大家好！很荣幸今天能代表本公司就营收稽核工作的经验与大家进行一个简单的交流，不足之处，还请各位见谅！

一年来，在公司的正确领导下，公司稽核工作按照年初预定的目标，结合公司实际、围绕全局工作，认真履行稽核职能，继续做好各项核定工作，对集合过程中发现的新现象、新问题采取“早发现、早解决”的态度，积极面对、妥善解决，竭力做好本职工作，以求更高效、更快捷的服务于公司。我公司始终高度重视营收稽核基础性管理工作，始终坚持开拓创新、求真务实的工作作风，积极配合省公司营收资金稽核系统的上线和使用，加强建立、健全各项稽核制度、探索和创新稽核检查督导工作方法、制定和推广标准化业务稽核操作流程。

稽核的目的是贯标的一项常规工作，通过多各部门的营收稽核规范部门管理，提升工作质量。目前，我公司自办厅“稽核系统应缴数、稽核系统实缴数、银行实际回单“三组数据准确率达98%以上，非自办厅稽核系统使用率100%，数据准确率达95%以上，为营收款的稽核到位，杜绝漏洞提供了新的保障。下面，我就本公司的一些实践经验总结如下：

一、领导重视，稽核工作机制基本建立

稽核系统是国内一项拥有自主知识产权，可应用于多种行业营收稽核的系统。自实际运用以来，上级领导高度重视，从国家营收稽核战略高度充分认识到完成**系统推广工作的重要性，各级领导部门也把稽核工作作为提高管理水平的一项重要工作，把该系统的运用当成遏制基金流失的打基础、管长远、固根本的重要工作来抓，确保各项费应收尽收，确保了稽核工作有效开展。自省公司财务部《关于营收资金稽核系统上线试运行的通知》文件下达后，公司领导高度重视，责令相关部门携手合作全力做好系统启用工作。为此，我公司由财务部牵头，市场部协作，开展了内部深入培训宣贯工作，培训对象有各营业前台员工及各级稽核员，现场连接BOSS系统，实地演示操作，根据省公司培训资料，一个流程接一个流程进行细化操作，确保每个员工每个环节能准确使用，同时让员工充分认识到稽核系统启用的必要性和紧迫性，为下一步工作的推动作好准备。

二、以稽核工作为抓手，促进了营收稽核长效管理机制的建立

本套系统把纠正营收违规行为与规范企业操作行为作为落脚点，有效地遏制了违规行为。为规范营收稽核系统使用，我公司市场部门对现有的营收稽核规范制度及业务操作流程进行了认真梳理和规范。着手对各项营收稽核制度进行全面梳理和业务归类，并将现行的各项稽核制度、业务操作流程、业务规范等资料通过自行开发和组织大家学习。重点对各级稽核员的相关操作流程进行了全面梳理，对各个工作环节进行了详细的规范，并针对一日工作流程中的涉及各个资金问题环节的标准化业务处理流程进行了严格的规定。进一步细化全市营收稽核工作，实行三级稽核管理，明确各级稽核人员岗位职责，分工明朗化，而又注重互相协作，使各稽核人员岗位的业务处理或管理日趋标准化和规范化。

三、采用行之有效的稽核方法和手段

本公司在稽核工作中坚持“四个严格管理”，即严格完善政策依据、严格基金运行程序飞严格实行跟踪管理、严格报账审核给付。把住“三点”，即项目审核点、基数核对点、费用结报点。构建多层次监督网络，稽核方式得到了不断创新。本系统规范和明确了营收稽核操作流程和要求，统一对稽核差错的处罚标准，将差错落实到具体的责任人并与绩效工资挂钩，进一步增强稽核员的工作责任心，提高整体操作水平。

四、切实加强组织领导，确保稽核工作落到实处

我们有最一流的稽核人才，为确保营收稽核系统数据的准确性，我公司财务部根据省公司财务会计考核评比办法相关要求，严格把关，以县市分公司为单位，重点从系统应收数据、系统实收数据及银行实际回单方面仔细加以审查。我们还特别注意抓好业务培训，培养一支专业稽核队伍。集中培训的同时，通过采取难题“会诊”、示范观摩、典型介绍等办法，不断提高稽核人员的业务工作能力。最初，因稽核系统的启用增加了各前台员工和稽核员的工作量，员工不免有些抵触，同时因业务的不熟练，经常出现数据录入不及时，数据录入有错，直接影响了下轮稽核员的操作，导致整个分公司数据稽核结果与实际银行存款不符合，使系统的使用成为虚设。为此，我公司财务部一旬一个通报，对个别做不到位的分公司进行通报批评，同时组织二级稽核员进行培训指导。经过一段时间的摸索，2009年3月，全市稽核系统的使用开始走上正轨，各个分公司自办营业厅营业款的上缴均能做到“银行回单金额=系统应缴金额=系统实缴金额”三组数据完全吻合，确保当天营业款当天内一分不差全额上缴。为财务部营收款的稽核提供了另一有效途径。

五、明确岗位职责

本公司建立健全各项财务制度和费用结算制度，完善相关岗位、相关人员的相互监督机制，定期进行内部审计，确保各项工作在监督下开展。坚持“稽核工作六不准”，实行岗位目标责任制，建立健全激励机制，有条件的可将稽核成果与奖励挂钩，充分调动稽核人员按职尽责的积极性。

很多同志都对我们的系统是怎样确保数据的准确性很感兴趣，下面我就简单一下关于我公司的考核和流程。

首先这套系统功能是用于录入登录营业员的系统外应缴款。包括营业员缴款、营业员营收款录入-现金、营业员自检-现金、营业厅一级稽核、营业厅稽核差异工单登记等，每一套系统都有独立的查询和更改系统。以超市为例，营业员每日下班后点击“增加”按钮，将当日营收款录入到营收稽核系统，若是上午班员工只要录入当日实缴款，下午班员工在银行交款前的营业款录为当日实缴款，当日尾款为交银行之后的营业款。

六、下一步工作打算

虽然本公司在营收稽核方面取得一些成绩，但是我深知还有很多进步的空间，下一步，我们将着力于系统的补充和完善，并培养更多的营收稽核专门人才，加大推广力度，让更多的企业享受到更方便、更准确的稽核系统。