商业银行的主要风险
商业银行的主要风险范文第1篇
一、目前商业银行对钢铁企业融资存在的主要信贷风险
(一)企业偿债风险
在钢铁企业日常经营活动中,经常会遇到部分影响因素,直接导致企业生产经营出现问题,继而使银行的贷款面临风险。这部分因素主要有:
1、原材料风险
钢铁行业的主要原材料为焦炭及铁矿石。而目前我国焦炭供给略大于需求。因此从一定程度上讲,我国的铁矿石资源决定了我国钢铁行业的发展速度和规模,如果规模过大,依赖进口,势必产生其他问题。如:量价波动、发展战略受限、贸易壁垒、甚至带来国家风险。
从企业来看,国内大型国有钢铁企业都是伴以铁矿资源地而建,因此都有一定的铁矿资源保障。但是近年来随着原有矿山资源的逐步枯竭,也面临严峻的铁矿不足矛盾。如马钢、武钢等企业矿山均进入后期开采,有的矿山由露天开采转入地下开采。总体来看,国内大部分企业自有矿石在生产中的比重已经很低。因此,外购铁矿石中供应的通畅性和价格的稳定性就成为钢铁企业发展的重要影响因素。
近年来,进口铁矿石的价格都在大幅上涨,特别是由于铁矿石需求的快速增长,也使得国际海运费大幅上扬。两个因素共同作用,使得目前铁矿石价格每年都在高位运行,并且成本逐年提高。而钢铁生产中最主要的原材料和生产要素就是铁矿石,其在国内钢铁企业的成本中一般占到30%左右,可以说目前钢铁行业最大的外部影响因素就是铁矿石价格的持续高涨,这一因素在未来一段时期内都将提高钢铁行业的风险等级。
2、市场风险
钢材市场风险主要由钢材价格和销售的波动而带来的,可直接影响到钢铁企业经营表现。钢铁市场对经济周期性需求表现极为敏感,相关性极强。同时还依赖于汽车、建筑、耐用品等其他行业景气状况。与其他工业部门相比,对周期性更为敏感。美国《世界钢动态》杂志曾认为,钢材需求受经济增长的影响是,如果经济年增长率为2%,钢材需求通常没有变化;经济发展平稳时,钢材需求可能下降3%,如果经济增长7%,钢材需求可能会上涨10%。我国钢产量上升也会遵循这一规律,同时也受到进口钢材的冲击。
在世界经济周期变化和国际贸易进一步扩展的背景下,无论任何一个钢材消费地区的经济不景气。钢材企业的市场状况都将面临挑战。在这段时间内,钢材企业的赢利能力被迅速侵蚀;当需求下降时,不降低产量将导致钢材企业价格波动和利润、现金流及偿债能力恶化。
同时,由于受到美国次贷危机的冲击而引起的全球经济危机仍在持续中,西方发达国家开始出现贸易保护倾向。在美国国会参众两院2009年2月中旬通过的7890亿美元经济刺激方案中,就有“购买美国货”的条款,根据该条款,在不违反国际贸易条约所规定的义务的前提下,美国所有使用经济刺激计划资金的公共工程项目所用钢铁和其他产品必须为“美国制造”,而不能使用进口的便宜货。同时,欧盟、日本、加拿大也开始出现贸易保护的趋势。这对于产品主要依赖出口的我国部分钢铁企业,将成为一个巨大的风险。
3、财务风险
目前,钢铁行业原燃材料短缺与产业快速发展的矛盾也越来越突出,拉动国内外原料、能源供给市场价格持续大幅上扬,导致钢铁产品生产成本的增加,盈利空间不断缩小,给钢铁生产经营企业生产造成不断的压力;另外,国家取消对热轧薄板等5 类钢铁产品的最终保护措施,国内市场将面临同类产品更加激烈的冲击;同时国内一些民营企业的迅速崛起,产能进一步释放,将导致钢材市场竞争进一步加剧,将使企业面临的经营风险进一步加大。
同时,钢铁企业无论是规模扩张还是技术升级,所需要的资金规模巨大,在实施大规模资本投资的过程中,企业的财务结构比较脆弱。
(二)银行信贷方式风险
1、关联担保风险
目前,由于同业竞争相对激烈,绝大多数银行(包括作为本论文研究样本的中国XX银行)投向大型钢铁公司的信贷资金均采取由大型钢铁公司集团内部关联企业担保的方式,且集团关联企业担保的贷款金额大。这种以信用形式承担的担保连带责任大,致使担保贷款与信用放款差别不大。一旦出现钢铁公司集团整体的经营能力、获利能力和偿债能力下降的趋势,就将增大银行的偿债风险。
2、贷款集中度风险
现行的钢铁产业政策鼓励企业做大做强,目前几乎所有的大型钢铁企业都在投资兴建大型项目,利用各种渠道筹措资金,增加资产负债率,加大中长期借款总额和比重。而银行业金融机构也增加了对大企业的信贷投入。贷款向大型企业倾斜集中,加大了银行对大客户的依赖性,而且银行竞相压价,提供各种优惠条件(如下浮利率,延长贷款期限等)。银行业金融机构开拓小企业贷款和中间业务的动力却显得不足。随着企业债市场的发展,银行“垒大户”的风险将日益明显。企业盈利能力好的时候,将发行短期债券或长期债券,替代银行贷款,银行资金被迫闲置。在盈利状况恶化或现金流不足的时候,企业将选择增加银行贷款用于偿还企业债券的本息或弥补资金不足。银行完全处于被动状态。
同时,规模限制的产业政策,实际上使小企业的发展方向转向扩建或新建项目,增加产能,力求达标。这一方面将使我国钢铁行业产能扩张的态势难以抑制,另一方面也加大了我国银行业对钢铁行业企业投放贷款的信贷风险。
3、 利率风险增大
根据钢铁企业的上市公司年报显示,近年来我国钢铁行业企业的资产利润率和经济利润率存在下降的趋势,财务费用支出增幅却呈现上升趋势。这主要是因为经过多次上调的利率在一定时期内影响了企业的盈利能力和盈利指标,同时也使企业的信用评级和证券融资功能受到了影响。尽管人民银行在2008年下半年连续3次下调利率,但是我国的利率水平仍然在一个较高的位置上。对于银行来说,这种较高的利率水平既让银行面临存款利率上升带来的成本增长的风险,其过度集中于大企业的中长期贷款又将面临利率期限结构调整和大企业发行债券提前还款的利率风险。同时,大型钢铁企业贷款中长期化,与相对过剩的行业特性和业务经营的波动性特征不相匹配,银行的信用风险和流动性风险加大。
