*年，我局在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，深入学习贯彻党的*大和市委八届四次全会精神，紧紧围绕市委、市政府的工作中心和建设生态文明城市的大局开展工作，按照业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高的总要求加强机关“人、法、技”建设，全体干部职工开拓进取，扎实工作，为全面完成全年各项工作任务奠定了坚实的基础，审计工作在服务生态文明城市建设，推进依法治市，加强廉政建设，维护群众利益，促进我市经济又好又快发展等方面发挥了积极作用。现将全年工作完成情况总结如下：

一、树立科学审计理念，服务生态文明城市建设大局

我局按照市委建设生态文明城市的总体要求，认真思考，积极行动，找准工作定位，树立科学的审计理念，不断创新思路、创新方法、创新机制，把推进法治、维护民生、推动改革、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点，使审计工作更好地服务于全市生态文明城市建设大局，取得了新的成绩。*年，我市审计机关计划完成的审计项目为200项（省厅计划项目45项，市局计划项目155项）。截止11月底，全市审计机关已完成各类审计项目及调查224项（其中完成省厅下达的计划项目45项），提交综合报告17篇，为全年计划的120.5％。完成项目中政府交办项目30项，另外完成未在报表中统计的事项审计192项。目前各类在审项目24项，预计年底将完成全年计划任务的130%。

通过审计，查出各类违规资金1126万元，管理不规范资金35175万元，损失浪费金额310万元。其中：应上缴财政1107万元，应调帐处理金额1623万元，应减少财政拨款或补贴45万元，应归还原渠道资金190万元，应调账处理金额1990万元。移送有关部门处理事项3件，涉及金额101万元。截止目前已上交财政2494万元（含去年应上交金额），已减少财政拨款或补贴45万元；己归还原渠道资金14万元；已调账处理金额461万元。另外，全市审计机关组织对政府投资审计项目共258项，审计投资总金额约10.46亿元，核减约0.61亿元。

提交审计信息简报457期，其中被审计署采用6篇，被省审计厅采用15篇，被市委、市政府采用28篇，领导参阅1期。

（一）以促进增收节支和完善刚性预算为目标，深化财政审计。

1.全市审计机关紧紧围绕市委、市政府工作中心，在今年的“同级审”工作中力求做到经济监督与权利制约相结合，查错纠弊与规范管理相结合，落实整改与促进改革发展相结合，着重从体制、机制、制度建设和管理层面分析原因并提出建议。审计以规范财政财务收支行为为重点，严肃查处违法违规行为，维护《预算法》等法律法规的严肃性；在加强各项预算支出合法、合规和真实性审计的基础上，探索绩效审计，推动公共财政体制的建立和完善，促进财政支出结构进一步优化；规范税收和非税收入征管和减免税行为，确保各项收入及时入库；加大政府投资建设项目审计力度，促进和规范政府投资建设项目管理，加快建设项目综合转固工作步伐；加大工作力度，揭露和查处各项财政资金运行中的重大违法违规问题和侵害人民群众切身利益的问题。为做好今年的“同级审”工作，全市审计机关共投入审计人员148人次，组成54个审计组，对54个审计项目（不包括投资审计项目）进行了审计和审计调查，同时对一些相关项目单位和部门进行了延伸审计，共查处各类违纪违规和管理不规范资金14350.9万元，其中：违规改变资金用途545.80万元，应缴未缴财政收入299.60万元，管理不规范资金13505.50万元。在对查出的问题依法进行处理处罚的同时，对各被审计单位都提出了整改要求和整改时限，并对被审计单位管理上的薄弱环节提出了有针对性的审计建议。审计促进和加强了预算管理，达到了预期效果。“同级审”的结果报告和工作报告在市长办公会、市委常委会以及市人大常委会上都得到充分肯定和好评。为保证审计效果，我局要求有关部门和单位要严肃对待审计查出的问题，尽快落实整改。同时，我们及时对相关单位整改落实的情况进行了督促检查。目前，我局已将各被审计单位的整改落实情况专题上报了市政府和市人大常委会。从总体来看，审计查出问题的整改落实达到了预期的目的和效果。

