廉洁风险管理范文第1篇

企业经营风险管理是对可以预见的风险进行分析、控制，从而降低或消除经营结果遭受损失的可能。石油建筑企业是一个受管理体制、行业特性双重约束的经营主体，经营风险呈现多样性、群发性的特点。石油建筑企业系国有企业，但其施工行业的性质又决定了其生存状况直接受到工程项目经营效果的影响，如外部环境（如政治、经济、物价、气候等）和企业内部（技术能力、施工水平等）、企业外部（协助队伍、发包模式等）等因素，国际项目还要受语言、文化、环境等因素的影响。石油建筑企业开展经营风险管理研究，对企业顺利转型、激活潜力、发挥规模优势等都具有重要意义。目前，国内工程企业正逐渐采用国际市场上普遍采用的项目发包模式，石油建筑企业加强经营风险管理也势在必行。

2石油建筑企业经营风险分析

2.1石油建筑企业经营风险的特点

与民营建筑企业相比，石油建筑企业虽然有明显的资源和资金优势，但也面临着诸多挑战：一是受国家政策影响大，国家利益优先于企业利益；二是企业多承担着职工养老、医疗等社会责任，一旦出现风险将会造成严重的社会影响；三是发生廉洁从业风险的概率高；四是风险管理连续性差，基本上没有发展的风险管理体系。

2.2石油建筑企业经营风险的分类及表现形式

2.2.1外部风险

对石油建筑企业经营冲击最大的风险主要来自企业外部，尤其是企业的上级主管部门或“母公司”。典型形式有改制重组风险和市场壁垒风险两种。部分可控的外部风险主要有4种：一是国际工程市场风险，如所在国政治、经济环境、项目投资主体等方面的风险；二是工程变更风险，特别是边勘测、边设计、边施工的“三边”工程，工程设计、工程量与招标时或有较大变化；三是市场风险，如政府发展规划、市场供求关系及材料价格变动等；四是工程收款的风险，如建设单位不按规定支付进度款或异常收付款、拖延工程结算等。

2.2.2内部风险

内部的全局性风险如企业战略风险和主营业务规划风险，往往具有决定性危害。就石油建筑企业而言，工程投标时尽量不要采用低标价中标的策略，不能把获利的希望寄托在合同变更、技术改新、施工索赔等方面。内部的可控风险主要有以下6大类：环境技术风险，自然环境方面主要有河流流量、水位的变化、地质构造和地基承载力等；技术经济方面包括当地可利用的材料、能源与交通运输、地方劳动力和技术水平等状况；投标风险，如投标前是否进行充分调研、投标中对招标文件的合同条款（设计图纸、工程量清单及质量要求）等是否进行了仔细分析以及是否了解资金能力、施工难易等；企业的法律风险，指来自企业国内外的政治、法律环境方面的风险；企业的运营风险，指生产经营、市场营销、质量安全、人力资源管理等方面的风险；分包管理风险，如分包商选择不慎将导致总包单位项目延期、滞后，甚者导致群体性事件或法律纠纷；廉洁从业风险，在市场开发、物资采购、设备租赁等环节易发生腐败问题等。

2.3石油建筑企业经营风险存在的原因分析

石油建筑企业的管理体制行政色彩很浓，很多企业经营风险的防范和处置完全凭管理者经验，而不是建立在科学的风险管理制度或体系基础之上。很多企业管理者在思想上不够重视企业经营风险管理，往往只是把它挂在口头上。同时，一些企业仍未真正摆脱行政性管理模式的习惯与束缚，没有专门的机构和人员，不能按照现代企业管理制度来开展企业经营风险管理工作。

3加强石油建筑企业经营风险管理的建议

3.1强化风险管理意识，建立健全科学合理的风险管理机制

多数企业内部审计部门了风险管理职能，但起不到应有的作用，建议设立独立的风险管理运行机构。一方面要加强企业成本核算，建立内部定额，不盲目报价；另一方面要采用先进的管理模式和新技术，加大可降价空间。还要强化风险管理意识，以价值最大化为原则，评估成本效益的比例关系。对不能承受的风险主动回避,对可以采取措施降低、分担的风险要综合运用管理措施和保险方法管理。