二、风险防范措施小议
(一)我国商业银行应适时调整制定《钢铁行业信贷结构调整指导意见》,以有效的控制钢铁行业的信贷总量,调整与优化钢铁行业信贷结构,并每两年更换一次。
(二)把握钢铁行业贷款总量。
调整钢铁行业信贷结构是银行防范信贷风险、优化信贷结构的重要措施。随着国家对钢铁行业结构调整力度加大,银行应及时抓住当前钢铁市场价格回升、总量增加、供大于求的特点,统一思想,提高认识,坚决实施“有进有退”的钢铁行业信贷结构调整战略。商业银行要从大局出发,积极、稳妥、有效、迅速地退出技术落后、重复建设、没有发展前景的劣势钢铁企业和中小钢铁企业,使银行在钢铁企业的同业贷款占比和贷款结构调整到一个合理水平。从2009年开始,商业银行应严格控制底层战略群体企业的贷款增量,集中资金支持优质钢铁企业,坚决压缩劣势钢铁企业、小钢铁企业贷款,特别是还未进入地层战略群的企业的贷款,严禁对其增加各类融资。
(三)根据钢铁企业的现状分别授信
今后,对具有较强行业竞争优势的100万吨以上企业可以适当增加信用总量,但企业在某银行各项贷款的同业占比原则上不得超过60%。对管理水平高、工艺设备先进、产品附加值高、具有长远发展前景的特优客户,商业银行可上下联动进行贷款营销。对一般钢铁企业,每年各行要给予不高于上年末企业在该行融资存量的最高综合授信额度,并要逐年降低,其中各项贷款余额必须低于2008年末水平,并逐步压缩。对于目前效益尚可、但某银行贷款同业占比较高的100万吨以上普钢企业,要根据资源占有优势判断,如支撑条件差的,不论目前等级高低,要严格按“进一退二、少进多退”原则,努力使银行贷款同业占比和贷款结构逐步达到一个合理的水平。
从2009年起,对钢铁协会统计的重点企业外的,以及未获国家批准进入钢铁行业的钢铁企业不得新增各类融资,更不能增加贷款,并且要制定贷款退出计划,每年压缩一定比例的贷款总量。其中具有较好发展前景和较强行业竞争优势的特钢企业,确需增加融资的必须报总行审批。
对年钢产量在10-50万吨的钢铁企业,不论信用等级高低,不得新增各类融资,更不能增加贷款,要抓住目前钢铁市场价格回升的有利时机主动退出。从2009年起,每年压缩15-20%的贷款总量,力争用5-6年时间从该类企业完全退出。
对年钢产量在10万吨以下、但未列入应予关停范围的钢铁企业,各商业银行应实行零授信,要坚决、果断地采取法律、行政、经济等各种手段清收贷款。在生产正常企业贷款余额的基础上,力争每年压贷30%,争取3-4年完全退出。
对己关停小钢铁企业以及按国务院文件规定应予关停的小钢铁企业,不得新增任何融资,要坚决维护银行债权,最大限度地清收银行贷款。同时要优先考虑这部分企业的贷款呆、坏账核销,力争用2-3年时间核销完这部分不良贷款。
为了防止贷款支持钢铁行业低水平重复建设,减少地方政府干预对贷款决策的影响,今后,对钢铁行业项目贷款审批权,不论贷款金额大小,一律上收总行。
三、结论
按行业板块分类,钢铁行业是银行融资量较大、单个客户数量较多的信贷板块之一,重点钢铁企业的项目建设中都有大量银行信贷资金的投入。但我国钢铁行业的整体资产质量一般。而在我国目前的融资体制下,商业银行仍然是钢铁企业资金融通的主要渠道,尽管近年来商业银行利润来源渠道趋于多元化,但信贷资产仍然是我国商业银行经营的主要资产和主要收入来源。因此商业银行信贷资产质量的好坏、风险的高低不仅直接决定着自身赢利水平,更关系到整个国民经济的平稳运行和国家金融战略安全。同时,商业银行信贷风险管理水平不但代表了中国金融业整体经营管理水平和在全球金融界的声誉,也影响到国内外广大投资者对中国金融改革的信心。因此,以控制各行业包括钢铁行业的信贷资产风险为主要内容的信贷风险管理便成为我国商业银行经营管理转型的核心环节。
目前,我国商业银行信贷风险管理的主要手段包括现代信用评级及行业统一授信,在一定程度上有效的防范信贷风险的同时,也存在部分不足之处。因此,商业银行要针对钢铁行业的特点,关注问题贷款的征兆,采取相应措施规避风险。尤其是要把握钢铁行业贷款总量,调整钢铁行业信贷结构,这是银行防范信贷风险、优化信贷结构的重要措施。
参考文献
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2、张吉光,梁晓。商业银行全面风险管理。北京:立信会计出版社,2006
3、(美)格罗,王汀汀译。银行风险分析及管理。北京:人民大学出版社,2006
商业银行的主要风险范文第2篇
【论文摘要】针对我国商业银行在经营风险中存在的I~-，1题，结合商业银行的具体特点，将风险主要分为信用风险、利率风险、流动性风险和操作风险。并对商业银行风险的产生原因、危害以及防范措施提出了看法。
0引言
商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债高风险行业。商业银行风险是指：商业银行在经营过程中。由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。由于商业银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅会导致银行破产，而且将对整个国民经济产生巨大的破坏力。因此，正确认识商业银行风险并建立有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的意义。根据我国金融环境和商业银行的具体情况，可将风险分为信用风险、利率风险、流动性风险和操作风险。
1我国商业银行面临的主要风险
1．1信用风险
