金融企业审计重点

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金融企业审计重点范文第1篇

金融审计风险有保险公司专门经营风险、信息不对称风险、系统评价风险、质量成果风险、审计定性风险、操作程序风险、信息披露风险。

一、金融审计风险产生的原因是多方面的，既有人员素质因素、管理因素、审计质量因素，也有审计技术和方法的因素，分析其形成风险的主要成因有以下几个方面

一是审计人员素质还不完全适应金融审计发展的要求。目前，一部分从事金融审计的人员虽然不具备金融专业知识、任职资格、技术职称，但具有长期从事金融审计工作的经验，是金融审计队伍的基础。在审计过程中能够发现一些问题，解决一些问题，但对产生问题原因的分析，对形成风险和造成危害的剖析，对金融和宏观经济运行影响的判断能力不足。另一部分则是具有较高的金融知识水平，又有多年金融审计工作经历和专业技术水平，还有丰富的金融审计经验并具有较强查证问题、分析问题、解决问题和综合判断的能力，是金融审计队伍中的主导力量，但是所占比例很小。其余大部分则是有学历，而没有金融审计工作经历的年轻人，审计经验尚待积累，审计技巧和方法尚待掌握，完全适应金融审计工作，还需要一个实践和经验积累的过程。

二是审计管理不科学。目前，我国审计管理仍然处于初级阶段，主要表现在行政管理不规范，没有较为科学和完善的行政管理内控制度。审计机关虽然制定了一系列的准则和规范，但实际工作中，审计人员并未能严格遵守审计质量控制规范，其审计行为随意性很大。审计项目现场管理系统(AO)的开发和使用，对审计项目管理在一定程度上加以控制，对确保规范审计行为，提高审计质量，防范审计风险起到了积极的作用。

三是缺乏质量控制标准。目前，审计机关建立了包括国家审计基本准则、通用准则、专业准则、操作指南等一系列审计质量控制标准。但这些标准，定性的内容多，定量的内容少。首先，重要性水平的判断基础和比率的标准，审计风险的评估标准，符合性测试的步骤和方法，分析性复核的具体指标要求等审计专业的技术方法，审计对象的经济技术指标的评价标准等没有制定出科学的方法和内容；其次，我国审计质量控制体系中缺乏责任的确认和责任追究的具体内容和标准，没有可操作性；再次，还没有非常完善的质量检查制度，有些审计项目质量问题可能只有到出现问题时才能发现。质量责任追究仅限于查案件、追责任，失去了质量控制的作用。

四是技术方法不先进。面对被审计单位庞大的金融数据，传统的审计方法已经不能适应信息化的发展需求，虽然开展了计算机审计，但金融审计软件技术开发的步子还是很慢，对后台数据的下载速度慢，影响了审计的效率。同金融机构的数据接口没有实现，增加了现场审计时间，同时加大了审计成本。

二、我们在实践中摸索到一些有效方法，可防范金融审计风险，具体的防范对策

（一）建立审计质量保障体系，实行审计全过程的风险控制

建立、健全审计质量保障体系，实行质量目标管理，是提高审计质量，降低审计风险的重要保证。金融审计，作为整个审计体系的重要组成部分，应按照《审计署关于国有金融机构财务审计实施办法》的规定组织审计，实行审计全过程的风险控制。

（二）增强风险意识、提高人员素质

防范审计风险，关键是审计人员的素质要提高。同时，要在审计业务培训的基础上，针对金融审计的特殊性，加强对银行、证券、保险等金融行业的理论和实务技能、计算机操作技能的培训。笔者认为，在条件许可的情况下，审计机关可分期分批地将金融审计人员送到金融企业进行跟班学习，充实金融业务知识，提高审计人员的政策、业务水平。

（三）正确使用判断抽样方法，抓住问题的实质

抽样准确与否，关系到审计质量的高低，也关系到审计风险的大小。运用判断抽样法，抽查金融企业有代表性的重点部门、重点资金、重点内容，查深查透那些能代表总体特性的个体，是目前金融审计较好的抽样方法。

（四）提高审计技术，查深查透重点审计事项

1.将业务审计融于财务收支审计之中

金融企业业务复杂而核算相对简单，要把对财会部门的审查与业务部门的审查结合起来，找出金融企业在业务运作中的违规问题。对存款、贷款业务的审计，应与财会部门的利息收支记录结合起来，才能发现银行是否存在高息揽存或高息放贷的违规行为。