3.2选择恰当的风险防范方式

建筑企业防范风险一般有控制风险、转移风险和保留风险3种：⑴控制风险，指将风险发生的概率和导致的经济损失降到最低程度。措施有：学习掌握相关的法律法规，签订完备的施工合同，避免合同条款约定不明造成的风险；吃透招标文件，控制盲目招投标带来的风险；尽量签订国际工程合同要符合FIDIC合同条件，避免合同签订无依据的风险；及时进行工程结（决）算，控制合同履行过程的风险；优选分包商，制定可行的分包方案，签订权责分明的分包合同，减少工程违法分包风险等。⑵转移风险，指在风险不可避免的要发生时将风险转嫁给他人的一种方式。措施有：推行索赔制度，向合同对方转移风险；推行保险制度，向保险公司索赔；推行担保制度。担保有抵押和保证两种，是向第三方转移风险的一种作法，当前我国可逐渐推行银行保证或企业保证。⑶自留风险，指企业自己主动承担风险。通常在风险所致损失频率和程度低、损失在短期内可以预测以及最大损失不影响企业财务稳定时采用此法。但有时会因风险单位数量或自我承受能力的限制，导致财务安排上的困难，无法实现预期效果。在建筑工程固定价格合同中考虑一定比例的风险金，一旦产生风险损失可以风险金弥补。

3.3加强全过程合同管理，优化基础资料台账

首先要建立健全合同审查机构及审查机制，发挥内外部法律事务工作人员的作用。要制订规范的合同管理制度，实行合同签约人负责制和重大合同评审报告制度，规范签约程序，减少签约风险。其次要防范设计变更带来的风险，如：开工前工程性质、规模的变更，应报政府相关部门重新立项；设计方案的变更，要重走规划审批的程序；施工中的变更，需经设计院审图办认可盖章、建设方签字后交监理下达施工方。施工方要求的变更，经监理确认、建设方签认，由建设方申请设计方出变更单返回建设方，交监理下达施工方。经双方协商同意的工程变更，应有双方正式委托的代表书面签字，防止“口头协议”。同时要注重工程变更带来的价款增、减等问题。需要注意的是，证据不仅包括合同文本，还包括招投标资料、变更、签证及结算单等全过程的资料。对重大合同、金额较大合同可借助公证机关进行公证、签证，提高证据的法律效力。

3.4完善企业规章制度，防范法律与廉洁风险

廉洁风险管理范文第2篇

大家好！

首先，真诚的感谢领导给予我展示、检验自已的机会。能站在这个竞聘的平台上，我的心情非常激动，因为这是对我年来工作态度与工作成绩的充分肯定，我感到十分欣慰！今天，我本着参与、锻炼、提高进而推动事业发展的目的，我要竞聘的职位是分行风险管理总经理。下面，我对自己的基本情况向各位做一简单的介绍。

我叫，于年月出生，人，年毕业于大学专业，中共党员，学历。年月进入商业银行工作，曾担任过营业部柜员、计划财务部、支行办公室主任、业务拓展部副总经理、风险管理部副总经理、外派村镇银行风险总监职务。现任外派村镇银行风险总监。回首过去的5年，在领导和同仁们的支持和帮助下，我在工作中一直兢兢业业，任劳任怨，从一个业务新兵逐渐成长为一个有担当、敢反思、珍惜人生价值的责任人。

宝剑锋从磨砺出，梅花香自苦寒来。随着这些年的工作历练与学习充电，我的工作经验日见丰富，理论知识日益扎实，人也越来越成熟，已具备较高的业务素质和一定的管理经验，我觉得自己有信心也有能力担任风险管理总经理一职，能做好应该履行的职责。

首先，我深知工作的重要性。对工作职责的清醒认识使我在思想上做好了迎接挑战的准备。重要的是我能够站在风险管理总经理的角度，全方位地思考问题，并说出自己的想法，也许有利于分行风险管理总经理的工作。

其次，具有丰富的工作经验。我具备系统的银行经营管理和内部审计知识以及经济金融理论知识和一定的文字功底。经营管理、内部审计和经济金融理论知识方面，这些年我始终不忘充实自己，坚持干中学、学中干，完善自我，提高自我，无论是在哪个岗位上，都是凭着扎实的知识做好，圆满的完成上级领导下达的任务，具备较强的政策领会和实施能力。

业务技能方面，5年以来的多岗位磨练，练就了我娴熟的业务能力，特别是对商业银行的内部控制与风险管理知识有比较全面的掌握。这些，都有利于今后风险管理总经理工作的开展。

第三，热情与冷静并存。工作中我总能清醒的意识到肩负的责任，在职业生涯中未曾在原则问题上越雷池一步。能力不足，道德可补，责任可补，道德缺损，责任意识不强，能力却不可补。良好的政治素质、身体素质和业务素质必将使我工作起来事半功倍。

第四，我发自内心对我银行风险管理事务的热爱及强烈的责任心。“热爱工作才能成功”。工作5年来，我目睹了各位领导和同事为了我行的发展而付出的艰辛。心怀对组织教育培养的感恩，我有责任也有义务为了我行事业的发展尽一份自已微薄的力量。正因为有着对我行执著的热爱，我将“感恩的心”化做“责任心”。