对商业银行而言，信用风险即银行的客户未能按提前签订的条件履行义务的可能性。由于银行是以信用为基础、以经营货币借贷为主的企业，自商业银行产生以来，信用风险就是最为关注的风险。随着我国市场经济的发展，商业银行需要管理的风险也逐步增多，其信用风险依然是最大风险，据了解在剥离大量不良资产的前提下，2005年末，全国商业银行不良贷款为13133．6亿元，不良贷款率为8．61％，其中国有银行不良贷款高达10274亿元，不良贷款率高达10．49％…。
我国商业银行风险控制水平和管理能力远低于资产的扩张(2005年商业银行资产较2004年增长18．6％)[21，使商业银行面临的信用风险有扩大隐患。首先，我国商业银行的信用风险现状严重，具体表现为贷款结构失衡，不良资产数量巨大，贷款比重过高且投向集中，出现风险集中趋势；资产结构过于单一，以企业贷款为主，负债结构以存款为主，居民存款占比上升；资产和负债期限结构不合理，存短贷长现象严重等。其次，商业银行在信用风险管理中依然存在许多误区，这表现在：(1)大量的“桌上放款人”仅仅以贷款审查流程是否合规，资料手续是否完备为审批标准．而忽略对借款人的实地调查；(2)过分迷信大客户，大项目，尤其是有政府背景的项目，忽略风险的动态变化，从而盲目扩大贷款规模，引发恶性循环。(3)片面理解发展化解风险的手段，通过扩大贷款规模来缓解和延缓风险。忽略贷款市场的有效需求而进行过度贷款投放和对客户的竞争，使贷款审查降低了信用标准，也使贷款风险管理人员对贷后实际管理能力下降，增大了信用风险的发生概率。近几年各商业银行信贷资产调整力度很大，中长期贷款占比不断增加，在改善了信贷资产结构的同时，也掩盖和延缓了风险暴露。在银行的信贷投入中多是大企业、大项目，这些企业大多是垄断性行业。
目前盈利性及流动性都非常好。但有些问题必须引起我们的高度重视。1)这种盈利性是建立在高度垄断基础之上，一旦垄断被打破，盈利性将受到影响；2)这些企业本身尚未建立一套适应市场经济要求的运作和管理机制，国有企业的固疾仍然存在，在人世后受到的冲击较大；3)由于这些企业目前效益很好，是各家银行竞争的焦点，贷款条件优惠，基本上无担保，利率全下浮，贷款金额大，而且因为当期效益很好，使商业银行对其风险情况关注较差，存在麻痹心理。将进一步增加银行的系统性风险，不利于风险的分散。
商业银行的收益结构和业务扩张模式解决了信用风险在整个银行风险体系中的核心地位。我国商业银行的主要收益来源是存贷利差f据2006年中期报告反映，某国有商业银行利息收入占全部营业收入比重高达92％)，业务扩张模式主要是存贷款的急速膨胀。在加入WTO后，我国商业银行面对陌生的客户群体和激烈的市场竞争，在现有风险管理水平和体制下，信用风险会进一步增大。根据人世承诺，到2006年我国将完全取消外资银行的地域限制，取消所有现存对外资银行所有权、经营和设立形式(包括设立分支机构和许可证发放)进行限制的非审慎性措施，允许其享受与中资银行相同的待遇。这意味着外资银行就将在几乎没有任何障碍的情况下与中资银行竞争。优质客户的流失、存款的减少会加大我国商业银行的提现风险，陌生的客户群体增加我国商业银行信用风险管理的难度。在外商的冲击下．商业银行的贷款客户经营状况的恶化也将增加商业银行的不良资产。而且，在开放的世界市场中，新增的各种经营风险最终均表现为信用风险。
1．2流动性风险
商业银行的流动性风险主要包括两种形式：市场／产品流动性风险和现金流／资金风险。前者是指由于市场交易不足而无法按照当前的市场价值进行交易所造成的损失。后者是指现金流不能满足债务支出的需求．这种情况往往迫使商业银行提前清算．从而使账面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导致机构破产。流动性风险可视为一种综合性风险，它是其他风险在商业银行整体经营方面的综合体现。保持充足的流动性始终是商业银行所面临的最重要任务之一。
从目前商业银行的流动性状况看．据央行统计．2005年底存贷差达到创记录的近9．2万亿元．达到2000年的3．7倍。体现为供给大于需求，流动性充足．但在其背后亦隐含着流动性危机。主要体现在：(1)高流动性靠存款的超长增长所支撑，且存款中主动性负债不足。目前国内各商业银行通过主动负债扩大资金来源的渠道非常有限，对客户存款的期限、金额、利率都无法进行有效的控制和管理，负债的总量结构、期限结构，利率结构和客户结构无法有效优化并与资产合理匹配。存款的超长增长保证了商业银行流动性的需要，在很大程度上掩盖了商业银行流动性管理中存在的问题和矛盾，使得监管者和经营者都普遍认为当前商业银行的流动性已没有问题，从而放松了对商业银行流动性管理的关注，把目光都放在资产业务的拓展上。然而，由于商业银行负债业务受宏观经济金融环境影响非常明显，一旦外界因素发生变化导致存款增长趋势放缓，商业银行的流动性风险将立刻显现，从而有可能引发新一轮的流动性危机。
(2)资产的变现能力不足以保持足够的流动性。随着我国商业银行的市场化经营理念不断深入，对盈利性水平的要求越来越高．因此各家商业银行纷纷加大信贷资产和债券资产的投资力度，市场总体资金的充裕度不断下降。在这种情况下．如果商业银行资产和负债的平均期限搭不当，或者商业银行收益随着利率的下降及贷款增长的停滞而下降，都可能引起流动性问题。从目前商业银行的经营情况来看．资产形式较单一，变现能力较差的信贷资产占比大，流动性明显不足．而由于不良贷款比重仍然较高，使得信贷资产缺乏变现的环境和基础，进一步加剧了商业银行资产的流动性问题。即使债券资产流动性较强，但目前商业银行受交易场所和交易对象的限制，要立即变现不但困难，而且要遭受较大价格风险。近期银行间市场资金受中央银行收缩货币信贷政策的影响由宽松逐步变为紧张。
