小额信贷公司范文第1篇

（西南民族大学经济学院，四川成都610051）

摘　要：自小额贷款公司引入我国后发展迅猛，公司数量、贷款余额以及从业人员不断扩张。本文分析了小额贷款公司业务类型，论述了小额贷款公司开展信贷业务所面临的风险，提出了防范信贷业务风险的措施。

关键词 ：小额贷款公司；信贷业务；风险防范

中图分类号：F275 文献标志码：A 文章编号：1000-8772（2014）31-0100-03

收稿日期：2014-10-20

作者简介：吉克麟卓（1993-），女，彝族，四川马边人，西南民族大学经济学院本科学生，研究方向：金融理论研究。

小额贷款公司近些年在我国迅速发展壮大，小额贷款公司在发展农村金融和中小企业、规范民间借贷以及促进金融市场多元化发挥了重要的作用。但在小额贷款公司发展的同时，由于其贷款程序的不规范，不严格，产生了一系列的风险问题，其中小额贷款公司面临的信贷业务风险出现了加剧的情况。如何防范信贷风险，如何建立风险管理体系对小额贷款公司而言是一个急需解决的问题。

一、小额贷款公司业务与流程

我国在1994年引入小额信贷的模式，自2000年以来，我国部分金融机构开始试行并推广小额信贷，我国信贷发展进入以金融机构为导向的发展阶段。2005年10月，我国开始在五省开展小额贷款公司试点工作，这表明小额贷款公司正式在我国出现并开始迅速发展。2009年6月，银监会了《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》，规定允许符合条件的小额贷款公司改制并成立村镇银行，可以银行的身份参与金融市场竞争。这些政策都对小额贷款公司的发展以及转型提供了政策支撑。据央行统计截至2014年6月末，全国登记在册并经营的小额贷款公司有8394家，其从业人数达到102405人，其贷款余额累计为8811亿元，2014年上半年新增贷款618亿元。

小额贷款公司在发展农村金融和中小企业、规范民间借贷以及促进金融市场多元化发挥了重要的作用。小额贷款公司经营着特殊商品“货币”，其主要业务是发放贷款但不得吸收存款，放款资金来源主要是自由资金以及其他借贷资金等。小额贷款公司贷款业务按照不同分类方法可以分为不同种类。按担保方式不同，小额贷款分为信用贷款、担保贷款、票据贴现、组合贷款。按照贷款目的不同可以划分为个人消费贷款和经营性贷款。

一般而言，小额贷款公司贷款工作的基本流程有：贷款申请、贷款调查、贷款审批、签订借款合同、贷款发放、贷后管理、贷款归还等八个主要环节。可以看出小额贷款公司流程基本类似银行的信贷流程，但在实际操作中存在着不规范等问题，使得小额贷款公司信贷业务存在潜在风险。

二、小额贷款公司信贷业务风险分析

第一，内部制度架构以及信贷政策、操作流程不合理。小额贷款公司内部制度架构设计不健全，对贷款的调查、审批、内部审计、合规等没有专门的部门和相应人员，部门之间不独立等，都会导致贷款风险。另外没有完善的信贷政策，特别是风险管理政策的不完善和业务操作流程不合理、不规范，这些都会加大贷款风险。

第二，信贷从业人员风险。信贷从业人员专业能力不强，分析、评估能力较弱，对贷款的风险控制能力差。此外，信贷从业人员道德素质差，索要回扣或收受贿赂，或内外串通骗取贷款。从业人员的素质会极大地影响到小额贷款公司投放贷款的质量，是其信贷业务风险的主要来源之一。

外部风险

第三，客户（借款人）风险。首先，借款人婚姻、家庭及居住不稳定风险。借款人家庭不和、离异或有多次婚姻史，与父母、大部分的兄弟姐妹及亲戚等关系恶劣。婚姻、家庭不稳定的借款人往往会隐藏很大的风险。婚姻、家庭都经营不好的人往往也经营不好事业，要么品德有缺陷，要么没有将主要精力用在经营事业上。同时，如果在夫妻之间关系不好时贷款，一旦双方离异，很多时候双方都会极力逃避债务，这样会对贷款的回收造成很大麻烦。借款人非本地常住人口，在本地无固定居住地或无住房。由于借款人居住不稳定，流动性很大，贷款后如果借款人离开当地，则对贷款的回收造成很大麻烦。