2.推行计算机审计，提高审计效率

金融审计可针对金融业计算机使用普遍的特点，有计划、有步骤地推行计算机审计，以掌握金融企业的业务全貌，降低审计风险。一是学会操作金融企业所使用的应用软件，能熟练地调阅报表、账簿、凭证，利用计算机进行财务分析，对利息收支的审计，可通过检查银行计算机计息程序设计是否正确，实际操作有无按程序进行；二是利用计算机辅助审计，对企业的会计报表进行汇总等。最近对工行、建行的审计，审计署开发了金融审计汇总软件，利用计算机输入审计底稿，自动产生报表并形成审计报告，有效地节省审计时间，提高审计效率。

3.依法进行审计处理、处罚

对金融企业存在的问题，应区别情况，分别作出审计处理，属于财务核算方面的违纪、违规问题，由审计机关作出审计处理处罚；属于违反《商业银行法》或《证券法》等行业法规的事实，则应由有关部门处理。这样做才能分清责任，减少审计诉讼，有效地防范审计风险。

4.建立金融企业和相关单位对会计资料“真实性”的承诺制度

金融企业审计重点范文第2篇

 

1.财政金融审计工作中存在的问题

 

第一，财政金融审计独立性不强。金融审计工作最本质特征是独立性强，其审计功能得到充分发挥。在新的发展形势下，我国财政金融审计工作存在许多缺陷。目前，我国的财政金融审计工作主要是由政府部门负责和管理，管理对象是财政局、银行以及地税局等机构，审计机构一般都是由这些机构构成的。在某种程度上，政府部门及其管理者的思想和意志直接影响着金融审计内容、审计目标、审计任务。很难对同级别政府的活动进行有效的限制和监控，所以说，审计职能得不到充分发挥，从而降低了金融审计的公正性。

 

第二，行政干预大，责任不明确。目前，我国实施财政金融审计制度，对于行政管理方面，由政府的统一领导，对于业务方面，由上级审计部门领导，所以说，金融审计受到双重领导，由当地政府安排审计部门的人、财、物，如果金融审计工作涉及当地经济利益或者违法犯罪行为，则需要接受当地政府的指示，出现行政过多干预金融审计的现象，从而导致金融审计工作无法做到依法办事、公正审计，金融审计的权威性和公fe力受到影响。在进金融审查时，对经济责任界定不具体，无法对资产进行彻底全面的核算和清查，审计工作的重点集中在会计数据上，很难正确定位新旧资产损益责任。

 

第三，审计权威性不高，职能效用得不到有效发挥。权威性是金融审计的工作特性，由于工作人员对金融审计存在偏见，导致审计部门被当做摆设。在日常工作或者重大例会中，大部门金融企业将审计部门排除在外;在审计过程中，发现问题，追求责任的力度较差，再加上审计职权受到上级领导的制约，从而导致审计的监督职能得不到有效发挥，审计权威性不局。

 

2.改进金融审计工作的措施

 

第一，完善财政金融审计机制。在我国现行i审计法的基础上，不断完善财政金融审计机制，规范审计人员的执法行为，保证审计机关和政府部门相互独立，特别是涉及人、财、物等方面的独立。完善相关法律法规，对审计管理工作进行科学分工，严格按照制度执行，不断提升审计质量，合理分析审计过程中出现的各种问题，制定有效措施进行解决，保证审计工作有法可依。

 

第二，提高财政金融审计的权威性。财政金融审计是对企业内部控制行为进行再控制。因此，财政金融审计人员需要掌握丰富的专业知识和技能，结合企业发展实际状况，进行实时监控，对企业各项制度、业务活动进行合理评价和分析，不断规范企业工作人员的行为。同时，在进行财政金融审计的过程中，企业需要制定明确的授权审批制度、现有信息系统以及会计控制系统等审计内容，及时找出审计过程中的薄弱环节，充分发挥审计的监控作用。对于违反企业金融制度的人员或行为，先要分析问题局势、原因，同时需要将其移交司法部门和纪检监察等部门处理，并追求相关人员的责任，在一定时间内进行通报，从而提高金融审计的权威性和严肃性。

 