成绩属于过去，激情成就未来。回首过去，我所走过的每一步，都渗透着组织的培养，都凝聚着领导的关心，更有各位同仁的默默奉献。我想，风险管理总经理不只是一个有吸引力的职位，更是一份沉甸甸的责任。我想要想风险管理总经理工作开展的有声有色，仅有优势还不行，还要有自己的工作思路和设想。因此，我将严格要求自己，做到“一不懒，勤奋工作；二不贪，清正廉洁；三不怕，敢作敢闯；四不推，勇于承担责任”。

(一)抓好自身建设，全面提高自身素质。

风险管理总经理工作，责任重大，任务繁重，我将努力按照政治强、业务精、善管理的复合型高素质的要求对待自己，加强政治理论与业务知识学习，全面提高自己的政治、业务和管理素质，公平公正、洁身自好，清正廉洁，做到爱岗敬业、履行职责，努力争当一名合格的风险管理总经理，全力实践“团结、务实、严谨、拼搏、奉献”的时代精神。

(二)找准定位，做本质工作。

我想做为一名风险管理总经理关键是要找准自己的定位，做到办事不越权、不越位，工作不拖沓、不含糊，矛盾不上交、不下压，责任不躲避、不推诿。要善于和敢于承担责任，推动工作。与下级发挥好决策参谋、调查研究、综合协调、督查督办“四大职能”，用全新的经营理念，简化办事程序，提升研究室层次，真正让领导放心、上下级称心、全体同事顺心。用自己对事业的热爱和忠诚以及出色的表现，来赢得领导与同志们的信任、来提本行的地位。

(三)立足本职，做合规员工。

在经济市场有序的发展过程中，只有我们严格地遵照执行合规管理细则要求，才能真正地体现在我们行业的发展上。合规是我们银行人的生命线，是促进本行员工队伍健康发展的机制保障，合规操作是岗位工作的第一要义。作为风险经理，要勇于解放思想，破除陈旧传统观念的束缚，加强锻炼，敢于突破，及早成为思维敏捷、作风稳健、适应岗位要求的新型复合型人才；其次，要掌握一定的外向工作方式。只有做到人人主动合规，事事处处合规，才能将各种隐患永永远远地消灭在萌芽状态，铸就企业成功的基石，当然，只有把握好合规这根主线，才能在平凡的岗位上创造出不平凡的业绩。

(四)强化营销风险意识，确立以质量为中心的发展理念。

廉洁风险管理范文第3篇

一、指导思想和基本原则

（一）指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“标本兼治，综合治理，惩防并举、注重预防”的要求，加强廉洁风险防控管理，健全内控体系，构筑完善的制度防线，实现超前预防、全程监管、预警防控，着力从源头上防治腐败，不断提高预防腐败的工作和科学化水平，推进党风廉政建设深入开展，促进、保障盐业又好又快发展。

（二）基本原则

1、推进发展，全面防控。推进改革发展稳定，经营管理协调、良性互动。增加决策和经营行为的透明度，最大程度的降低廉洁风险，实现对决策和经营行为全过程、全方位、全岗员的监控增强廉洁风险防控的系统性。

2、抓住关键，突出重点。以规范决策和经营行为为核心，以理清岗位职责为基础，以排查风险为关键，以制定防控措施为保证，突出重点对象，重点领域、重点环节和重点任务，提高廉洁风险防控的针对性。

3、强化管理，健全体系。融入企业经营管理业务工作之中，植入企业内部控制体系和风险管理制度之内，增强廉洁风险防控的协同性。

4、加强监管，科技支撑。充分运用现代科学技术尤其是信息技术手段，推进风险防控信息化、，网络化和智能化，依托电子办公、远程监控和业务管理等信息系统，实时动态监测，提升廉洁风险防控的有效性。

二、主要任务

根据《公司法》、《企业国有资产法》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等法律法规章和上级党委的要求，坚持“权利、义务和责任相统一，管资产与管人、管事相结合的原则，立足规范履职行为，进一步明确岗位职责，梳理业务流程和办事规则，查找廉政风险点，评估风险等级，制定防控措施，加强风险预警，完善制度和机制，强化监督检查，推进企业业务运行制度化、程序化、公开化，建立全面覆盖、责任到位、防控严密、管理完善的廉洁风险防控体系，事先依法行权、科学行权、正确行权、有效控权，确保事业的科学健康发展。

突出重点对象，着力规范领导人员、经营管理人员和人、财、物、产、供、销等关键岗位人员的决策和经营行为；突出重点领域，着力对“三重一大”事项以及投资管理、资本运营、财务管理、薪酬管理、选人用人、项目管理等领域风险的防控；突出重点环节，着力对经营管理中的决策权、执行权、监督权进行科学分解和有效配置，不断创新和改进经营管理方式；突出对业务流程的关键点、企业内部控制的薄弱点进行防控的薄弱点进行防控；突出重点任务，把廉洁风险防控与健全公司治理结构、完善企业内部控制体系、加强企业全面风险管理、培育企业文化有机结合起来，按照企业内部控制基本规范及配套指引的要求，着力抓好权力行使前、行使中、行使后各项廉洁风险的防控任务，增强工作针对性和实效性，切实防范制度缺失、制衡失效、内控失调、操守失范带来的廉洁风险。