其次，借款人信用风险及健康风险。借款人品行较差，有欺诈欺骗行为和被法院执行记录，借款人有不良嗜好，借款人拖欠税费、电费、水费等费用以及欠款行为；借款人拖欠其他金融机构贷款，信用卡逾期；借款人拖欠其员工的工资等情形。对于不良信用行为的借款人，如果查实其行为属恶意为之的，则应拒绝为其提供贷款。如果借款人或其家人有重大疾病等健康问题，借款人往往会花费巨资用在治疗上，从而会影响到还款能力，如果借款人死亡，则债务往往也会得不到落实，从而使贷款落空。

再次，借款人经营管理风险。借款人经营状况差，应该特别注意。一是经营销售方面：例如借款人使用或经营的原料或产品品质低劣；进货成本费用很高，进货中间环节多；销售渠道单一，过分依赖少数客户；应收账款收款期长、余额大，收款困难；营业利润率低，费用大，经营杠杆高；产品技术含量低，无竞争力；业绩中，主营业务盈利较小。毛利润率和净利润率低，甚至处于亏损状态；存货周转率低，且存货中有大量废品等。二是生产管理方面：如果借款人对企业的生产管理不善，其企业的资产就可能受到损害，企业的收人就会明显下降，如果情况严重，会危及企业的生存，甚至使其倒闭，最终会影响到偿还贷款，从而使贷款面临风险。例如，借款人生产技术条件落后，机器设备老化、陈旧，生产工艺差；安全生难产条件差，消防安全隐患严重，事故风险高；仓库管理混乱，存货乱堆乱放，存在丢料、盗料现象等。还有诸如管理制度缺失，缺少相应的管理制度；财务管理、账务混乱；生产现场管理不到位。三是借款人企业不具备相应的法定的经营条件和经营许可缺乏相应的资质许可。一种情况是没有得到政府主管部门的许可，属于无证经营，在这种情况下，借款人企业有可能随时被政府部门责令关闭；另一种情况虽有可能有相关可证件，但实质的经营活动不能达到相关法律法规的要求，也有可能被关闭停业整顿。信贷面临无法收回风险。

最后，借款人还款能力不足以及借款人负债过高风险。当借款人现金流出现问题，会导致客户还款能力不足。还款能力不足具体表现有：经营项目投资较小或固定资产少、很容易转移或出让；经营项目利润少，收入不足；调整后的资产负债比率过高；流动比率和速动比率过低；现金流入量相比每期的还款额较低等。借款人过度负债，导致其经营破产的情况在实际操作中经常发生，最终不能偿还贷款，这是目前小额贷款面临的最大风险之一。

第四，经济环境风险。就经济环境而言，国家的宏观经济形势、政策和金融监管政策等都会导致信贷风险。宏观经济形势、政策会对各个国家行业造成巨大影响，小额贷款公司也不能避免甚至更大，经济政策的变动在给相关产业造成影响的同时，也给小额贷款公司信贷业务带来了风险。

三、小额贷款公司信贷业务风险防范的措施

（一）加强内部管理和完善内部架构

第一，建立风险管理文化理念。小额贷款公司所面临的风险决定了风险管理是小额贷款公司管理文化的核心部分，也是公司取信于政府监管部门、融资机构、潜在贷款客户，并维护其声誉的根本保障，还是小额贷款公司持续经营、获利、发展的根本保证。与此相适应，小额贷款公司必须建立符合其自身特点的风险管理文化理念，通过先进的风险文化理念使得风险管理成为小额贷款公司一项全员参与，并涵盖各个部门、各个机构以及各项业务的全过程的基础性管理工作。