第三，提高财政金融审计人员的专业素质。首先，增强财政金融审计人员的创新意识。随着市场经济的不断发展，财政审计人员需要提局自身的专业技能和专业素质，满足金融体制创新的要求，从检查企业内部控制入手，审查企业资产的完整性，考虑和分析影响资产效益的因素，加强对企业经营活动的监督，提高企业经济效益。同时，金融审计人员应该认真履行职责，保持严谨的工作态度，按照规定的流程开展工作。不断提升自己的综合素质，努力营造一个良性竞争、公平有序的金融环境。

 

第四，实施新模式，保证审计工作的独立性。在开展财政金融审计工作的过程中，应该结合我国财政金融的发展现状，借鉴国内外先进的审计经验，建立独立审计模式，由单一的审计模式逐渐向多功能审计模式转变，建立健全财政金融审计监督、评价等体系，减少违法行为出现的可能性。在新的发展形势下，需要充分利用现代化技术，对财政金融审计工作实施全面预防、监控，将事前审计预防、事中和事后审计控制结合起来，提高财政金融审计工作的公正性和权威性。

 

第五，构建财政金融审计平台。构建新的财政金融审计平台，有助于推动金融数据和财政数据间的对接，按照国家财政统一账户体系，资金收入都有固定的来源途径，财政资金流向都受到严格控制，在保证预算完整性的基础上，实行财政资金账户交易制度，明确区分各个财政支出科目，采取合理的财政资金支付方法，实现银行数据和财政数据的对接，将预算、国库支付和账户流水等内容进行全方位比较、分析，研究和评估资金流的规范性和合理性。同时，实行联网审计，加强对财政部门、海关部门以及税务部门的监控，完善审计监督机制，由事后审计模式逐渐向事中、事前审计模式转变，将远程审计和现场审计结合起来，对审计工作的全过程实施有效监控。

 

总结

 

综上所述，目前我国财政金融审计工作中存在许多弊端，如，财政金融审计独立性不强，行政干预大，责任不明确，审计权威性不高，职能效用得不到有效发挥。因此，需要完善财政金融审计机制，提高财政金融审计人员的专业素质，实施新模式，保证审计工作的独立性，构建财政金融审计平台，提高财政金融审计的权威性。

 

参考文献：

 

[1]李红翠.新形势下强化财政金融审计工作探讨[J].现代商贸工业,2013(16):116-117.

 

[2]岳山秀.分析新形势下如何强化财政金融审计工作[J].商情,2013(12):94-95.

金融企业审计重点范文第3篇

中小银行的审计工作是银行业务开展和管理活动的重要保障，目前中小银行在经营和管理过程中面临着市场环境激烈变化、自身转型困难等问题，需要从审计的制度建立、人员培养、方法改进等方面进行完善。

【关键词】

中小银行；内部审计

银行的内部审计是对银行经营和管理的再监督，内部审计的有效性是对经营活动的肯定也是对银行自身管理的认同，但是在近年来的银行实践中，银行内部审计也面临着非常多的挑战，尤其是对于中小银行而言，因此需要引起中小银行的充分重视。

一、中小银行面临的挑战

（一）金融环境的巨大变化给中小银行带来压力

金融市场的环境剧烈变化是今年来中小银行面临的主要挑战，具体来说：

首先是中小银行的风险防控压力在不断的增大，中小银行在受近年我国经济的高速发展的影响，自身发展非常迅速，但是过快增长的弊端也逐渐暴露了，尤其是在产能过剩的行业和房地产行业，进入2014年之后，部分中小银行从变为了“双升”，金融市场的风险压力出现。

其次是对于资本的监管倒逼中小银行，在金融危机之后，对于资本市场的监管就不断的升级，因此银行原有的疯狂扩张的时代一去不返，同时随着资本市场的不断深入发展，中小企业面临的挑战不断的增加，例如大企业的发债给在不断的压缩银行的市场空间，同时对于中小银行来说，大银行对于中小企业市场的重视又在不断的压缩中小企业的市场。

再次市场格局的深刻变化，市场格局变化的主要原因是互联网金融和新的支付模式的诞生给传统中小银行带来了巨大的冲击，与电商平台相比，中小银行在信息和贷款成本方面都处于明显的劣势。

（二）全面风险控制的高要求

今年来，涉及银行的金融诈骗案发生几率不断升高，银行几乎与市场经济中的所有主体都有着直接和间接的关系，因此经营风险非常大。目前常见的银行相关的金融诈骗中包括了贷款诈骗、伪造票据等，在银行内部审计过程中，对于这类风险需要早介入，早解决，防止出现系统性的金融风险。同时由于审计人员总体占比的不足，使得在审计的过程中发现问题的几率降低，从而造成审计的结果不能反映实际情况。