三、方法步骤

（一）动员部署阶段

1、为加强对廉洁风险管理工作的指导，成立盐业廉洁风险防控管理工作领导小组。

领导小组具体负责全局廉洁风险防控的组织、协调、实施。领导小组下设办公室，办公室设在局财务科，徐延平任主任，承担日常具体工作。

2、动员部署。通过召开领导班子会和全体干部职工会，大力宣传开展廉洁风险防控的必要性和重要性，使党员干部充分认识廉洁风险的客观存在及其现实危害，切实提高加强廉洁风险防控的自觉性和主动性。

（二）梳理职责流程、查找廉政风险

按照职权法定、权责一致的要求，结合本次局机关科室调整，依据岗位职责，确定业务事项的类别、行使依据、界限和责任主体，认真梳理职责流程，为搞好风险排查打好基础。采取自己找、大家提、组织点、群众议，集体定等方式，认真查找岗位职责、业务流程、制度机制和处部环境等方面存在的廉洁风险环节、风险部位和风险点。

岗位职责风险，是指由工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的因素；业务流程风险，是指由于工作程序和个人自由裁量空间过大，可能造成权力失控和行为失范的因素；制度机制风险，是指由于缺乏工作制度及工作时限、标准、质量等明确规定，可能导致履职行为失控的因素；外部环境风险，是指不良社会风气对岗位的干扰、生活圈和社交圈对个人的不利影响等因素。

（三）评估风险等级

根据风险发生的概率大小、可能造成的危害程序度，将风险等级划分为三级。一级风险是发生机率高，或者一旦发生可能造成严重损害后果的风险。二级风险是发生机率较高，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果的风险。三级风险是发生机率较小，或者一旦发生可能造成不良社会影响或一定经济损失的风险。依据风险等级的划分标准，确定各科室、岗位的廉洁风险等级。

（四）制定防控措施

围绕排查确定的各类风险点和风险等级，有针对性地提出防范措施，有效化解廉洁风险。属于岗位职责方面的，通过建立健全权力运行程序和权力制衡机制等方式，加强监督和制约，规范权力运行。对重点岗位人员和重点部门负责人，应按规定强化监督措施，并实行定期轮岗交流。属于制度机制缺失或不完善方面的，应建立健全相关制度机制，并抓好落实。具体办法如下：

1、针对岗位风险，由涉岗人员对照与业务工作相关的各项法规制度，提出防范控制风险的具体措施和办法。

2、针对科室风险，由各科室根据机构职能和岗位风险，从加强对涉险岗位人员的教育管理，配置制衡权力、完善流程设计、规范和监督职权运行等方面制定出风险防控措施。防控措施中需要修改、制定的制度办法应列出具体名称和完成时间。

廉洁风险管理范文第4篇

关键词：检验检测；机构；风险；管理风险

管理作为企业的一种管理活动，起源于20世纪50年代的美国，是一门新兴交叉的边缘学科。我国于20世纪80年代起引进并综合研究，到目前已形成了比较完整的风险管理理论体系。但风险管理的应用还存在局限，尤其是在检验检测领域应用风险管理的知识来规避风险很鲜见。《检验检测机构资质认定能力评价检验检测机构通用要求》（RB/T214-2017）[1]明确提出“检验检测机构应考虑检验检测活动有关的风险和机遇”并要求检验检测机构应策划应对风险的措施，在管理体系中整合、实现应对风险的措施，并对其有效性进行评价。风险管理已然成为检验检测机构资质能力评价的一项重要内容。

1检验检测机构风险管理的内涵[2]

风险管理是指如何在项目或者企业一个肯定有风险的环节里把风险可能造成的不良影响减至最低的管理过程。检验检测机构的风险管理具有全员、全领域、全过程发生的特点，主要由内部风险和外部风险组成，内部风险由检验检测机构对人、机、料、法、环、测的管理成熟度决定，外部风险取决于检验检测机构对法律法规的变化、市场需求变化、客户要求变化、监管政策变化的响应度和适用性。

1.1检验检测机构的主要风险

检验检测机构的主要风险包括法律风险、质量技术风险、财务风险、安全风险、服务风险。

1.2检验检测风险管理的流程

2检验检测机构的风险识别

识别风险是风险管理的第一步，对潜在的、尚未发生的和客观存在的各种风险，进行识别和归类。风险识别应针对检验检测活动的全过程。检验检测机构可能存在的风险包括：

2.1法律风险

检验检测机构可能存在的法律风险包括但不限于以下方面：无资质检验检测、不按合同约定开展检验检测工作（擅自改变合同时间、任务、质量等）、无故延期出具报告、出具虚假或不实报告、泄露客户机密信息、三废处理不符合等。