2.根据《审计法》规定，认真组织开展对下级政府财政决算的审计，已完成对花溪、小河、修文县人民政府*年度财政决算审计工作，各区（市、县）审计局完成了对乡级财政决算审计13项，促进了地方政府依法规范财政行为。

（二）加强政府投资项目审计，促进“投转固”工作顺利开展。

我局继续加大了对固定资产投资审计力度，全市审计机关统筹审计力量，完成政府投资审计项目共258项，审计投资总金额约10.46亿元，核减约0.61亿元。通过审计为国家节约了大量的建设资金，提高了资金的使用效益。

根据市政府建设项目综合验收转固专项工作的总体要求，今年我局的“投转固”任务为11项。局党组高度重视“投转固”工作，作为协办单位，积极配合责任单位协调有关工作。我局针对今年投资转固项目的具体情况，认真总结历年投转固工作的经验，采取有效措施，周密部署，积极主动地开展工作，针对转固工作中存在的问题，及时与有关部门协调，为转固工作顺利进行创造积极的条件。通过审计，为政府节约了大量的建设投资，并揭示出了项目建设中存在的问题，为政府加强宏观决策提供了重要信息，达到了加强管理，提高投资效益的目的。截止12月10日，完成工程决算和竣工财务决算审计项目29项（其中部分项目正在征求意见中），审计投资总金额约7.6亿元（其中工程决算送审金额3.8亿元，核减约0.46亿元）。另外，根据市委、市政府“十件实事”责任制的要求，我局还组织了对村寨串户路1000公里项目的审计，审计总金额3亿元。根据南环线建设指挥部的要求对南环线征地拆迁资金使用情况进行审计调查，审计总金额4.63亿元。目前，相关区（市、县）审计局已全部完成现场审计工作，并提交了审计报告，我局正在整理汇总中。

（三）加强专项资金审计，促进依法合规使用。

我局围绕政府中心工作和省审计厅要求，针对社会关注的热点，加强了对关系人民群众切身利益的专项资金审计和审计调查。审计中查出违规金额67万元，其中：应上缴财政48万元；管理不规范金额10953万元、应归还原渠道资金39万元、应调账处理451万元。