（三）中小银行转型发展带来的挑战

中小银行为了应对市场的不断变化，自身的业务和发展模式也在不断的发生变化，目前出现的主要变化包括以下几个方面。首先是中小银行对本地市场进行精耕细作，很多的中小银行进行业务下沉，将银行的业务范围深入到社区中来，积极在社区银行发展方面进行突破。其次是在小微企业方面进行拓展，与我国的大型国有银行相比，中小银行在地缘、人缘等方面都有着明显的优势，使得中小银行在服务小微企业方面有着非常明显的优势。再次是个性化的发展模式，中小银行在我国金融市场中的能量较少，尤其是单个的中小银行，因此要想发展就必须走出自己的特色道路，目前很多的中小企业在发展模式方面不断的创新，以产业链融资和科技金融为基点，进行大力突破。在中小银行进行业务转型的过程中，需要银行内部审计过程中严格审计，更需要从专业的角度对中小银行的发展提出更好的建议。

（四）新的市场变化给审计工作带来的新要求

首先是审计工作需要从传统的识别、化解风险为主的审计方式转变为风险导向的审计，也就是要加强风险方案的再监督，确保中小银行的风险管理过程和企业的业务过程有机结合，因此能够从风险的源头上进行控制。其次是在完成常规的经营业绩审计的同时要积极开展管理人员的责任审计，需要将传统的合规审计和绩效审计等审计方式进行综合评价。再次是要对中小银行的流程进行再审计，与常规的业务审计和管理人员审计相比，还有一项更为重要的审计就是中小银行的流程审计工作，找到银行业务过程和管理过程中的漏洞和缺陷，并针对这些业务流程的漏洞和风险管理的漏洞进行分析，并提出有效的改进意见，从而使银行繁琐的、效率低下的流程实现再造。

二、如何进行中小银行的审计改进

（一）更新审计理念

在西方国家，审计工作被给予了足够的重视，美国银行的现代审计理念是：银行的内部审计是银行管理顾问对银行本身的鉴定和改进过程，而不应该是巡逻的警察的巡检过程。审计的目的包括两个方面，咨询和鉴定。咨询的过程是通过对中小银行组织、管理、控制等方面的分析，找出改进的方面和可以改进的方式；鉴定主要是审定中小银行在资金管理和风险控制过程中信息的真实性。目前国内的中小银行的管理人员，都应该从对于审计的重新认识做起，改变认识和观念。

（二）完善相关制度，保证良好的审计外部环境

良好的审计外部环境包括以下几个方面，完善的审计制度是审计的基础，一个好的审计制度是实现权责利的对等，审计的工作不能代替前期的其他工作，因此审计制度应该对其有相应的侧重；完善的组织架构是审计得以实现的基础，中小银行需要在其自身的组织方面进行完善；除了有良好的审计制度和完善的组织，审计工作的开展还需要有高素质的审计人员，高素质的审计人才是审计工作开展的最重要保障，审计人员必须有较高的职业能力，同时有良好的职业道德水平。

（三）明确当前审计工作中的重点

中小银行的审计首先需要以股东的利益为审计重点，股东的利益的实现是中小银行能够存在和持续发展的重要源泉，在审计方面需要通过对于管理的审计来实现管理的改善和创新，提高管理阶层的决策合理性和科学性。在维护股东利益方面，经济利益的审计是核心，也就是利润最大化，通过对于中小银行的经济效益审计，逐渐的挖掘中小银行的发展潜力和改善潜力，实现中小银行发展利益；在深挖经济利益的同时，还要时刻的进行风险的审计，经济利益的实现需要安全的外部环境，因此需要对风险进行审计，防范各种可能遇到的问题。

（四）创新审计的工作方法

审计工作的开展除了以上各种重点和要求之外，还需要在操作层面进行改进，可以从建立起管理信息数据库，对相关的管理信息进行快速高效的分析审计；建立起审计联席会议，对出现的风险进行更为专业的何多角度的分析和审计，给出更有价值的决策意见。