1．3利率风险
我国商业银行目前利率风险管理是被动的、简单的管理。与西方国家商业银行的利率风险相比，我国的利率风险更多地表现为体制性风险，国家利率政策的调整是商业银行利率风险产生的直接原因。在利率管制下，管理当局赋予商业银行的经营目标主要是货币政策的有效执行和资金的安全性、流动性，并不要求商业银行对利率风险做出有效的规避。因此，商业银行主要关注信贷和流动性风险，缺乏对利率风险的有效管理商业银行缺乏有效的利率风险管理体系客观上放大了风险。首先，我国商业银行利率风险的管理工具缺乏，尤其缺乏衍生金融工具等有效转移风险的手段。衍生金融产品的缺乏明显地制约了中国金融风险管理现代化的进程。其次，我国商业银行利率风险量化管理落后。量化管理和模型化是西方发达国家银行风险管理在技术上的重要发展趋势。中国目前在风险量化管理方面还非常薄弱，大致还停留在资产负债指标管理和头寸匹配管理的水平上，而对于在风险价值、信用计量和持续期等概念还并不能熟练使用。
利率市场化改革对商业银行的利率风险管理水平构成严峻考验。近期利率的频繁波动充分暴露出我国商业银行的利率风险，主要表现在以下几个方面：(1)目前我国商业银行的存贷款期限存在严重的存短贷长现象，资产负债期限以及负债和资产的：利率敏感性不匹配现象严重。(2)在利率放开初期，由于市场竞争加剧，商业银行存贷款利差会有缩小的趋势。(3)在利率市场化条件下，收益率曲线的变化更为频繁，长期利率和短期利率的反转f如在商业扩张阶段．由于货币政策的逆向短期操作，短期利率贷款的重新定价利率与短期存款利率的利差就会大幅度降低甚至为负)。(4)利率的变化使得商业银行面临选择权风险．具体表现为流动性和再投资风险。因此，在利率上升或下降时，商业银行都会面临客户在不同程度上的选择权风险。 1．4操作风险
操作风险可以分为由外部客观原因和由内部工作人员的行为造成的损失。随着商业银行机构规模扩大化、金融产品多样化和复杂化，商业银行业务对计算机为代表的IT技术的高度依赖性和金融业及金融市场全球化的趋势的进一步加强，使得外部条件更加复杂和难以控制，因此可能造成的外在操作风险会给商业银行带来严重的后果。然而，银行经营以人为本，对操作风险的管理也应以加强内部操作风险为基础。
导致商业银行内部员工行为失当的原因．有的是主观恶意，有的是主观善意。近年来．商业银行在总结历史经验的基础上．通过完善管理办法对业务流程加以整合，利用现代信息和网络技术提高监测水平．通过加强内控机制建设，实施问责制等措施使商业银行的外在操作风险和主观恶意行为风险得到一定的控制，但对主观善意行为风险管理缺乏应有的重视。实际上，主观善意行为的发生频率和对银行造成的损失可能更大。由于银行对主观善意行为疏于防范，缺乏应有的事前预警、事中监测和事后分析评估和处理机制，使得银行对主观善意行为的发生特点和规律的认识远低于对主观恶意行为的认识，而且责任人也因处罚较轻而缺乏应有的警惕，使得主观善意行为的发生频率和对银行造成的损失远大于主观恶意行为风险。其次，主观恶意行为风险往往是以主观善意行为为条件。近年来．银行出现一些经济案件的一个显著特点是，一些基层负责人或客户经理以提高服务效率、方便客户为借口，使一些规章制度流于形式，管理上出现漏洞，给一些犯罪分子以履行职务或服务客户为名，行经济犯罪之实提供了方便。最后，主观善意行为造成的损失具有隐形性。例如，为提高短期收益，一些银行的债券投资部门在低利率时期增加债券投资．当市场利率上升时，在缺乏避险手段情况下就给商业银行带来了利率风险。
2商业银行风险的防范对策
风险防范的根本策略在于制度防范为主．技术防范为辅，二者相互结合．互为补充。制度防范的要点在于通过制度创新恢复和加强市场约束、监管约束、银行同业协会约束与银行内部构成的由外到内的风险防范体系。主要工作为：(1)进行产权制度改革；(2)完善内部控制制度；(3)恢复金融监管部门监管的独立性与权威性。技术防范的要点在于与制度防范相结合，通过风险防范手段的改进，建立不完全信息下的风险机制，在具体风险的管理上，应在完善商业银行公司治理结构的前提下，针对不同的风险采取不同的防范策略。
2．1防范信用风险
防范信用风险要在加强贷前调查和贷时审查等工作的基础上，重点作好：(1)建立符合国际标准的银行信用内部评级体系和风险模型。这样既可减少信用风险，又可以提高银行利润。(2)建立完善的内控机制和激励机制，严格贷款等资产业务的流程控制，明确责任和利益的关系。(3)建立并完善信用风险监测信息系统，建立客户基础数据库和开发客户跟踪系统，实现信用风险的动态化管理。(4)通过对资产投资方案的机会成本进行对比，选择适时退出策略，以实现最佳的资产配置效果。(5)利用新兴工具和技术来减少和控制信用风险，建立科学的业绩评价体系。主要利用贷款证券化和信用衍生品来达到提前收回债券和转移信用风险的目的，实现风险结合管理。
2．2防范利率风险和流动性风险
(1)构建完善的内部风险管理机制，对资金管理
体系进行创新，对资金实行集中统一管理，建立资金统一的管理和操作平台，实现流动性、利率风险管理与信用风险管理的适度分离，提高风险管理的效率和水平。在资金配置过程中建立起完备的经济、金融信息网络系统和风险监控预警系统，强化各种风险的量化分析，注意期限结构上的配比．防范利率和流动性风险．同时实行谨慎会计原则，不断补充自有资本金，增强抵御流动性风险和利率风险的能力。(2)健全独立的内部风险管理体系。设立专门的利率风险监管的控制部门，直接对银行董事会或行长负责．制定明确的利率风险管理及监控规程．划分利率授权权限和责任。合理确定内、外部利率。通过确定反映市场变化并兼顾各部门利益的内部利率．引导资金向高收益、低风险的项目集中．降低总体风险，实现全行战略发展意图。同时与其他部门协调合作，建立以安全为前提、以效益为中心的外部利率确定体系。(3)创新商业银行风险管理产品。