一是完成全市抗凝冻救灾资金和捐赠款物的审计调查。按照市委、市政府和省审计厅的要求，组织全市审计机关对在“抗凝冻、保民生”专项行动中社会各界捐赠、捐助的救灾款物和各级财政部门拨付的救灾资金进行审计调查，促进管好用好捐赠款物和救灾资金。由于此项专项审计调查工作，涉及面广，资金量大，时间紧，任务重。为了按时保质完成审计调查任务，我局召开了审计调查专题会议进行部署，积极统筹全市审计力量，认真制定了审计实施方案，抓好审计实施，保证审计质量，同时，我局还加强对各区、县（市）局的检查督促，确保了审计调查工作的圆满完成。全市共审计调查部门和单位172个，审计救灾资金和捐赠款物额30694.42万元，占全市抗凝救灾资金39630.87万元的77.45%。审计调查结果表明，市本级抗凝救灾资金和捐赠款物的收入拨付和管理使用情况总体较好，未发现挤占挪用、贪污浪费等重大违纪违规问题，但也存在个别部门和单位捐赠款物拨付不及时，物资定向采购和供货方转包、救灾物资在核算和管理上不够规范等问题。二是按照省审计厅统一安排，我局组织了开阳县、息烽县、清镇市、花溪区审计局对四个区（市、县）*年至*年扶贫资金的分配、管理和使用效益情况进行了审计，审计资金8695.55万元。审计结果表明，在市委和市政府的领导下，四个区（市、县）党委、政府高度重视扶贫开发工作，以扶贫开发统揽农村工作全局,认真落实中央和省市的有关精神，把扶贫开发的政策措施真正落实到贫困村、贫困户，取得了一定的成效。但仍存在挤占挪用扶贫专项资金、扶贫资金专户管理不规范、扶贫资金报帐率低等问题不容忽视。此外，我局还组织了7个区（县）审计局对我市*年-*年度农业综合开发专项资金进行了审计。局党组高度重视这项工作，提前组织各区、县审计局负责人召开农业综合开发资金审计工作专题会，进行精心部署。审计结果表明，我市的农业综合开发工作在市委、市政府的领导下，在省、市有关部门的大力支持下，各级农业综合开发办、财政等部门，在围绕农业增效、农民增收，加强农业基础设施建设，改善农业生产条件和生态环境，提高农业综合生产能力，加快农业产业结构调整等方面做了大量工作，取得了可喜成绩。审计中也发现项目实施中存在管理费超标、会计核算不规范、以往年度到期的有偿资金放款未及时清收等问题。针对审计中查出的问题，我局和各区、县（市）审计局，已分别出具审计报告、下达审计决定，督促有关主管部门和项目实施单位进行整改，以促进和保证国家这些政策、措施的有效实施，切实维护群众的利益。三是为确保我市“六有”民生行动计划落到实处，保障资金的安全有效运行，我局组织开展了对*市教育局管理的进城务工农民工子弟义务教育经费资金、*市民政局管理的城镇义务兵家属优待金、*市住房公积金管理中心*年住房公积金、*市本级*年社保基金保值增值情况、*年残疾人就业保障资金管理使用情况和*市廉租房建设资金管理使用情况的审计，目前除对*市廉租房建设资金审计工作正在进行外，其余项目已实施完毕。在对上述专项资金审计中发现：我市公积金存在个别单位缴交公积金未及时划入个人账户、市公积金管委会违规确定住房公积金业务受托银行、存在未按公积金规定贷款额度发放贷款；我市五项社保基金结余由于存储监管不到位，没有最大化的实现资金利息收入，造成了社保基金的隐形损失，影响基金的保值增值；我市残疾人就业保障金在征收、使用和管理上存在残疾人就业保障金征收不足、未按规定建立健全保障金财务管理制度、保障金缴库对账制度、会计基础工作薄弱等问题。针对以上问题，我局认真履行职责，及时向政府和有关职能部门提出合理可行的意见及建议。四是组织全市审计机关对农村“四改一气”、村村通广播电视专项资金进行了专项审计调查。审计调查中发现资金核算和项目管理上还存在项目计划批复资金安排较分散、部分专项资金未及时到位、物资管理不规范、后续服务机制不健全等问题，我局已向市政府提交了综合报告，并督促有关单位及时进行整改，加强管理，健全和完善内控制度，提高资金使用效益和项目管理水平，为确保国家支农惠农的政策措施真正落实到乡、村和农户，真正取得实效起到了监督和促进作用。五是对*市蔬菜工作办公室*年度蔬菜产业发展专项资金、*市人口和计划生育局*年度计划生育专项资金、*市移民局水库移民资金和*市科技局科技三项费等专项资金管理使用情况进行了审计和审计调查。六是对市价调基金和市煤调基金*年度征收、使用及效益情况进行了专项审计调查。审计结果表明，*年度价调和煤调基金管理部门以规范基金征收、使用和管理制度为重点，强化了收支征管，较好地完成了预算征收任务。两项基金的使用在带动我市周边农村农户发展养殖业等项目，推动全市蔬菜产业化经营和农业增效、农民增收以及开展对农村特困户、五保户生活用煤补贴的“送温暖工程”方面发挥了重要作用，经济效益和社会效益明显。

（四）全面开展“两基”迎国检义务教育经费审计工作。

为了巩固、提高我市“两基”成果，确保中央关于义务教育的各项惠民政策落到实处，我市各区（县、市）顺利通过“两基”国检评估验收，我局制订了《*市审计局对区（县、市）*年义务教育经费投入、管理和使用情况的审计工作方案》，集中组织市区两级审计机关60余名审计人员，分成10个审计小组，于10月底开展了对10个区（市、县）*-*年义务教育经费投入、管理和使用情况的审计。目前已基本完成对教育局、财政局的审计工作，开始对乡镇、学校进行延伸抽查，各项审计工作正在紧张有序地进行，预计该项工作将按省厅规定时间实施完毕。