参考文献：

[1]创新农业银行非现场审计手段的思考.湖北金融研究，2011（5）

[2]我国商业银行内部审计存在的问题和对策.时代金融，2013（5）

金融企业审计重点范文第4篇

关键词：措施；质量

中图分类号：F253文献标识码： A

企业管理的最终目标是获得最大的利润，但是，在生产经营过程中，不仅要保证资金的安全性，同时也确保了流动性，这是在商业活动中的企业决策必须始终贯彻“盈利能力，安全性，流动性，“统一三的原则，协调和保持三，所以他们需要善于分析和把握不同时期的经济形势，企业经营环境和业务需求的变化，侧重于业务转型，达到三的动态平衡。因此，在内部控制制度的财务审计，由目前的内部控制系统的性能和执行情况，安全水平的分析，发现其不足和差距，提出改进和完善的内部控制体系是合理和有效的，有效的防范和化解风险，确保企业能够发展合规、有序，确保完整的资产。基金的盈利能力和流动性得到充分的考虑，并促进科学管理提出建议，审计部门提高管理水平和经济效益。

1.财务稽核的含义、职责及重点

在世界各地，无论在理论上还是在实践中，“审计”的分析和讨论，出现在中国文学。主要意思是“金融审计”是指财政部门的监督，身体内部的推出，比较金融系统内部审计，财务审计，对企业的经营活动有其独特的优势。对企业内部控制的财务控制的关键环节，财务审计和财务控制的重要元素。这是金融审计工作的重点，财务审计的核心工作是加强金融学科体系，属于金融部门内部的行为，目的是保证财务活动的合法性，能承受内部，外部监督。金融审计的功能主要有以下几个方面：第一，加强企业外部监管的审计，现状持续，金融，税收和价格等各种检查越来越频繁，财务审计是内部的“最直接有效的措施，最可怕的，最有效的自我监管，诊断，改进，改进，规范”，对第一道防线的企业内部管理控制工程审计活动。其次，金融审计的会计和财务管理中起着举足轻重的作用，作为一个不可或缺的重要环节，开展财务审计工作对企业财务部门自身的行为，以确保内部金融需求的完整性安全。第三，审计工作的主要出发点是负责财务会计财务工作，财务人员的角度来看，防范金融风险，确保企业的财务工作，能承受内部，外部检查。在保障会计信息的真实性和可靠性。有真正的企业”的经营和财务收支“没有违反“条例”的有关规定，重点审计；会计”的凭证，账簿审计，报告和其他信息”的内容是准确和完整的，法律，审计；核对帐目，卡和帐户相关数据审计或不。确保资产的安全性和完整性资金。关键审计的资金“合理性问题的使用，符合“对审计的重点，审计材料的性质与波动和库存状况，和检查记录，审核帐目是一致的。保证预算和内部控制制度，实行全方位。专注于财务预算指标的检测现状，科学的，完整的内部控制系统审计监督，有效性及其实现。

（二）会计信息质量的要求

会计信息质量特征和质量标准的质量要求，也被称为“会计信息”。它主要有以下特点。客观性。客观性原则也可称为原则的有效性和真实性原则。对会计活动，客观现实不一定是正确的。由于对会计工作的经济业务和会计假设的影响的复杂性，有些事情需要做出的主观估计和判断。②相关。关联性原则是企业会计信息必须与财务会计报告信息的经济决策与评价的使用，有助于准确地利用财务会计报告信息和预测”的过去，现在和未来”的情况。但相关，也不要求会计报告可以不受限制的自由扩大信息量。③清晰度。可理解性原则要求会计记录必须清晰、简明、透明度等，对了解和使用用户。相似性。可比性原则是指会计活动必须与国家统一规定相一致，给对方的会计数据的可比性。可比性原则，不同企业采用统一的会计处理方法的要求，还要求在同一企业不同时期使用相同的会计核算办法。