小额贷款公司选择建立适合自身的风险文化，但这种风险文化应该基于其自身经营活动的合规性、相关决策的正确性等方面。基于道德与专业而生的“慎独、自律、专业、求精”的风险文化理念应该成为小额贷款公司风险文化的灵魂。

第二，风险管理架构体系。根据风险管理文化理念的要求，小额贷款公司的风险管理架构体系也相应的包括“防范与控制操作风险”和“防范与控制道德风险”两个子体系。其中“防范与控制道德风险”子体系是围绕着“慎独、自律”而展开的，主要侧重于防范与控制由于疏忽大意、过于自信和道德不良而产生的风险；而“防范与控制操作风险”子体系则是围绕着“专业、求精”而展开的，主要侧重于防范与控制由于专业技能的缺失而产生的风险。

首先，关于小额贷款公司如何防范信贷业务的操作风险。小额贷款公司防范信贷业务操作风险应该严格贷款程序，并且建立健全其贷款审查管理制度，强化部门职责，应该设置以下部门和配置相关人员：贷款调查部门和人员、贷款审查审批部门和人员、贷款审计部门和人员。以上部门的人员不应交叉任职，应保持独立性。另外小额贷款公司需要制定合理、全面的信贷风险管理制度。主要的信贷风险管理制度应该包含贷款业务操作流程、风险管理办法、贷款调查评估办法、贷后管理制度、违规处罚制度等。

其次，小额贷款公司应提高信贷从业人员素质。小额贷款公司应该要求所有信贷从业人员提出具有“慎独、自律”的基本道德层素养。无论是小额贷款公司的中高管理层还是基础层的员工都应该保持良好的职业操守和职业素养；积极抵制业务操作与管理的各个环节的各种诱惑，严于律己并保持廉洁、谨慎的作风；其所有工作行为均以不损害公司利益、社会公共利益为行为准则。“专业、求精”是对其职员的职业能力与操作水平提出的要求。信贷从业人员在贷款业务操作与管理当中应该具有良好的专业分析与判断能力，并能对影响贷款客户偿债能力的经营环境、相关投融资活动、经营活动做出恰当的分析与预测，从而对相关业务与管理做出正确的决策与恰当地执行。此外，除了防范信贷从业人员道德风险以外还应该提高其专业技能。主要有：法律专业技能、财务技能、审计技能、评估技能以及理解政策与产品设计技能。

（二）多方式、多渠道交叉核实借款人信息

为了防止信息不对称风险，要对信息进行多方式、多渠道交叉核实。即对某一重要信息，可通过将多种方式得到的信息加以比对，看是否相吻合，如除通过与借款人沟通外，还可要求提供证明资料，或访问其员工、供货商、客户加以证实，或可到现场亲自查看。也可对同一方式得到的信息从不同渠道来了解核实，看是否相吻合，如为了核实营业收入信息，除可查看其账本外，还可看进货记录，或与之经营相关的银行对账单等，看这几方面的数据是否一致进行交叉验证。再如为了核实借款人的品质，除访问员工外，还可访问其邻居、供货商或客户等，看是否一致。还可以深入中小企业生产、经营现场，通过实地调查和与借款企业的管理人员沟通交流等方式，获取借款人经营和资信情况。总而言之，需要从多方面、多渠道收集有关借款人的第一手信息，力求做到全面了解借款人情况以减少借贷双方信息不对称所隐含的风险。

此外，可要求提供共同债务人、担保人或抵押，以更有效的佐证风险信息。当对借款人的信息进行了核实，但仍存疑虑的，可要求借款人提供共同债务人或担保人。愿为借款人做担保人或共同债务人的人，一般情况下应该是对借款人比较了解的人，否则，不会轻易做其共同债务人或担保人，这就从一定程度上弥补了信息的不对称性。

当然，通过实现业务人员本地化，亦可更好的调查核实相关信息，控制风险。人员配置上，应尽量选用对当地情况熟悉的或当地的业务人员。由于信息的不对称性，外地的业务人员在评估借款人时，对其资产实力特别是非财务信息的了程度有限。如果是本地的业务人员，由于居住时间长，或许对借款人的情况有所了解，即使不了解，也可通过当地的人脉优势进行多方访问，这样得到的信息比较真实。