第一．根据国内金融市场发展趋势．进行衍生产品的基础工作。第二，开发和运用主动负债或提高资产流动性的产品，改善资产负债组合，如发行次级债券。尝试创造连接不同市场的产品．将存款与债券市场、存款与货币市场收益挂钩，如货币市场基金、结构性存款等。待条件具备后适时推出远期利率合约等产品。通过研究利率市场化条件下的资金交易，特别是衍生金融工具的交易，消除全行的风险敞口，防范和化解利率风险。
商业银行的主要风险范文第3篇
一、商业银行信贷风险的一般的概括
商业银行的信贷业务的来源主要是靠信贷风险来实现的，也就是说信用业务和经营货币的是商业银行的方法，也就是由于各种不利的因素来引出来起的货币资金不能够在按时的回流，也不会能有保值情况还有增值的情况出现，也就是具体的有这两方意思：是指借款人能不能按期将贷款和本息以及付息是不确定的，我国商业银行的核心业务是信贷业务，信贷资产在我占有我国商业银行总资产的很大分量。正因为此原因具有很多样的表现形式和方法。从其来源的角度我们可以将其分为自然风险与社会风险及经营风险三类，所谓自然风险就是指受到不确定的自然因素影响所带来的不利影响；而借款人与商业银行在信贷资金的使用，受到不同决策及主观行为等因素的影响导致的风险就是经营风险，这是商业银行所面临的最主要风险，在实际的工作过程中，其直接表现操作、支付及信用风险；社会风险是指在当前的经济政治背景下，我国的政策变化及一些不法份子的个人行为及其不确定事故因素带来的一些风险。除此之外，商业银行还存在着支付风险，在加上金融资产特有的风险感染性，引出的“多米诺骨牌效应”，就会引发系统性和区域性的金融风险。
二、我国商业银行信贷风险管理现状及问题
近几年来在中央人民银行的管理和引导下，商业银行在信贷风险上付出可巨大努力，同时也取得了很好的成绩。但总的来说，我国商业银行的风险管理水平还是很低的，还是与国外商业银行信贷风险管理相比还存在更大的差距，信贷风险管理存在的很多种问题，具体的突出表现在以下几个方面：
1.在我国信贷文化不是很健全的。在一定的领域中信贷文化的总和就是信贷环境因素。银行绩效和银行经营成败的一个很重要的因素是信贷文化主要是以管理沟通还有银行的信贷以及价值取向等等。在当前的信贷文化严重缺失主要表现在以下几方面：一是信贷流程停留在表面的，以及形式主义泛滥。二是很多人存在重贷轻管的思想，贷后管理的薄弱。在一定的情况下，商业银行里许多工作人员在信贷业务的办理中有违规的现象应给予以严厉的处罚。
2.在我国商业银行的信贷制度还是不全面的，要想让我国商业银行发展下去就必须在管理体制上进项改革，应该改由商业银行的高级经理的直接管理以及董事会的监管，是与信贷的每一个部门都有的密切联系也是商业银行信贷风险管理的最有效的保障体系以及自身要求的具体表现。
3.现在我国的商业银行风险的承担不是很精确地。每种风险管理制度的确定都是为了应对风险，我国现行的银行体制中，没有明确的规定风险承担的界限，最后由于金融风险承担的不明确后果无非是有国家承担了。
三、商业银行信贷风险管理的必要性
我国的商业银行是不同一般商业性企业的不一样的企业是商业银行资产负债的基本状态，其中显著特点就是具有很大的风险性。商业银行最是重要的是经营性活动，面临的风险有社会环境风险和人员的管理风险以及交付风险，等等。
1.银行应该有很高的负债经营要求加强信贷的管理风险。
2.银行外部负则效应较大的特点决定了要加强信贷风险管理力度。
3.信贷风险是经济风险的集中的体现。
四、我国商业银行信贷风险管理的办法
为了是我国的商业银行能够良好的发展下去，就应把所有的业务单位都加入到风险管理体制的建设中来，还必须加强各部门的长期合作。确保我国商业银行在信贷风险中立于不败之地。
1.形成风险管理文化，就必须制定合理的奖罚制度。还要建立信贷风险管理文化制度需要做到以下几点：一是要转变思想；二是在风险管理全部过程中，更应把相关信息第一时间更精准做到“全面公开化”。
2.加快建立信贷风险制度。
3.需要调整信贷结构，分散信贷的风险。
商业银行的主要风险范文第4篇
关键词:商业银行;创业投资;直接投资模式;风险管理
中图分类号:F83
文献标识码:A
文章编号:1672-3198(2010)03-0152-03
1 引言
创业投资是科技与金融相结合的投资机制,它是一种高风险、高收益的行业。我国的创业投资存在资金来源渠道单一的问题,而商业银行信贷资金总量占有社会资金的绝大部分。虽然商业银行与创业投资的经营目标相矛盾,但两者之间的发展在一定程度上也存在着相互促进、互利共生的关系,作为长期资本之一的商业银行资金面临着保值和增值的压力,而创业投资又急于寻求新的风险资本来源。所以商业银行通过适当的方式参与创业投资在促进创业投资发展的同时也可以提高自身的竞争力。
我国目前对商业银行介入创业投资的研究比较少,而且基本上是对商业银行参与创业投资的方式和模式分析,对具体运作过程中的问题探讨甚少。本文在借鉴美国硅谷银行运作经验的基础上,结合我国的实际情况,主要分析商业银行在直接投资模式下参与创业投资的风险管理问题。
2 我国商业银行参与创业投资的现状
总的来说,商业银行参与创业投资的模式主要有直接投资模式、间接投资模式和风险贷款模式。外国商业银行参与创业投资的历史比较长,经验也比较丰富,其参与模式比较全面综合,其中比较典型的是美国的硅谷银行。硅谷银行的投资模式涉及到了直接、间接和风险贷款部分,是非常典型的综合运用风险投资各种模式的银行,其成立至今的运作也是非常成功的。其运作模式如图1所示。