2.2技术质量风险

检验检测机构可能存在的技术质量方面的风险：（1）业务风险：未关注检验资质能力（范围不满足）、未关注检验依据（非标不适用）、委托信息不全、委托人遗漏签名等；（2）抽样工作风险：抽样人员（人员数量少于2人、抽检不分离、未持证上岗）、抽样工具、抽样方法、抽样数量、封样、抽样信息填写、抽样文书不符合、抽样程序不符合等；（3）样品管理风险：样品运输、样品交验、样品储存、样品标识、样品处置不符合等；（4）专业技术人员风险：专业学历、资质、能力确认不符合、服务于两个检验检测机构等人员风险；（5）设备设施风险：设备设施配置不足，设备出现故障未发现、计量溯源、标准物质、现场设备管理不符合等风险；（6）检验检测方法的风险：标准变更后的能力确认未做（新标确认）；非标方法未确认（技术委员会批准）；未识别样品性质变化时对检测方法带来的影响等检测方法风险；（7）环境条件风险：未对检测环境进行有效监控、检测环境条件与检测要求不符等环境风险；（8）记录与结果报告的风险：数据获取及处理、原始记录不符合、报告编、校、审批不符合、报告用章、报告送达不符合等报告风险；（9）质量控制的风险：质量监督不符合（新人上岗、新方法、新项目实施、新设备使用时应监督）、投诉处理、内审、管理评审、能力验证、实验室之间比对、数据有效性监控不符合等质量控制风险。

2.3财务风险

不按时交纳税收和社保、虚假凭证报销、不按流程支付、个人委托收费不及时上交财物、贪污挪用公款、不按规定理财等。

2.4安全风险

队伍安全（廉洁、守法）、人身安全（用电、高温、有毒物、高空）、现场安全（电、火、隔离）、交通安全、设备安全（遗失、损坏）、信息安全、证件安全等不符合。

2.5服务风险

网上业务不便、窗口服务不周到、工作效率低、服务响应慢、信息沟通不及时、应对突发能力弱、失信等。

3风险评估分级

在风险识别的基础上，科学合理采用风险分析工具，对收集的资料、数据进行分析，对风险发生的概率、影响等进行全面考虑，评估风险发生的可能性及其影响程度。

3.1主要风险分析工具

头脑风暴法是将一些人聚集起来，通过彼此的沟通交流想法、建议、意见的表达等，让大家的思想发生碰撞，为团队工作找出问题和机会，从而产生1+1>2的效果。运行头脑风暴法时，需保证主题单一，将问题细分为若干小问题，明晰构思后，再进行后评价。德尔菲法又称专家调查法。组成相应的风险小组，挑选一些相关领域的专家，征求专家的意见，然后综合汇总整理再反馈给专家，再次征求意见，反复进行4～5轮，最终专家们的意见会趋于一致，达成共识。情景分析法是通过对项目内外关联因素，进行综合考虑，模拟和分析可能的未来情景。识别关键影响因素，基于该因素可能发生的场景，进行场景内容的分析，进而发现风险可能造成的后果。分析过程中可采用PEST分析法与SWOT分析矩阵。核对表法是将项目范围、目标、成本、质量要求、进度、类似项目成功或失败的原因等列在一张表上，进行一一核对。这种方法可以识别到进度风险、成本风险、质量风险等。流程图法是建立项目的全链路流程图以及各子域流程图，可涵盖项目的整体流程以及分支细节。再通过将实际情况与流程图一一对比，便可识别风险。可使用WBS工作分解法。财务报表法是通过分析三大财务报表，可以识别项目中是否存在财务风险、人事风险等，这些对项目来说都是至关重要的。分析财务报表时要注重：看整体，根据企业财务的增长性、盈利性、流动性来判断；看具体，通过关键数据去判断潜在风险。SWOT分析法是一种系统分析工具，通过识别项目的优势、劣势、机会以及成本，从多角度对项目风险进行定性识别。事故树分析法是风险分析中重要的定量分析方法之一，其特点是运用逻辑推理对各个环节的风险进行识别和评价，不仅能找到风险事故的直接原因，而且能深入地分析出风险事故的潜在原因。