（三）慎重选择客户（借款人）、控制客户风险

第一，慎重选择客户。选择客户就是选择借款主体，按照规定：小额贷款公司可以自主选择贷款对象。按照这个规定，具备借款主体资格的企（事）业单位，中小微型企业、个体户和自然人都是我们的贷款对象。例外性规定有：分公司不具有企业法人资格，医院学校带有公益性质的事业单位不符合借款主体资格，对单个借款人的贷款最高限额不得超过注册资本的5%，借款主体应在区域范围内。慎重选择客户要求小额贷款公司的贷款一定是要贷给那些有还款意愿，并且具备还款能力的借款人。尽量不选择或者规避高风险客户。例如：有恶意逃废银行债务、信用卡恶意透支等不良行为的；财务管理混乱、有严重偷漏税行为的；生产技术落后、严重污染环境等不符合国家产业政策、环境保护政策的；盲目扩张的企业；无不动产的客户；有洗钱记录的；娱乐场所的经营者等等。

第二，控制客户（借款人）风险。除了尽量不选择的客户以及规避高风险客户以外对于客户不同风险也应该加以控制。

对于借款人婚姻、家庭及居住不稳定风险。对于借款人婚姻、家庭不稳定一定要弄清其中的原因，如果是借款人的问题，最好不给予贷款；如不是借款人的问题，也要考虑在有担保的情况下才予贷款。如果向居住不稳定的借款人发放贷款，一是要求其提供在本地居住稳定、实力的人担保，或是在本地居住稳定、对借款人有控制力的人担保；二是如果借款人在本地的经营项目很稳定，投资很大，不宜轻易转让，居住的稳定性则不重要。

对于借款人信用风险及健康风险。如果是恶意的，则应拒绝为其提供贷款。如果是借款人有拖欠，但是非恶意行为，且时间都不长，只是其信用观念淡薄，没有意识到信用记录的重要性，同时借款人是有还款能力的，在这种情况下，可与借款人就信用意识进行交流和沟通，提高借款人的信用意识，增强其信用观念，让他认识到信用记录的重要性。如果借款人接受，则可先向其提供小金额的贷款，并要求提供担保。如果以后还款记录良好，可逐步增加贷款金额对于借款人本人有重大疾病等健康问题的，最好不给予贷款；如果是其家人有重大疾病等问题的，可考虑增加担保。

对于经营管理风险。发现借款人有经营风险后，要与借款人沟通，让其尽快扭转这种不利的局面。如果借款人企业虽然有某些方面的经营风险，但并不严重，或短时间内无法改变，预计将来一段时间内也不会形成大问题，不会损害其还款能力，可考虑提供贷款，视情况可要求提供抵押或担保。如果情况严重，足以影响到还款能力时，应要求借款人企业消除或减轻这种风险后才考虑给予贷款。对于管理风险贷款机构的评估人员发现管理不足的现象后，要与借款人沟通，让其尽快纠正；如果情况严重，足以影响到还款能力时，应要求借款人采取整改措施，有明显效果后才考虑给予贷款。

对于借款人还款能力不足以及负债过高风险。当借款人出现贷款申请额与其还款能力不足时，应降低贷款额度，在借款人的还款能力内发放贷款；也可要求提供抵押或保证担保。对于借款人负债过高应该拒绝贷款。

（四）加强贷后管理与催收

建立和完善贷后管理体系，例如客户的维护和检查、风险预警、风险报告、对风险的反应、风险处置等。建立贷款风险预警和贷款退出机制。按季对存量贷款进行贷款五级分类、对借款人存在隐患以及制约借款人发展的因素及时预警，要采取积极有效措施，把贷款风险降到最低限度，同时，对有可疑因素的借款人贷款应尽快退出，不得再增加贷款。加强贷后管理，实行贷后跟踪管理制度，对发生的每一笔贷款的使用，公司风险控制部均应跟踪监督。如果发现存在逾期还款或者无法还款的情况，应立即采取有效措施降低风险。建立贷款到期催收制度。每一笔贷款到期之前的十日，信贷业务部应对借款人发出偿还借款通知书，要求其按时偿还贷款。