（五）积极稳妥地开展经济责任审计

年初，*市六部门召开了经济责任审计工作联席会议，对今年全市领导干部经济责任审计工作作出了部署。截至*年12月10日，全市审计机关已完成了对42名领导干部的经济责任审计（审计单位42个），其中县处级领导干部5人、县处级以下领导干部34人、国有及国有控股企业领导干部3人。审计查出违规金额1400.48万元，管理不规范金额6412.24万元，损失浪费金额310万元，提出可行性建议和意见43条。审计为我市切实加强领导干部的管理和监督，促进干部勤政廉政起到了积极作用。

（六）认真抓好金融、外资等项目审计。

根据上级审计机关安排，我局抽调人员配合参加省审计厅对国外援贷款项目进行审计，分别对赤水市、湄潭县世行贷款/英国赠款中国结核病控制项目*年度财务收支和项目执行情况进行审计、对黄平县、岑巩县国际农发基金会贷款的贵州/武陵山区少数民族地区农业综合开发项目*年度财务收支和项目执行情况进行审计。针对审计中发现的县级财政配套资金不到位、配套资金及回补资金拨付不及时、项目药品、胶片管理不够规范、会计核算欠规范等问题提出了有针对性的审计意见和建议。并督促有关部门进行整改落实，确保了项目顺利实施。此外，还开展了对*市商业银行计划财务部和一个支行的审计，通过审计促进商业银行规范管理，提高效益，加强防范风险的意识。

（七）积极推进我市内部审计事业的发展。

*年，在市委、市政府和省审计厅的关心、重视下，在贵州省内部审计协会的指导下，经过一年多的筹备，*市内部审计协会于*年9月16日正式成立。协会的成立，扩大了审计监督覆盖面，有力推进了内部审计工作全面转型与创新发展，将不断引领和推进我市内部审计工作开创新局面，为建设生态文明城市和实现全市经济社会又好又快发展服好务。

（八）围绕中心，服务大局，认真完成上级交办任务。

1.根据市委、市政府的统一安排，我局积极参与了南环线、贵金线、奥体中心、油小线、花二线、北马线、金华园南园、*市护理职业学院等12个重点项目建设前期工作和资金管理方面工作。另外，完成*年市委、市政府交办的对观山公园施工单位退场工程费用清算、法院街D栋停工所涉及费用测算、金华园（南园）A区住宅成本价格初步测算等3项工作。

在这些项目建设过程中，组织专业人员积极参与了项目设计方案论证、招投标、合同签订等方面工作。在南环线项目建设初期，我局提出了《关于加强*环城高速公路南环线项目建设管理》的审计建议，*环城高速公路指挥部对此建议高度重视并已采纳，之后撰写了《为建好环城高速路积极履行审计职责》的审计信息，得到了市委、市政府的高度重视。在资金管理方面，对《*环城高速公路南环线建设资金管理办法》提出了修改建议并得到了采纳，近期还组成审计组对拆迁安置补偿进行了专项审计调查。

2.我局认真贯彻落实市委、市政府“要加强对抗震救灾捐赠款物的审计监督”的要求，于5月21日制定下发了《落实市委办公厅、市人民政府办公厅＜关于进一步做好四川汶川大地震抗震救灾捐赠工作的紧急通知＞的意见》，要求各区（市、县）审计局要明确专人负责抗震救灾资金的跟踪审计调查工作，根据需要进行定期、不定期的抽查；要求加强与本级纪检监察部门的协调配合，积极开展对抗震救灾捐赠款物接收、管理、上交（或调拨）情况的联合检查；要求对审计监督和联合检查中发现的严重违纪违规问题，要向纪检监察机关或相关部门、单位建议给予党纪政纪处分，触犯刑律的移交司法机关处理。目前，全市抗震救灾资金抢险阶段捐赠款物的审计工作已基本结束，该项工作取得了阶段性成果。

3.根据市政府交办，完成对海口、深圳等五个市政府驻外办事（联络）处财务收支、资产收益和资产管理情况的审计工作，通过审计摸清了各驻外机构家底，核实了资产和债权债务情况，为下一步机构撤并及规范管理提供了参考依据。