3.2风险分析工具的应用

法律风险使用头脑风暴法、核对表法、假设分析、德尔菲法、风险图谱能较好识别法律风险，对法律纠纷风险等进行了有效管控。市场风险使用PEST宏观环境分析、SWOT分析、波士顿矩阵分析、头脑风暴法核对表法、假设分析、风险图德尔菲法谱能较好识别市场风险，对海外市场、国内市场风险等进行了有效管控。财务风险使用PEST宏观环境分析、SWOT分析、KSE(关键成功因素)分析、研讨会、流程图法、风险结构分析、假设分析。德尔菲法、核对表法，财务报表能较好的识别产业政策风险、投资管理风险等进行了有效管控。技术质量，安全风险使用DFMEA、PFMEA、RAMS分析等，进行了有效管控，效果很好。服务风险使用情景分析法，核对表法，流程图法，SWOT分析法、风险图谱，KSE(关键成功因素)分析等可以有效管控。

3.3风险评估

风险评估是对风险的影响程度和发生频率进行分析和评估，以此为依据判定风险是否可接受。影响程度分析，是指对风险发生可能造成的不良影响和损失的程度的分析和评估，评估分值越高，影响越严重。发生频率分析，是指对风险发生的频率高低的分析和评估，评估分值越高、频率越高。风险指数：风险指数=影响程度分值+发生频率分值，所得数值越大，风险越大。数值大于10时，必须采取防范措施减少或消除风险。

3.4风险分级

一级：违反法律法规、违约，虚假报告，安全不保障等风险，风险指数大于10；二级：检测结论错误，不实报告，不公正，不公平，不科学，不廉洁等行为严重影响公司形象的风险，风险指数在5~10；三级：其它风险，风险指数小于5。

4风险控制措施及验证[3]

风险控制与处置应坚持以下原则：可行、适用、有效性原则，经济、合理、先进性原则，主动、及时、全过程原则；综合、系统、全方位原则。根据风险评估结果，为实现风险管理和控制目标，选择最佳风险控制措施是风险管理中最重要的环节。主要目的是降低损失频率和缩小损失范围，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。

4.1树立强烈的风险管理意识、强化风险知识培训

成立由最高管理者代表担任组长的风险与机遇评价领导小组，统筹领导风险管理工作，小组成员包括各部门人员。开展全员风险知识培训，促成机构上下形成良好的风险管理机制。

4.2明确风险管理的责任领导及部门

4.3规定相关方职责

总经理负责批准应对风险和机遇应对措施，明确应对措施的启动时间，并组织对所采取的应对措施进行评审；技术负责人负责制定技术运作方面的应对措施；质量负责人负责制定质量体系运作方面的应对措施；质技部负责组织实施应对措施，并监控应对措施的实施和效果验证，记录并保存实施措施的结果。各部门负责识别相应领域存在的风险和机遇，并协助技术和质量负责人制定应对措施。

4.4建立风险预防和管控体系、督促考核

制定《风险与机遇控制程序》《不符合检验检测工作控制程序》《纠正措施控制程序》《预防措施控制程序》《事故分析报告处理程序》等管控体系，有序开展风险排查，风险识别、风险分析、风险评估、风险预防、风险规避、风险转移、风险控制等活动。各个部门按照《风险和机遇评价及应对措施策划表》的要求对相关工作进行评价。风险与机遇的定期识别建议为1次/年，根据情况进行不定期调整。

4.5全员参与、共同关注风险控制

检验检测机构管理层必须关注内部和外部环境的变化，特别是管理要求和市场需求的变化，以确定管理体系及其运行中的存在风险及其需要的改进。与过程和结果质量有关的人员应关注程序或文件的可操作性，关注过程方法的偏离，以确定影响管理体系运行有效性的风险及其需要的改进。监督员通过对人员活动过程和结果的监督，确定影响管理体系实施效果的风险及其需要的改进，分析存在风险的环节、特点和影响。各类人员发现存在风险的事实时，应进行分析评估，根据风险评估的影响程度确定轻重缓急，制定措施，验证措施的有效性。

4.6建立完整的追溯体系

特别关注合同追溯体系、样品追溯体系、人员追溯体系、设备追溯体系、标准物质追溯体系、检测方法追溯体系、环境追溯体系、数据追溯体系、结果追溯体系以及责任追溯体系。确保风险分析时有完整的追溯链条。

4.7建立预警机制、提前预判和管理风险

建立质量安全风险识别、分析、评估、处理和监控系统，指导各部门利用过程方法进行质量风险管理；针对重大风险制定应急预案，尽最大能力降低风险发生的概率和可能造成的不利影响。

4.8风险控制措施验证

上述风险控制措施在某省级检验检测机构实施，定期或不定期开展风险隐患排查，及时清除风险带来的影响，取得良好的效果。该机构业务发展迅猛，质量管理规范，经营健康有序。有7000多种产品和参数获得资质认证，是国家一类质检机构。

5结语

综上所述，检验检测机构开展风险管理，既是监管部门提出的新要求，也是机构本身实现最佳秩序和效益的必然之道。风险管理涉及面广、风险因子多元、风险处置紧急，具有突发性、复杂性、不可预见性。必须坚持领导重视，全员参与、部门协调、妥善应对。这些措施及本文中提到的风险管理流程。定性和定量的评估分析方法，各级风险的应对策略，可为检验检测机构风险管理提供借鉴和参考。值得注意的是，不同规模的检验检测机构，其风险管理的体系是不一样的，风险管理的措施存在差异。

参考文献

[1]检验检测机构资质认定能力评价检验检测机构通用要求（RB/T214-2017）[S].