二、财务稽核在会计信息质量中的影响

在金融审计会计监督，提高会计信息质量的会计监督，重点监控措施扩大财政收入和支出的管理，对会计信息的真实性有直接的影响，在时间或没有反馈，措施是否有效，以及是否经济损失。因此，会计监督是企业财务管理的重要组成部分，财务审计可以让会计活动，更好地发挥会计监督的职能作用，事件的全方位的“前控后的控制，过程控制和事后控制”。的及时、可靠的财务审计，财务审计活动可以提高会计信息的质量，可以发现、井内的日常财务活动的错误行为，并能及时纠正，防止重大欺诈问题，可以在很大程度上降低资产负债表日的事件调整复杂的会计问题，促进会计信息的完整性，真实性和及时性的要求。严格的财务稽核体制，能提升会计信息质量严格的财务稽核体投影，能充分调动会计工作者的工作积极性。有助于会计工作者积极投入企业经济管理工作中，充分发挥会计工作者所特有的的主观能动性，会计工作者能够于稽核工作中，对每一笔的经济业务往来具有详实的了解，且依企业实际状况与部门预算执行状况给出好的建议，为其出谋划策，令资金使用效益得以充分发挥。财务稽核可消除会计人员侥幸心理,能提升会计信息的质量通过财务稽核工作，对会计核算活动中的会计体制应用不正确、账务处理有失规范、原始凭证有违规定等现象进行及时纠正及处理，以提升会计核算工作质量，彻底消除会计工作者存有的侥幸心理，益于会计从业者持有严谨的职业态度，增进会计从业者的高度责任感，进而提升会计信息的质量。

三、促进会计信息的措施

为会计工作实施自我检查和审计活动的会计制度财务审计。其中，数据记录和描述经济业务的序，数字为核心；对象和工具的载体就是“传输、处理和存储的“会计信息和附件；转移是会计信息披露和披露”的投资者，债权人，政府，企业管理”和其他会计信息使用者。只有在会计信息使用者展示自己的价值。提高会计信息的质量，对于从要素会计，财务审计是全面提高会计信息处理的一个关键元素的水平。于新的市场经济的大环境下，会计信息需求持续变化拓展，会计信息需求的对象亦日趋个性化，会计信息实效性日趋快捷化，上述新的要求督促会计信息质量的不断的提升。原始凭证的稽核；会计原始凭证，为企业于经济业务产生之时所填制获得的，用以对经济业务产生及完成的状况进行证明，并且作为会计凭证的原始依据。比如，于石油集团里，因为情况的需求,某项业务产生了分次，此时便需要展开累积凭证的制作。对于此类单据进行财务稽核，首先需确定单据完整及真实性，相关手续齐全与否。限额的领料单于核查之时需合理，且需对单据的正确性与及时性进行验证，如此方可最大化的提升会计信息质量。会计账簿的稽核；会计账簿，是由具专门格式且联结于一起的若干账页所构成，依会计科目进行账户开设，用来展开“序时、分类、记录及反映”经济业务的簿籍。会计账簿于财务稽核活动中，需关注账簿格式以及登记方法的准确性。账簿的内容于核查过程中，需关注和会计凭证彼此结合，稽查其“账单、账证、账表”内容相符与否以及与记账规则是否相符等。会计报表的稽核；企业对外提供“利润表、资产负债报表、现金流量表”等会计报表。也就是说核查会计报表，即是对上述三种报表的核查。第一，要查看报表是否依完整准确无误的相关资料与会计账簿所编制，同时需统一报表格式。第二，对报表内容的真实性进行严格审核，报表之间的信息衔接与否。第三，还需查看报表内是否有相关责任人的“签字与盖章”。

四、结语

综上所述，促进金融审计，加强财务监督和管理，确保安全、高效的企业资金运作具有积极的作用。在财务审计，内部审计制度进行完善，让金融审计工作有合理的根据，环境，保证企业的经济管理活动，在“法律，会计信息的活动符合“有序的良性运行。

参考文献：

金融企业审计重点范文第5篇

金融监管的意义非凡，加强金融监管不是简单就能做到的，有许多不确定的因素制约着金融监管的实施。作者根据自身的经验及理解，将加强金融监管的措施分为以下几点：

1．全社会、全面的重视金融监管。目前很多的金融机构或者说大部分的政府部门还没有意识到金融监管的重要性，导致的后果就是忽视金融监管、没有制定有效的金融监管措施等。首先，政府必须重视金融监管，政府可以开展关于金融监管重要性的课程，领导以及相关部门的工作人员参加，切实的了解金融监管的重要性；其次金融机构与企业对于金融监管应该加大重视力度，可以模仿不重视金融监管而导致的后果的情形，让工作人员换位思考、了解其重要性；最后全民性的重视金融监管。只有重视了金融监管，才可能做好金融监管工作，这种措施是在为之后的金融监管实施打基础。