4.认真做好群众来信来访工作，全年共接待来信来访54人次，转办49人次，自办5件，办结率为100%，对促进我市社会和谐稳定起到了积极作用。

二、继续抓好党的*大和市委八届四次全会精神学习贯彻，积极开展党的基层组织建设年活动

（一）加强思想建设，抓好理论学习。

继续深入学习、宣传、贯彻党的*大和市委八届四次全会精神。组织全局广大干部职工按照党的*大提出的新要求，联系审计工作实际深入学习科学发展观的科学内涵、精神实质和根本要求。认真组织广大干部职工深入学习省委常委、市委书记李军同志在市委八届四次全会上的讲话，深刻领会精神实质，把讲话提出的奋斗目标和我局的各项工作紧密结合起来，和机关党建工作实践紧密结合起来，把广大干部职工的思想认识统一到市委的方针政策和工作部署上来。

（二）积极开展党的基层组织建设年活动。

按照中共*市委《*市党的基层组织建设年活动实施方案》和市直机关工委《关于市直机关党的基层组织建设年活动实施意见》要求，制定下发了《中共*市审计局机关委员会关于开展“党的基层组织建设活动年”的实施意见》，广泛开展党的基层组织建设年活动，重点围绕党的*大和市八次党代会、市委八届四次全会对党的建设提出的新观点、新举措、新要求，强化基层党的建设和队伍建设。为确保局机关“党的基层组织建设年”活动取得实效，重点抓了“强化基础”、“提高素质”、“健全机制”、“示范带动”“党内关怀”五个项目工作任务的落实。

三、以科学发展观为指导抓好局机关“人、法、技”建设

（一）坚持以人为本，抓好队伍建设。

一是抓好党组中心学习组的理论学习，制定了《市审计局党组中心学习组*年理论学习计划》和《市审计局*年党员、干部政治理论学习安排意见》。二是认真落实机关党建工作责任制。按照《中共*市委关于加强和改进机关党的建设的意见》和《*市审计局机关党建工作责任制》的要求，扎实推进机关各支部工作规范化、制度化建设；建立健全以品德、能力和业绩为重点的人才评价、选拔任用和考核激励机制，注重在实践中培养锻炼和识别人才，在机关内部大力倡导想干事的人有机会、能干事的人有平台、干成事的人有地位，充分调动广大党员的积极性和创造性；切实加强对群团工作的领导，支持工会、妇委会等团体开展工作，抓好机关内部事务民主管理，继续抓好“职工之家”建设。三是在机关党员领导干部中广泛开展“审计廉政文化”建设活动，进一步增强党员干部廉洁从政的自觉性。四是为了在我局部分内设机构领导人员竞争上岗中充分发扬民主，建立健全竞争激励机制，拓宽选人用人渠道，提高干部队伍素质，防止出现用人上的不正之风，我局坚持干部队伍“四化”方针，按照德才兼备和任人为贤、公开、平等、竞争、择优的原则，采取公布职位、公开报名、资格审查、考试、民主测评、领导评定、综合测评、组织考察、决定任命等程序和方法，对我局部分内设机构领导人员职位实行竞争上岗。通过竞争上岗，让有事业心、责任感，工作能力强的人员得到锻炼和展示的机会，提高了领导人员的素质。

（二）增强服务意识和质量意识。

一是加强了机关工作作风建设，认真落实《市直机关效能监察实施办法》规定的办事公开、首问负责、责任追究等制度，切实严格工作纪律，改进机关工作作风，提高了机关为基层群众服务的水平。二是进一步加强廉政建设，按照“从严治理审计队伍”的要求，认真执行审计纪律反馈和审计组长廉政责任制，并把廉政建设责任纳入工作目标管理，使责任制落到实处。三是切实做好治理商业贿赂相关工作，按照《*市审计局关于开展治理商业贿赂专项工作的实施方案》要求，结合审计项目的实施，加大了对重大工程、产权交易、政府采购等重点领域的审计监督力度，并做到了制度、人员、经费三落实。