（五）关注经济环境

第一，加强对宏观经济形势以及国家产业政策的研究，限制或停止对国家限制行业企业的贷款，例如房地产行业、钢铁行业、水泥行业；第二，逐步调整公司贷款结构，将贷款从涉及国家限制产业的客户中有序收回，并投放到具有良好发展前景、国家鼓励支持发展的行业中。

参考文献：

小额信贷公司范文第2篇

【关键词】小额贷款公司 信用风险 管理

2008年5月，中国人民银行和银监会联合了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，为我国农村金融诸如了新鲜的血液，但是在经济发展的同时，小额贷款也存在诸多问题，尤其是信用风险问题，更加严重阻碍了小额贷款公司的可持续发展。

一、小额贷款公司简介

随着经济的发展与国家现代化建设的进行，越来越多的小额贷款公司开始出现运作，小额贷款公司对于我国经济的发展具有一定的影响，具有较大的信用风险存在，这使得现阶段我国小额贷款公司的未来发展受到较大的限制。在进行对小型企业几个人的贷款过程中，小额贷款公司主要表现处的特点就是风险协同性、区域集聚性、信息主观性以及评估难度，这四种特点的存在对于现阶段小额贷款公司的发展十分不利。风险协同性是指在小额贷款公司进行贷款的过程中，主要集中于一定的区域，这样在所贷款的客户发生风险性状况后可能发生一系列的连锁反应，最终将导致小型贷款公司受到不良的影响。区域集聚性是指根据相关规定要求小型贷款公司只能在一定的区域范围内进行业务，造成信用风险不易分散，风险性相对较高。信息主观性是指在小额借贷公司与客户进行借贷的过程中，利用软件信息作为主要的依据，这将引发借贷的风险数据获取中具有较大的主观性，对于小额贷款风险管理较为不利。评估难度大主要表现在一些小额贷款公司对于客户信息管理的不够规范，使得没有具体有效的财务报表信息，这就导致在评估过程中不能很好的确定小额贷款的风险。根据现阶段我国小额贷款公司的相关特点，来对小额贷款公司进行提高与完善，将这些不利于进一步发展的特点进行分析，找出合理有效的避免与改善的措施，这在我国目前的发展过程中具有重要的意义。小额贷款公司的发展能够进一步带动我国现阶段经济水平的提升，推动我国现代化建设更好的进行。

二、小额贷款存在信用风险的原因

（一）信贷主体信用风险意识淡薄

目前我国小额贷款存在信用风险的主要原因就是信贷主体信用风险意识较为浅薄，信贷主体包括小额贷款公司以及客户自身，双方在进行贷款业务进行的过程中都应将风险进行合理的评估。现阶段小额贷款公司与客户进行贷款业务的进行的过程中对于贷款风险的意识较弱，所以忽略了对于贷款风险的评估，这就导致在后期的发展过程中客户与小额贷款公司双方的利益受到较为严重的影响，贷款产生一定的风险内容。信贷主体信用风险意识对于贷款风险的控制具有重要的影响，所以想要降低贷款的风险就要首先重视对于贷款风险的评估工作。

（二）管理人员整体素质不高

小额贷款公司中对于贷款风险管理工作中具有相关专业的管理人员，现阶段小额贷款公司相关风险管理人员的整体素质存在普遍不高的现象，这就使得小额贷款公司风险管理工作不能很好地进行。风险管理人员主要就是对于贷款所能出现的风险来源进行考虑以及防范，对于将要发生的贷款风险内容进行及时的防范，并在保证小额贷款公司经济利益的同时还要确定客户的利益不受到威胁，这样才能保证贷款业务的正常进行，但是目前一些管理人员不能将其基本的工作内容以及职业操守认真的执行，再贷款业务进行过程中使客户以及小额贷款公司的经济利益造成较为严重的威胁，这对于小额贷款公司的未来发展十分不利。