[2]蔺芳香，高新技术企业创新中的风险管理研究，商讯，2020(34)：115-116.

廉洁风险管理范文第5篇

一、年主要工作成绩

年，我们认真贯彻落实市局各项部署，全力推进分局“135”工作目标。月，共完成各项税收26.40亿元，同比增收10.9亿元，增幅70.31％，完成年度计划122.25%，其中增值税15.81亿元，同比增收81.94％；消费税8.63亿元，增幅56.56％；企业所得税2.03亿元，增幅48.93％；完成一般预算收入47739万元，同比增幅175.45％。

（一）深化文化建设，提升队伍素质

1、把握先进思想理论脉络。认真学习胡总书记7.1重要讲话和党的十七届六中全会精神，深刻领会今后一个时期内中国文化发展改革的奋斗目标和工作部署，统一思想，贯彻落实，以社会主义核心价值观为引领，推动社会主义文化的大发展大繁荣，为国税事业发展提供坚强的思想保证和强大精神动力。

2、强化国税文化建设。全面深化六个子文化建设，明确任务，细化目标，丰富干部职工业余文化生活，组织参加“五四”税企篮球友谊赛、红歌演唱会、全市国税系统第六届体育运动会等文体活动。综合业务科被授予省“巾帼文明岗”荣誉称号。

3、关爱弱势群体倡导社会公益。扶贫工作与广大贫困群众生活息息相关，关系到国家政治稳定社会和谐。分局在认真履行税收职能的同时，积极策应宿城区贫困村帮扶工作，按照区委区政府统一部署，紧紧依靠基层党委政府，尽其所能不断解决、改善结对帮扶村居和贫困群众的民生条件，推进帮扶村基础建设。共帮扶就业困难对象10人、企业困难职工12人，慰问金山村贫困户40户共4000元；播音广播设备一套5000元；世界红十字日“仁爱在宿城博爱万人捐”捐赠2300元；向宿城区教育局捐赠图书600册，扎实开展“三解三促”活动。

4、强化干部思想作风建设。以新一轮机关作风建设为契机，构建廉洁高效的政务环境，公平公正的法制环境，规范守信的税收环境，和谐稳定的社会环境。

5、创建学习型组织增强素质教育。倡导自学，鼓励取得“三师”资格。采用一帮一、一带一等多种助学方式，帮助年轻同志不断提升工作能力。分局有3名同志研究生在读，6名同志参加注册税务师考试。

6、落实人才兴税工作要求。注重培养年青同志，工作中压担子，学习上促进步。积极组织股级干部竞争上岗，充分调动广大国税干部工作积极性，为具备基层工作经验、德才兼备的年轻干部提供发挥才智的平台和空间。

（二）加强廉政建设，落实党风责任

一是深化内控机制建设。结合税源专业化管理工作，进一步梳理廉政风险节点，细化各项内控措施，健全责任追究机制。二是坚持廉政谈话、勤廉走访等制度，注重外部监督，加强与地方政府的沟通协调，提高社会监督效能。三是深入开展反腐倡廉教育，将警示教育与国税工作紧密结合，开展观廉片、读廉文、听讲座等活动。四是落实廉洁自律有关规定，切实加强节日期间党风廉政建设工作。中秋国庆期间，陆续开展《廉政准则》学习考试、观看警示教育片、重申上级各项禁令、开展廉政谈话和做好节后廉政对照等工作，大力弘扬艰苦奋斗、厉行节约的优良传统和作风，自觉抵制各种不良风气，防范于未然。五是认真落实行风评议工作，针对评议工作新变化，及时调整工作部署，制定工作方案，积极开展政风行风建设。上半年，在宿城区经济社会管理和服务部门机关效能政行风评议以及公安等10部门行业重点评议中，均位列第三名。

