险防控监督员”。发动全体员工人人都当廉洁风险防控监督员，加强互相监督，促进全员共同防控廉洁风险。四是加强招标、比选、合同谈判监督，抓好合同谈判过程记录；加强对重要岗位、关键环节，关键时期的监督及风险防控。五是建立健全地铁工程建设廉情预警机制。抓好“重大项目廉情预警评估系统”信息化建设以及运营工程项目廉情预警机制建设。

（二）推动廉洁共建，加强外部监督。

将廉洁建设向外延伸至合作单位，使之成为相互监督制约的有机整体，共建内外部廉洁地铁工程。一是成立工程建设监督小组，明确分工，落实责任，加强协调配合，整合形成各种监督合力。二是加强外部监管，加强对地铁建设资金的监管，加强政府职能部门对重大项目的检查，加强地铁工程项目的审计。三是公开纪检举报电话、纪检信箱，向合作单位发《廉洁公开信》，自觉接受外部监督。四是签订共建协议，加强廉洁共建。2013年，中心与67家外部合作单位签订了《廉洁共建协议》；2014年至今，中心根据供货商数目多、类别多、较分散等特点，分部门、分类组织开展廉洁共建约谈、座谈、交流等专题活动共7批次，不断激发部门“自转”的活力和开展廉洁建设的动力，促进中心廉洁共建水平与廉洁风险防控效果整体提高。通过采取严管、严查、严防、严控的“四严”举措，中心成立至今稳健发展，廉洁保障作用明显，各阶段新线建设及运营工程建设任务圆满完成；各年度投资与支付目标超标完成；无发生承包商、供货商群体性上访事件，无发生廉洁安全事件，无发生员工违法犯罪事件；高起点高标准搭建中心廉洁风险防控体系，打造了一支风清、气正、廉洁的员工队伍，有效杜绝“建设一批工程，倒下一批员工”的现象发生；真正实现了“建设一批新线，成长一批员工”的目标。中心党总支被评为“总部先进基层党组织”；中心在总部2014年度廉洁风险防控工作评比中名列第一。

四、结语

风险防控培训范文第4篇

关键词：风险管理；企业内控体系；建设研究

一、风险管理与内控体系建设的重要性

(一)风险管理

在公司的经营管理中经常面临来自公司外部，如国家政策风险、外部市场环境风险、竞争对手带来的风险以及客户需求变化风险。同时公司也面临来自内部经营管理的风险，如公司财务风险、供应链管理风险、生产制造风险、材料采购风险等诸多风险，这些风险都会给公司的经营带来直接的影响。如果公司的经营管理人员不能妥善处理来自公司内外部的风险将给公司带来损失，甚至可能造成公司停产。因此，公司需要加强风险防控能力，在风险发生前预估风险，并采用合理的措施将风险扼杀在摇篮中。

(二)风险管理与内控体系建设的关系

企业内控主要是在公司内部建立一整套管理制度和流程，加强对公司的生产制造、设计、研发、销售、投资、融资、财务管理及人事管理等公司全部经营活动的管控。风险管理与内控管理有着密切的联系，通过设计内控体系将公司各个业务中的风险提炼出来，在内控体系中制定风险防控措施，以此实现风险预防和处理。公司只有加强内控体系的建设，设计科学严密的内控管理制度，提高公司的风险防控能力，避免来自公司内外部风险给公司带来的损失。公司的风险管理可以为内控体系建设提供有效的信息，因而在建设企业的内控体系时需要着重将公司风险管理融入到内控工作中，从而完善内控管理机制，提高公司的内控管理能力进而通过建立科学的内控体系，增强公司的风险防控能力。

二、内控体系建设过程中的主要问题

(一)内控及风险管理意识不足

在国内的民营企业中，企业的负责人过于重视业务经营，忽略内控体系的建设，不重视内控管理工作。多数公司领导人员认为只有提高公司业务经营能力才能推动公司快速发展，但是随着公司规模的扩大，企业将面临更多内部管理问题，这些问题就会阻碍公司的发展步伐，因而公司领导和基层员工对内控工作的重视程度不高，成为影响内控体系建设的一个重要因素。同时，在公司内部，高层的领导和员工对业务经营中的风险识别意识不强，也缺少系统的风险管理体系。