2．做好各类商业银行内部的金融控制管理。商业银行是我国重要的金融机构之一，其金融监管工作的实施直接关系着国家金融监管的实施。银行的内部控制管理联系着许多的方面，比如管理部门、下级工作人员等，银行内部控制管理有着一套非常完善的体系，它需要各方面的配合以及共同努力。这套体系是由银行各种内部管理方案而组成的，系统非常庞大，这样系统具体的内部管理体系才能实现银行内部权力的制衡以及有效的监督管理。金融危机让所有的金融机构都了解到金融危机的发生与机构内部的管理有着很大的联系，很多时候都是由于银行自身的监督管理工作没有做好而导致了之后的金融问题。商业银行要想做好自身的内部监督管理必须做到这几点：严格审查银行的真实资产，不定期的对于已经了解的资产进行审查；一旦发现问题要及时的给出解决方案；银行内部监管部门做好对银行的监督管理工作，发现异常情况及时报告、及时解决；最后把银行内部监督管理的结果做成书面报告，及时报告给上级部门。银行只有自身进行严格的内部监督管理控制，才能减少可能出现的金融问题。

3．做好各类金融机构的内部监督控制工作，强化内部控制在金融监管中的作用。每个金融机构都存在着自身的内部审计部门，这个部门对于金融机构来说有着重要的作用，做好金融机构内部监督管理工作也就是做好内部审计工作。金融机构的内部审计可以及时发现机构中存在的问题，确保取得的信息都是真实可靠的，这是因为内部审计在金融机构中的地位非同小可，它直接掌握着金融机构内部所有的信息。具体的做好内部审计工作需要了解大量的机构信息，将与内部管理有关的信息筛选出来，根据相关信息内部审计部门可以制作出融机构内部管理明细。利用这个内部管理明细金融机构可以迅速地找出机构金融监管的薄弱之处，重点对薄弱之处进行监管。有重点、有步骤的金融监管必定会带来有效的监管结果。

4．强化企业中的财务审计工作，实施全面的金融监督。企业中的金融监督也是非常重要的，企业应该进行强有力的监管，无论是对于财务预算还是对于执行力都应该进行有效地金融监督。企业可以制定具体的财务管理条例，这项条例必须全面、可靠，包含了企业金融的各个方面，例如财务预算、财务决算、各类财务报表的审查规定等，在制定金融监管条例之后切实的落实制度，实现制度化的金融监督管理。企业还必须做好的审计工作，分时段的对于企业的各项财务情况进行检查、监督，时刻的检查企业财务的实际情况。最后，企业还可以设立专门的审计部门，负责企业的财务审计工作，来减少金融风险。伴随着未来经济的飞速发展，我国各大企业也将会发展迅速，也会扩大企业规模，这时候企业的内部控制管理对于企业的金融监控来说是非常重要的，企业内部管理直接关系着企业未来的命运，做好了企业内部审计监管工作才算是做好了企业金融监管工作。

5．确保证券市场的安全、健康。证券市场的管理也是加强我国金融监管的重要手段之一，证券市场的发展与金融监管是分不开的。我国目前的证券交易市场存在着许多不规范的行为，对我国经济的发展有着很多不好的影响。在目前全球经济一体化的形势下，要想加强金融监管力度，就必须做好证券市场的各项工作。具体措施分为以下几点：（1）强化各类信息的更新力度。很多时候证券交易市场出现的问题都是由于信息不准确、不及时而造成的，大部分都是由于信息闭塞而引起的。所以政府应该严厉的打击不实信息，遏制造假行为，及时利用各种渠道真实的金融信息，以此来进行金融监督、管理。（2）加大对上市公司的审查。政府必须制定严格的企业上市标准，严格的按照标准执行上市公司的检查工作。同时对于已经上市的企业进行定期核查，如果不符合上市标准要及时进行调整，对于不易调整的企业，要责令退市。只有通过这些规定才能确保上市公司的质量，进一步的确保证券市场的安全。（3）实施最大程度的政府行政透明化。目前很多的金融机构会猜测政府的行为，以此来预测股市，导致出现许多不必要的问题。所以政府很有必要实施行政透明化，减少金融界对政府行为的猜测。以上这些都是加强证券市场金融监管的措施，只有切实的落实了这些措施证券市场的交易才能更加规范、安全，未来的证券交易市场才值得信任，最终金融监管才能发挥作用，才能达到实施金融监管的目的。

二、结语