（三）夯实税收基础，强化税源管理

一是进一步推进税源专业化管理。优化管理团队人员配置，细化岗位职责，明确工作任务。通过风险应对和开展重点税源企业辅导调研，共补缴增值税57.92万元，调减留抵40万元，调整应纳税所得额2357万元，补缴企业所得税655.37万元，缴滞纳金20.71万元，罚款1.2万元。二是做好普通发票网络开具推广和核查工作。通过现场培训和上门辅导等方式，帮助纳税人做好开具发票工作。目前已经有843户纳税人通过网络方式开具普通发票，开具金额累计达12955.55亿元。及时开展网络发票开具金额与申报数不一致核查，补缴增值税11.96万元，滞纳金0.69万元。三是落实抵扣凭证审核检查和出口货物函调回函工作。完成出口货物退（免）税函调的复函26户次。四是组织开展大企业税收政策确定性沟通活动，涉及纳税企业51户。除完成市局安排的大企业税收政策确定性沟通任务外，还扩大范围，组织人员对辖区内6户大企业开展了确定性政策沟通服务，召开了10户重点税源企业座谈会。五是开展固定资产抵扣核查工作。组织了固定资产政策专题解读；补缴税款7.27万元，调减留抵26.04万元。六是推行网上申报工作。严格按照省市局网上申报推广方案部署，积极向纳税人和社会各界宣传，鼓励和引导纳税人使用网上纳税申报模块，主动协调配合，不断提升纳税服务水平，确保了网上申报工作顺利运行。

（四）以汇缴为抓手，提升企业所得税管理水平

为了确保汇缴工作的圆满完成，我局采取了事前辅导、事中调研、事后集中审核的方式，打破辖区限制，定户到人，开展企业所得税汇算清缴2114户，汇缴面达100％。组织入库所得税15551.39万元，其中预缴所得税额14049.14万元，预缴面达90.03％。认真做好财产损失税前扣除调查工作，经调查核实，允许税前扣除涉及金额975.59万元。

（五）落实各项制度，提升税收执法水平

一是及时落实和兑现税收优惠政策。依法减免退税3574万元，认证抵扣固定资产进项税收6698万元，外资企业享受减免税213万元。二是通过开展评估案例分析规范税收执法。通过征退税评估，纳税人自查申报补税38.59万元；调增应纳税所得额12.82万元。三是落实制度加大考核力度。通过税收执法管理信息系统进行过错追究45条，30人次被追究，经济处罚1760元。

（六）抓大不放小，加大个体征管力度

为强化我局税源税基监控，加强个体工商户税收征管力度，规范征管秩序，提高征管质量，我局从月份起，对辖区内的个体工商户集中进行一次清理整顿，力争做到主要街道无漏征漏管户、个体定额公平公正、个体税收大幅提升。个体清理整顿工作领导小组由局长任组长，分管局长和相关科室科长、管理员为成员，班子成员按照分工，各自带队开展工作。对楚街、幸福路、市府东路逐户过堂，摸清经营情况，集体审议核定。同时，发放纳税服务征求意见表和税务人员廉政情况调查表，调查纳税人对国税工作的满意度，征求反馈意见和建议。截至目前，共清理个体工商户230户，新办税务登记证16户，限改37户，核定定额39户，调整定额61户，月调增税额3.16万元。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到了当前工作中存在的问题：一是税源、税基管理不到位，存在漏征漏管现象，对个体管理有所放松，部分企业经不起稽查局检查，风险管理指向性和成效还有待于进一步提高。二是工作作风需进一步转变，办事拖拉、效率低下问题仍然存在。三是反腐败形势依然严峻，少数人员廉洁自律认识不足、要求不严，存在为税不廉现象，有的同志执法随意，损害纳税人利益。四是工作落实不到位，有的工作部署在执行中标准降低，执行力亟待提高。这些问题，我们将采取有力措施，认真加以解决。

二、年工作打算

（一）坚持组织收入原则。以保收入、促增长为主要目标，始终坚持依法征税、应收尽收、坚决不收过头税、坚决防止和制止越权减免税的原则，查找日常税收征管中薄弱环节，确保税收收入平稳增长。

（二）推进国税文化建设。始终坚持“为国聚财，为民收税”宗旨，以提高干部队伍整体素质，提升国税形象，增强组织活力，促进国税事业发展为目标，抓落实、求创新，挖掘文化内涵，丰富文化载体，倡导优良风尚，争创先进标兵，激发干部的工作、学习热情，促进各项工作的完成和文明建设的协调发展。

（三）落实党风廉政责任制。强化领导，贯彻党风廉政建设各项措施、要求，构建“一把手”负总责，分工把关、责任到人、齐抓共管的运行机制。加强教育，增强党员干部廉政意识。健全机制，切实落实党风廉政建设责任制。突出重点，认真规范执法，加强廉政监督。大力改进机关作风，优化办税环境，树立依法规范、高效优质、公正公开、清正廉洁和人民满意的国税新形象，力争在地方政府组织的政行风评议工作中保位争先。

（四）提升依法行政水平。认真落实省市局下发的年度风险管理工作任务，依托监控决策协调风险特征库及市局数据分析平台等系统，加强数据风险应对分析，建立健全税收执法风险管理机制，研究制定防范措施，提高税收执法风险防范水平，促进整体税收执法水平的提高。