我国商业银行参与创业投资主要采用的是“投贷联盟”模式,即商业银行与风险投资机构签订“投资联盟协议”,协议规定由商业银行为风险投资机构提供一定的授信额度,在既定的授信额度里,风险投资机构所投资的高科技企业若遇到资金短缺,可由商业银行直接贷款,而无须经过再次审查。其运作模式如图2所示。除此之外,深圳市采用的是银行和担保公司合作的独特模式。但在为企业提供担保时,高新投担保额度为90%,其余的10%由银行承担。这10%的额度主要是为了强化银行的责任心,而不是为了分担风险。
从方式上看,我国商业银行参与创业投资的方式主要包括:(1)为风险企业提供创业贷款。即商业银行根据贷款申请者从事行业或项目的特点、发展趋势和盈利前景,提供数额不等的贷款,满足创业者的资金需求,主要有抵押贷款、质押贷款、担保贷款和信用贷款。(2)通过附属机构参与创业投资基金的设立。这是我国商业银行规避管制、间接参与创业投资基金创设的一种组织机构上的创新。例如,中国建设银行就通过旗下的建银国际筹建了中国第一家医疗保健投资基金,从事医疗保健行业的股权投资。(3)托管创业投资基金。即商业银行以独立的中介机构的身份参与创业投资基金的托管和监督,制约和审计资金的流向,保证创业投资基金的专款专用。在此过程中商业银行可以从中收取一定比例的托管费用。(4)提供创业投资相关的中介服务。目前各个商业银行密切关注创业投资带来的机遇,纷纷推出了对创业投资一站式的中介服务,通过提供中介服务提升商业银行中间业务的盈利水平。
从整体上来看,由于受监管体制的限制、金融市场的不完善以及商业银行自身等原因的影响,目前我国商业银行参与创业投资的广度和深度都比较低,参与方式相对单一,商业银行对创业投资的支持力度不够,也难以获得创业投资带来的大量利润。由以上分析可以看出,目前我国商业银行参与创业投资的主要方式是贷款,但这种方式并不能很好的推动商业银行和创业投资的共同发展。加之我国金融业走向混业经营的必然趋势,我国应当对当前的政策和制度进行创新,探索商业银行参与创业投资的新模式。
3 商业银行参与创业投资的风险分析
3.1 商业银行传统风险在参与创业投资中的表现形式
商业银行的传统风险主要包括信用风险、流动性风险、利率风险、市场风险和汇率风险等。当商业银行以直接投资模式参与创业投资时,对信用风险没有多大的影响,其主要体现在风险贷款模式中。当不涉及境外投资时,对汇率风险也不会有影响。所以,商业银行以直接投资模式参与创业投资将主要给流动性风险、利率风险和市场风险带来新的变化。
(1)流动性风险。
流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款的需要以及未能满足客户合理的贷款需要或其它即时的现金需求而引起的风险。商业银行参与创业投资,对风险企业进行的是权益投资,投资周期长,将长期占用部分银行资金,使银行的信贷资金规模减少,如果控制的不好,将有可能导致流动性风险的爆发。此外,风险企业多是未上市企业,股权缺乏流动性;而且如果投资失败,将给银行资金带来重大冲击。因此,参与创业投资将使银行的流动性风险明显增加。流动性风险是商业银行参与创业投资后对银行传统风险影响最大的一种表现形式。
(2)利率风险。
利率风险是由于市场利率波动导致商业银行持有的资产发生资本损失以及对银行收支的净差额产生影响的金融风险。利率风险主要源自资产负债的不匹配。在权益投资模式下,银行的负债多是计息负债,一旦利率上升,银行的负债加重,而权益资产不可能随利率调整而获得更多的利息收入。因此,这种不匹配可能会加重银行的债务负担,这样便会带来银行的利率风险。不过,商业银行参与创业投资对利率风险的影响相对较小。
(3)市场风险。
商业银行的市场风险是指由于市场价格波动,使商业银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。这种风险的大小取决于商品市场、货币市场、资本市场、不动产市场、期货市场等多种市场行情的变动程度。我国目前的资本市场还很不完善,风险资本的退出机制不够健全,当商业银行参与创业投资后,受多种市场变动的影响,可能会增加其市场风险。
3.2 商业银行参与创业投资的新增风险
当商业银行参与创业投资后,除了会对自身传统风险产生影响外,还会增加一些与创业投资相关的风险,主要有以下几方面:
(1)逆向选择风险。
由于信息的不对称,商业银行可能对风险企业和风险企业家的信息了解不够全面、真实、准确,只是聆听风险企业家的一面之词,而风险企业家提供的信息往往会过于夸张、不够真实。这种错误或虚假的信息会导致错误的选择,从而使选择的风险企业偏差,带来投资风险。这种错误投资可能会给投资后带来一系列的风险,包括技术上的可行性、产品的市场化、企业管理者素质等。这类投资风险体现在整个投资期。
(2)道德风险。
道德风险指风险企业管理者为了自身利益的最大化,与投资者的目标产生偏差,从而侵蚀投资者的利益。企业经营者由于急功近利和从事一些高风险的获利项目,会导致创业投资的风险资本陷入困境。这类风险一般出现在管理者素质不高或者管理机制不够完善的企业。当出现这种情况时,投资者和经营者的利益不相一致,银行将不能实现预期的投资收益。
(3)技术风险。
新技术能否通过研发得以成熟和完善,并达到应有的功能和效果,达到可商业化应用的程度,具有很大的不确定性,这是创业投资中最为突出的一种风险。商业银行参与创业投资,同样面临着技术上的风险,包括技术前景的不确定性、技术效果的不确定性、技术的外部环境风险等等。这主要体现在创业投资的初期。倘若技术上不行的话,创业投资只有失败,银行的风险资本也将血本无归。
(4)市场风险。