（三）加强审计法制建设，提高审计执法水平。

一是继续完善审计执法监督制度，加强审计复核力度，强化审前调查和内部控制机制，切实提高审计质量。审计中严格执行审计工作程序、规范审计操作，从开展审前调查、制定审计实施方案、收集审计、编制审计底稿、撰写审计报告都力求做到一丝不苟、严谨细致，切实将严谨细致的工作作风贯穿到审计工作的全过程。今年10月，我局对照《*市审计局审计项目质量检查暂行办法》及《审计项目质量检查评分标准》，对各区（市、县）审计局*年审计项目档案质量进行了抽查。从总体上看，各区（市、县）审计局对审计质量都很重视，审计项目质量有了明显提高，各单位在依法行政、依法规范审计行为方面取得了明显进步。二是进一步强化内部考核制度，修订并完善了区（市、县）两级审计机关主要目标考核工作管理办法。同时，局长与副局长及各区、县（市）审计局局长分别签订*年主要工作目标责任书；各分管局长领导与分管处（室）负责人签订目标责任书。认真开展效能监察，督促各部门认真执行局机关各项内部制度，坚持用制度规范行为，努力提高工作效率和服务质量。

（四）加强档案管理，重视档案达标升级工作

为使我局的档案工作逐步适应新形势下审计工作的需要，我局高度重视档案达标升级工作，始终把档案工作放在一个重要位置来抓，自*年11月就开始着手准备，*年11月正式启动，由主管领导亲自抓落实，办公室牵头、各相关部门协调配合，专职档案员具体负责，在软、硬件上狠下功夫，建立健全了一系列的规章制度，完善了各种档案设施，完成了各门类档案的整理、立卷、编目、文件级条目录入和各项编撰工作，并于*年11月26日通过省档案目标考核领导小组考核验收，检查评分高达98.2分，达到了贵州省机关档案目标管理工作一级标准，使我局的档案工作更加标准化、规范化、科学化。

（五）继续推进审计信息化建设。

一是大力推广“审计管理系统”、“现场审计实施系统”“*市国家建设项目计算机监督系统”等管理系统在日常办公和审计工作中的应用。这些系统软件的全面推行，基本实现机关内部公文无纸化运作，规范了机关内部管理，提高了工作效率和工作质量。同时，组织专业人员对各区（市、县）审计局和市局各处室的OA系统的硬件、网络状况、系统保密安全情况进行检查，以确保OA系统的安全顺利运行。二是按照局党组对今年审计信息化建设的要求，我局除了在审计工作中大力推广应用已开发成功的审计应用软件，还进行了“社保资金审计”、“金融审计”等计算机审计系统开发的前期调研、准备工作。三是为了有力推进我市审计机关普及应用AO现场审计实施系统，进一步提高审计人员的信息化水平，我局党组高度重视AO应用认证考试工作，多次召开会议进行研究部署，由局主要领导亲自带队，组织了全市审计系统共107人参加为期5天的脱产学习培训，有92人参加AO应用认证考试。

（六）做好帮村扶贫等工作。

按照市委统一部署，我局及时选派两名同志分别到乌当区下坝乡谷金村和新桃村参加帮村扶贫工作。一方面积极参与帮助扶贫点灾区人民抓好灾后重建，另一方面积极与有关部门联系帮助谷金村解决人畜饮水问题，落实人畜饮水工程项目。经过多方努力，市、区两级水利部门已同意将该项目正式立项并纳入今年开工建设的规划项目库中。目前，金谷村预算投资的12万元的人畜饮水工程项目正在开工建设中。随着该项目的实施，谷金村全体村民人畜饮水难题将得到妥善解决，并对谷金村完善水利基础设施建设、积极开展生产自救工作都将产生极大的促进作用。另外我局正组织结对的支部和党员以“抗灾保民生，重建促发展”为主题，到结对帮扶点过一次专题组织生活。此外，局机关还认真组织、积极开展各项社会公益活动：春节期间（大年初一）局班子成员到帮扶点进行慰问，并送去慰问金1.7万元，干部职工自发为灾区人民捐款5000元；抗震救灾伸援手，为地震灾区人民献爱心捐款10.2万元，其中“特殊党费”3.7万元。

在总结审计工作取得一定成绩的同时，还应该清醒地看到存在的问题和不足。如：审计报告和审计信息的质量仍需要进一步提高；探索效益审计的步伐应进一步加快；局办公自动化和计算机辅助审计工作有待于更深入的推进等。