(二)内控执行力不强，缺乏有效的监督机制

在内控制度执行的过程中，由于内控影响各个业务部门员工的利益，因此部分员工抵触内控工作。在内控制度的落实过程中部分员工不按照内控制度的要求开展工作，进而导致内控制度在执行过程中大打折扣。同时，公司也没有设置内控工作的监督部门，导致内控工作的开展无人考核，影响内控的执行效果。在国内大部分国有企业中，很多国有企业的负责人将公司的投资权、人事管理权、业务经营权等全部集中到自己身上，导致公司的业务分管领导没有实际的权利，对业务经营没有话语权。权力的集中会给公司的领导人带来极大的工作压力和风险，使国企的负责人无暇顾及公司战略问题，负责人所有精力都投放于公司琐碎的事情，影响公司整体的经营发展。权力过于集中影响到公司业务经营的审批效率，国企负责人可能将个人感情因素加入公司经营中，对业务经营产生错误的判断，导致公司经营发展缓慢、运营管理效率低下[1]。

三、策略研究

(一)强化员工的风险和内控管理意识

公司给员工渗透风险防控意识是公司建立风险防控能力的基础，只有让全体员工都意识到风险是影响公司生存以及自身工作的一个关键性因素，进而才能让全体公司员工落实风险防控措施。公司可以通过给员工开展风险管理培训，企业的人事培训员工根据公司目前发展的状况以及公司存在的风险因素，并结合员工对风险管理培训的需求制定风险管理培训计划。培训计划可分为年度计划和季度计划，培训员工将培训计划制定出来后提交给人事部门负责人审核，最终由公司分管培训的领导审批。公司的财务部门给内控管理培训工作拨付一定的培训资金，由培训员工聘请外部的内控管理专家来公司讲授内控管理的知识以及风险管理技能，员工可以将自身岗位工作中出现的一些风险告诉专家，让专家提出若干建议，及时建立风险防控措施，有效的避免风险给公司带来的损失。同时，公司也可以在内部开展内控管理的讲座、演讲比赛、知识竞赛等活动，让员工积极参与到活动中，学习内控管理知识，进而提高风险防控意识[2]。公司的内控管理部门可以与外部的管理咨询公司合作，借助其专业的咨询力量以及丰富的内控咨询经验协助公司建立科学高效的内控制度。公司内控管理部门深入到业务部门的一线工作中，与一线工作人员充分沟通交流，梳理完整的业务流程，识别业务开展中存在的风险因素，探讨如何防控风险，并将业务人员的建议及时记录下来，设计出比较合理的风险防控措施，进一步优化公司的内控体系。

(二)组建内控机构来强化内控制度的执行和监督

企业的内控体系建设是一个复杂的工程，需要给公司设计严密的管理制度流程。因此，公司需要先在内部组建内控部门，牵头开展内控体系建设工作，通过企业的内控管理部门来监督公司各部门有效地落实内控管理制度。公司的高层领导人员还需要给内控部门赋予一定的权限，给内控部门设置明确的部门职责和岗位体系，并配备专业的内控管理人员，管理人员必须具备专业的内控建设工作经验。公司还需要给这些管理人员制定明确的岗位职责说明书，在职责说明书内制定每个岗位所需要做的工作，并赋予各个岗位一定的管理权限和考核目标。内控部门的负责人需要加强对部门员工的考核，将部门员工在内控体系建设中所做的工作作为对部门各个岗位考核的重要依据。公司人事部门将员工的年度、月度考核结果作为其薪酬发放的依据，也作为年度奖金分配的基础。同时，公司还需要给内控部门设置一定的激励措施，如给内控部门设置专项的奖励基金，鼓励员工积极创新，提高自身的内控管理工作能力，对表现优秀、工作卓越的员工给予一定的物质奖励以及职位的晋升[3]。公司在组建内控部门后需要给内控部门配备优秀的人才，以此才能提高整个部门的工作水平，为公司设计出科学合理的内控体系。内控部门在招聘员工时需要与公司的人事部门配合，将部门所需要的工作内容以及所需要工作人才的条件告诉人事部门的招聘管理人员。招聘人员可以通过在集团内部招聘或者与外部的猎头公司合作，也可以在互联网上招聘信息，面向全社会招募优秀的内控管理人才。企业在招聘人才时需要着重提高对应聘员工工作经验的要求，设置的招聘条件必须包含应聘人员需要具备三年以上的内控管理工作经验，同时需要参与过多个内控体系建设项目。公司可以选择具有管理咨询公司工作经验，或者在国内大型的生产制造企业工作的员工。公司的人事部门需要给员工制定合理的薪酬标准，对于优秀的人才需要不拘一格，给予其高薪酬，以获得优质人才，帮助公司完成内控体系建设工作。在完成人才的招聘工作后要给应聘人员设置一个试用期，一般试用期是三个月时间。在试用期内公司需要着重考察员工的工作能力以及所掌握的内控知识情况，同时还需要对员工的思想道德品质进行考察。在试用期三个月满后公司的人事部门需要再次对员工进行考核，检查其是否满足公司正式员工标准，以此才能让应聘的员工到内控部门工作。

四、结束语

在国内产业转型、国有企业深化改革的过程中企业要加强公司内控体系建设，提高公司的经营管理水平，以此应对外部市场风险、政策风险给公司经营带来的威胁。同时，提高公司的内部管理水平，避免产生财务风险和业务经营风险。

参考文献：

[1]陈香梅.风险管理视角下的会计师事务所内部控制制度的建设[J].中国国际财经(中英文)，2017(13)：87-88.