市场风险是指由于市场的不确定性而使银行投资面临亏损的可能性,是由于新技术、新产品的可行性与市场不匹配引起的。市场风险是导致新技术、新产品商业化和产业化过程中断甚至失败的核心风险之一。包括市场进入风险、市场容量风险和市场环境风险。这类风险体现在创业投资的成长期和扩张期,这也是银行的风险资本能否获得高额回报的重要阶段。
(5)管理风险。
管理风险又称为经营风险,是指风险企业在运作过程中因管理不善而导致的经营失败所带来的风险。管理风险在很大程度上体现为管理团队身上,此外,企业治理结构、组织文化等也是影响管理风险的重要因素。银行参与投资后,主要是靠风险企业对风险资本的合理运作和管理来实现资金的增值能力。如果商业银行投资的是一个管理团队不佳的企业,就很有可能导致经营失败,面临管理风险。
4 我国商业银行参与创业投资的风险防范措施
由上述分析可知,商业银行以直接投资的模式参与创业投资时,会带来一系列的风险,如何控制防范这些风险对于我国商业银行进入创业投资领域起着非常重要的作用。借鉴国外商业银行参与创业投资的风险控制方式,结合风险管理理论知识,对我国商业银行在参与创业投资运作过程中的风险管理提出几点意见、措施。
4.1 设立“防火墙”,隔离创投风险与一般业务风险
由于创业投资固有的高风险特征,商业银行必须将创业投资业务和传统的存贷业务分割开来,独立运作。在资金运用方面必须通过设立“防火墙”进行严格的分离,创业投资不从一般业务中提取资金,而一般业务也不从创投基金中挪用,避免相应的风险影响,防止创业投资的高风险向存贷业务领域扩散。商业银行还可设立子公司或子部门管理创业投资基金,以保证创投的正常运作以及与一般业务的风险隔离。
此外,必须通过相关的法律法规对商业银行从事创业投资的比例或资金规模进行限制,把参与的资金控制在一定的比例范围内。这样即使投资收益或损失导致资金量有大的波动,在乘以这个比例以后,也不会对商业银行造成重大冲击,达到一定程度控制风险的效果。
4.2 成立创投管理部门,避免和减少逆向选择风险与道德风险
为了便于创业投资业务的管理,商业银行可成立专门的创业投资管理部门,研究、协调与管理商业银行的各种创投业务。商业银行从事创业投资前,必须对投资对象进行详尽的调查,调查对象及内容包括企业管理层、已经向这些企业投资的风险投资公司、企业的财务公司、法律顾问、现金流等。通过调查研究,对项目进行严格的把关,避免风险高而收益却低的项目,选择可行性高的企业项目,避免逆向选择风险。创业投资管理部门还将负责投资后对创投业务的管理工作,因此可以预防和减少道德风险。
商业银行还应加强与创业投资机构的合作,因为创业投资机构往往参与企业的经营程度较高,而且具备专门的人才,对风险企业的信息了解较多较准确。通过与创业投资机构合作,可以减少信息不对称的风险,准确选择投资项目。
4.3 进行组合投资,主要分散技术风险、市场风险等投资风险
通过组合投资的方式,可以很好的分散风险。其包括不同企业、不同阶段、不同投资工具的投资组合以及分期投资等方法,具体如下:
(1)不同企业的项目组合投资。商业银行参与创业投资可对不同的行业进行投资,如信息与电子技术行业、软件与网络服务行业、生命科学行业、新型技术行业等。也可同时投资于多个企业,而不是集中于一个企业,以避免一个企业倒闭时全部资金的流失。
(2)阶段组合投资。创业投资不同阶段的风险大小不一样,所以商业银行应对不同阶段的项目进行组合投资,以综合风险。也可以通过规避风险较大的投资阶段(如种子期、初创期),选择风险较小的投资阶段(如成长期、扩张期和成熟期)来实现风险的规避。
(3)投资工具的组合。创业投资的投资工具除了债权、优先股和普通股外,还包括可转债、可转换优先股和认股权证、期权等,不同的投资工具有不同的特点。通过这些工具的组合运用,可以在控制风险的情况下分享投资成功的巨大收益。
(4)分期投资。即周期性的提供风险资本,分阶段为风险企业注入资金,而不是一次性的注入。通过分期投资,一方面可以避免一次性投资过多而造成的重大损失,另一方面也能激励被投资企业完成各期业绩指标。
4.4 实行联合投资,转移、分散各种传统风险和新增风险
集合多个投资者,联手进行投资活动,可以转移分担投资的风险。商业银行可以联合其他银行金融机构对同一企业进行投资,以分散风险。也可以和创业投资机构联手进行投资,如硅谷银行的投资前提是有创业投资支持的公司,这也是一种联合投资的表现。 联合投资可以是两个机构之间的联合,也可以是多个机构之间的联合。
联合投资是风险损失和风险收益的一种分摊。在联合投资中,风险的分摊意味着风险的一种转移,风险转移又必然伴随着收益的分摊与转移。
4.5 建立激励约束机制,防范道德风险和管理风险
为了防范道德风险和管理风险,在投资之后,商业银行还应积极参与风险企业的经营管理,参与方式可以是参加董事会以及向风险企业监事会中派出财务监事,随时对企业的经营情况、财务状况和管理层素质进行监督和评定。这样可以监督和控制风险企业的决策,帮助风险企业完善内部治理,在内部形成完善的管理制度和财务制度,提高企业抵御风险的能力。
商业银行应建立激励和约束机制,使风险企业家的努力方向与商业银行的投资目标相一致,实现资本收益。还应加强监管力度,防范道德风险。
5 总结
由于受监管体制的制约,我国商业银行参与创业投资的方式比较单一,主要是采取风险贷款方式,参与程度比较低。然而,混业经营将是我国商业银行发展的必然选择,加之我国创业投资资金来源单一的问题,对创业企业进行权益投资将是我国商业银行参与创业投资的必然趋势。因此,本文就商业银行以直接投资模式参与创业投资过程中的风险管理问题进行了分析。然而,本文只是对这个问题进行了定性层面的分析,研究深度比较浅,对具体分析中的模型方法等还有望做进一步的研究。