[2]武慕汐.基于财务风险管理下企业内部控制制度的分析[J].财经界，2018，497(12)：129.

风险防控培训范文第5篇

关键词：财务风险；风险防控；行政事业单位；财务管理

在开展财务活动时，财务风险将会渗透在整个活动过程中，只要发生资产流动，就会产生风险问题。在行政事业单位经营发展中，在资金和资源使用上，怎样才能防范和控制财务风险，是当前行政事业单位重点思考的内容。在对财务风险进行全面分析以后，提出有效的防控措施，能够减少财务风险问题出现，为行政事业单位稳定发展保驾护航。

一、加强行政事业单位财务风险防范的意义

1.为单位发展决策提供数据。为了保证财务数据的有效性和准确性，要做好会计核算工作，并且保证会计核算结果的准确性。事业单位在开展财务管理工作时，通过加强财务风险防控与管理，能够有效保证会计核算信息的准确性和真实性，为单位发展决策制定提供数据参考。

2.保障国有资产安全完整。对于行政事业单位来说，国有资产是保证单位各项经营活动稳定进行的物质保障，保证国有资产的安全性和完整性、避免国有资产流失是当前行政事业单位资产管理活动中重点关注的内容。随着我国社会经济体制改革不断深入，做好行政事业单位财务风险防控工作，能够对国有资产采购、核算、使用过程进行有效监管，减少问题，有效提高国有资产使用效率，避免资产大量流失，保证国有资产安全。

3.减少腐败问题的发生。行政事业单位是为我国社会群众提供公共服务的重要部门，行使国家赋予的各种权限，对社会经济发展起到了促进作用。做好行政事业单位财务风险防控工作，促使会计人员严格按照国家财经法律法规，从根源上防范违规违法行为出现，减少腐败问题的发生。

二、导致行政事业单位财务风险出现的原因

1.风险防范意识淡薄。财务风险是产生在财务活动中的必然因素。由于行政事业单位具有特殊性质，不以营利为目标，在开展各项活动时，均以公益性或者服务性活动为主。在此过程中，大部分财务人员将会把工作重心放在财务核算和记账上，财务风险防范关注力度不高，不具备较强的风险防范意识。

2.内部控制不规范。在当前社会经济体系逐渐完善的环境下，社会经济水平不断提高，行政事业单位作为为社会提供公共服务的组织机构，其财务活动及资产规模逐渐扩充，在这种情况下，行政事业单位面临较大的财务压力。因为市场环境的不断变化，行政事业单位无法在短期内实现制度完善调整，导致单位财务管理模式无法满足时展要求。并且，在行政事业单位经营发展中，没有建立完善的内控管理体系，对财务内控管理缺乏体系支持，在财务管理上存在漏洞，公款私用等现象频现，给行政事业单位财务风险埋下隐患。

3.财务管理体系不完善。在当前市场经济体系深入改革的环境下，诸多行政事业单位对财务管理体系进行深入改革，但是在实际中，依然会面临诸多问题，再加上财务人员业务水平有待提高，实际操作缺乏规范性，无法促进财务管理水平的提升。现实中，部分行政事业单位没有对财务会计工作制定详细的工作计划，采取的工作方式比较落后，现有的财务管理体系无法实现财务风险问题的防范与控制，不能获取理想的工作效果。并且，没有安排财务人员进行组织教育，财务人员在上岗以后，现有的知识结构比较老化，单位也没有采取专业的培训措施，导致这些人员无法满足现代化岗位要求，加剧财务风险问题出现。

4.财务监督不到位。财务部门和审计部门是行政事业单位财务管理工作中的主要监管部门，因为受到人力、时间、环境等因素应选择，部分经营机构在管理不规范的情况下，资金随意支出，容易产生一些经济问题。因为部分行政事业单位没有在内部成立独立的审计监管部门，财务部门监管力度不强，导致管理者成了单位重要管理事项的决策者和引导者，在这种情况下，容易发生违规问题。另外，在行政管理部门的监管下，对行政事业单位开展的各项财务活动进行管理时，相关审计监管部门容易在其中受到利益驱使，从中获得不当收益，导致财务风险防控过程比较松懈，在实际执法中不严谨，给行政事业单位发展造成不良影响。

三、财务风险防控视角下的行政事业单位财务管理措施

1.强化风险防控意识。行政事业单位在开展财务管理工作时，为了防范财务风险，需要从全员角度出发，强化各级人员财务风险防控意识，在单位内部创建良好的工作环境，保证财务风险防控工作有序进行。首先，行政事业单位领导应该以身作则，树立正确的风险防控意识，在单位内部由上至下向各级人员灌输风险防控理念。并且，加强行政事业单位内部监督与管理，防止行政事业单位领导或者财务人员利用财务管理漏洞，以权谋私。其次，行政事业单位需要定期组织培训工作，加强考核体系建设，通过培训方式让财务人员掌握专业知识和技能，强化财务风险防控意识，通过增强财务人员专业能力，实现财务风险防控与管理。根据工作情况，加强绩效考核，把风险防控作为绩效考核的依据，对财务人员进行专业考核，通过这种方式能够规范财务人员工作行为，提高行政事业单位财务风险防控水平。最后，行政事业单位需要建立完善的责任工作体系，加强对财务活动的监管。对于一些重要岗位，采取岗位轮换制度，让单位各个部门高度配合，相互监管，强化财务风险防控，减少财务问题出现。

2.加强单位内部控制。行政事业单位在开展财务风险防控工作时，需要对财务人员工作岗位职责进行明确，把财务管理职责分配给具体人员身上，通过奖罚分明的考核机制，规范各级人员工作行为，端正其工作态度。对于各个岗位的财务人员，需要定期进行考核与监管，防止在国库集中核算与统计支付过程中存在不必要的问题，在单位内部强调各项财务活动严格按照标准化流程进行。此外，明确财务人员、审计人员等工作职责，在单位内部建立完善的财务内控管理体系，加强监督管理，避免出现职权滥用的状况。在进行内部控制时，需要结合单位经营发展状况，对现有的内部控制体系进行改革优化，让其更满足时展要求。

3.完善财务管理体制。完善的财务管理体系是保证财务管理工作有序进行的依据。所以在实际中，行政事业单位需要加强财务岗位职责机制建设，这是预防财务风险的前提要素。在财务管理过程中，需要明确各个部门及人员工作职责，让其在实际工作中做到权责分明，了解自己的职责和义务，清楚工作范畴，让相关人员在享有权限的同时，也能履行自己的工作职责，争取将工作落实到位。并且，行政事业单位需要加强监督管理体系建设，科学设置各岗位工作权限，对财务管理各个环节严格把关，对财务决策和执行过程进行有效监管，只有这样，才能保证单位财务管理工作的公开性和透明性，达到部门与部门、财务会计单位各个部门之间相互监督与管理。尤其是在资金上，需要及时加强资金风险防范与控制，完善预算管理体系，对预算编制、预算执行、预算考核等全过程进行监督与管理，通过采取考核的方式，将监督管理体系落实到位，利用现代化技术加强资金动态管理，从而提高资金使用水平。

4.加强财务监督。要想实现对财务活动的监督与管理，需要建立完善的监督管理体系，在单位内部成立独立的监督管理部门，将监督管理工作落实到位，从根源上减少财务风险问题出现。为了强化行政事业单位财务监督管理，应对财务各项活动进行深入调查，一旦发现异常现象，制定详细的控制计划，将财务风险控制在合理范畴内。单位各个部门不但要注重自身工作职责，还要加强各部门之间协调配合，只有这样才能保证财务监督工作顺利进行，发挥应有价值。除此之外，行政事业单位需要与政府部门充分交流，在政府、社会、单位三个监督主体配合下，加强财务风险防控体系建设，在完善财务监管机制的同时，让内外监督管理相互融合，让行政事业单位在良好氛围下稳定发展。

四、结语

总而言之，行政事业单位在开展财务管理工作时，应该结合单位实际经营发展状况，从财务风险防控角度出发，制定详细的工作计划，完善财务风险防控体系，对单位经营发展中各种影响因素进行预测和分析，加强财务风险预警，及时找出潜在风险问题并处理，降低爱物风险发生概率，实现行政事业单位的健康发展。

参考文献

1.娄松梅.论财务风险管理背景下的事业单位内控制度建设策略.财经界，2020（04）.

2.朱元敏.基于内控视阈下的行政事业单位财务风险管理探究.中国乡镇企业会计，2019（03）.

3.刘娜.论财务风险管理背景下的行政事业单位内控制度建设策略.当代会计，2019（05）.

4.延利.行政事业单位财务风险管理现存问题与对策探讨.中国集体经济，2019（33）.

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