参考文献
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商业银行的主要风险范文第5篇
商业银行的金融风险在银行成立的时候就已经存在，而且会贯穿于银行经营的每一个环节。商业银行风险主要有利率风险、财务风险、结算风险、内部管理风险、市场风险、信贷风险，其中，信贷风险所占比重较大。国际金融发展极大促进了我国商业银行整体发展，但同时加剧了金融风险危机。现代商业银行必须有充足的准备来应对强大的金融风险。面对这样的挑战，我国商业银行及时采取必要的防范措施显得十分迫切。
一、商业银行存在的金融风险现状
1.缺乏完善的内部管理
相对完善的内部管理机制能够有效降低商业银行内部的管理风险，使银行保持有序的经济活动，不断提高银行的商业利润。但是商业银行针对管理风险的制度不够完善就会大大增加商业银行的金融风险。目前我国商业银行内部治理结构不完善，银行的经营机制和风险防范及时上不成熟。由于商业银行缺乏对金融风险的认识及防范意识，进而忽略了银行内部管理风险，缺乏相对专业的风险管理人员，银行现有的风险管理人员业务素质无法满足金融风险防范要求，缺乏专业性人才，同时人员管理机制不够健全，奖励机制和约束机制尚未成熟。
2.盈利能力较低
商业银行虽然一直处于盈利状态，但是总体来说盈利能力较低，主要原因是银行的盈利手段比较单一。我国商业银行主要利润来源及时利息，这是一种长期收国家政策支持的盈利方式，国家对商业银行存贷款利率有明确规定，所以，商业银行只能在规定范围内对利率进行调整。国家规定的存贷款利率与商业银行经过调整之后的存贷款利率差额就是利息，也是商业银行的主要收入。我国商业银行的盈利九成都来自利息，盈利手段非常单一，远远落后于发达国家商业银行的能力手段，发达国家银行的盈利来源只有一半是来自利息，其他盈利都是来自于理财、资本运营等中间业务获取高额利润。
3.商业银行资本有限
商业银行资本是否充足直接关系到银行的安全性和稳定性，对银行的发展具有重要作用，它能够制约商业银行的资产规模及资产拓展，因此，资本是否充足直接关系着银行解决预期风险的能力，也是衡量一个商业银行是否能够保持稳定发展的重要因素。如果商业银行没有资本限制，其可以随意进行商业扩张，但是银行的风险具有长期性、隐蔽性的特征，如果商业银行随意进行扩张，会使银行面临巨大的金融风险，关系到银行的生死存亡，甚至即有可能引发生个金融体系的混乱，导致金融危机的发生。我国商业银行普遍存在资本充足率较低的问题，这不仅限制了银行的经营活动，同时银行的信誉也会受到影响，降低银行的风险防范能力。
4.银行资产质量较低
随着一些资产管理公司的成立及某些不良资产的剥离，商业银行的资产质量比之前有了很大提高，但是仍然存在某些问题影响商业银行的发展，不良贷款的问题在所有商业银行中普遍存在，严重降低了银行的整体资产质量。商业银行贷款的对象很多，主要是国有企业，但是国有企业的经营状况令人堪忧，有些企业经营效果不好，甚至负债严重，无能力偿还贷款，只能向其他银行贷款填补以前银行的欠款，进入到恶性循环当中，不良的资金债权增加了银行的信贷风险，大大增加了银行风险产生的几率。很多人还存有传统观念，认为银行贷款还贷不着急，甚至有些人甚至认为这样可以逃逃债，造成银行存在很多坏账，进一步增加了商业银行的风险。
二、商业银行风险防范措施
1.健全完善的内部控制机制
为了健全商业银行的内部控制机制，一方面，需要尽快建立于商业银行发展相适应的金融产权机构，政府应该给商业银行放权，使其能够充分发挥独立法人的作用和经营自主权。银行同其他市场主体一样，有激烈的市场竞争。所以，国家不必保持对商业银行完全的控股权，只要保证国有控股基础上，逐渐降低国有股份在商业银行中的股份比重就可以，进一步促进商业银行股权多元化发展，放宽政策，让更多的社会资本参与到商业银行股权当中。另一方面，需要不断完善银行权限的管理制度。银行的分支机构及分支机构的行长需要通过董事会授权，而且根据各个地区银行业务特点，建立分层管理制度。
2.建立健全银行的信用风险补偿机制
商业银行存在某些无法转嫁或直接规避的信用风险，对于这部分信用风险，商业银行可以直接通过在交易价格上增加风险因素的方法来实现对承担信用风险而得到的价格上的补偿，这种获得风险补偿的方法和转嫁风险一样都是十分有效的防范金融风险的对策之一，而实行信用风险价格补偿，也必须根据客户的信用风险的级数的不同，再来确定风险补偿的价格。
3.加强风险预测，降低利率风险。商业银行降低利率风险的
最有效措施就是科学的制定资金的价格，适应利率市场化的新形势。加强对利率风险的控制应该从事后转移到事前，对利率未来的走势进行分析和预测，从而科学制定资金的价格，利差价格的制定应该根据利润最大化和风险最小化原则，按照客户信用等级的不同来制定，降低银行自己承担的风险。商业银行要在规避风险的前提下注重提高利率，实现利率最大化，走集约型发展的道路，加强对利率风险的管理与控制，这就要求商业银行要对利率的未来走向做出科学的预测，及时调整资产结构，降低或者规避利率风险。
4.加强信贷风险管理
信贷风险是商业银行面临的最大风险，加强对信贷风险的管理不仅能够改善银行的经营矛盾，还能够改变银行负债经营的情况，提高抵御非预测性风险的能力。要想加强信贷风险管理，首先要控制贷款的投放方向，只贷款给信誉度高、经营效益高的企业，降低贷款投向的风险；其次要帮助劣势企业扭亏为盈，鼓励优势企业和劣势企业的合并，提高企业的市场竞争力，为企业发展提供有效信息，促进企业经济效益的提高，从而能够提高企业的还贷能力；最后，要严格贷款的清收，加强对贷款企业的监控，和贷款企业搞好关系，对于赖债企业要坚决维护银行利益，采取法律有段解决问题。