（三）贷款管理系统不完善

现阶段小额贷款公司还存在的一项重要问题就是贷款管理系统不够完善，在进行一项严格正式的贷款业务需要完善的贷款管理系统，这样才能较好的保证小额贷款风险的降低。目前在一些小额贷款公司中，客户进行贷款业务不能按照严格的程序进行，在将客户的主要信息以及贷款内容进行保存时，不完善的贷款管理系统就不能较好地发挥管理的作用，造成一些客户的贷款存在较高的风险，进而不利于贷款业务的顺利完成。

三、小额贷款公司信用风险管理措施浅析

（一）提高信贷主体信用风险意识

在现阶段的发展过程中，想要降低小额贷款公司的贷款风险，最为重要的就是要提高信贷主体信用风险意识。在小额贷款公司与客户进行贷款业务的过程中，小额贷款公司需要首先对贷款过程中可能出现的风险提前告知客户，客户能对这些风险进行全面的了解。客户方则需要提前进行风险的平评估工作，对于贷款风险评估是一项十分重要的内容，只有在进行贷款之前进行风险评估才能减少贷款风险所带来的经济利益的损失，提高信贷主体的信用风险意识是保证我国小额贷款公司进行更好发展的必要措施。

（二）提高信贷管理人员的整体素质

小额贷款公司需要专业性强工作能力以及职业操守意识较好的风险管理人员，只有提高信贷管理人员的整体素质才能保证我国小额贷款公司在未来的发展过程中更加顺利。提高信贷管理人员的整体素质首先就要从选择信贷管理人员上进行，小额贷款公司应该选择以管理专业为主的人才，并对其工作能力以及个人的素质进行较好的考察。在信贷管理人员进行正式工作之前，小额贷款公司应该对其进行统一的培训，培训过程中及时的发展管理人员所存在的问题，并及时督促其改正，这样能够很好的提高信贷管理人员的整体素质，我国小额贷款公司也能在未来的发展中更具优势。

（三）完善信贷管理系统及监管体系

完善信贷管理系统及监管体系是降低现阶段小额贷款风险的重要措施，在现有的信贷管理系统以及监管体系，找出其中存在的问题，根据存在的问题对信贷管理系统及监管体系进行完善，保证客户在信贷管理系统中降低贷款的相关风险。

小额信贷公司范文第3篇

[关键词]小额贷款公司；信用风险；防范策略

[DOI]1013939/jcnkizgsc201716045

在小额贷款公司发展过程中，高发的信用风险是其主要限制。现有的小额贷款公司信用风险研究领域内。申韬（2012）基于风险评估特征以及评估方法的适用范围和风险指标筛选的全新视角提出通过完善信用风险评估机制来提升小额贷款公司信用风险防范能力。在与商业银行传统贷款业务进行对比的基础上，孔蕾（2013）利用与商业银行传统贷款的对比分析出小额贷款公司信用风险具有区域集中和协同性的特殊性。褚t梅（2014）从小额贷款公司面向的客户群体角度提出小额贷款公司承担较高信用风险的主要原因是贷款对象信用意识差和违约成本低。因此，在认识小额贷款的信用风险的基础之上，我们有必要对信用风险管理防范等问题进行研究，推动其可持续地发展。

1小额贷款公司的发展现状

小额贷款公司是民营金融机构的重要形式之一，发展历史较短，作为农村金融机构的补充尚处于起步阶段，在推动金融体制多元化和打破国有银行垄断方面扮演着重要角色。2008年，小额贷款公司开始从无到有经历了稳步增长的阶段，但从2014年开始，包括公司数量、从业人数、贷款余额以及实收资本等数据在内的各项衡量小额贷款公司发展的重要指标增速均大幅下降。2015年小额贷款公司总体发展水平显著放缓，人民银行数据显示，2015年第三季度至今，全国小额贷款公司总数已连续4个季度下滑，2016年第三季度末小额贷款公司机构从业人数与2015年同期相比减少约143%。由此可见，小额贷款公司虽然有着一定时期的高增长率，但是其可持续性发展能力仍有待提高。小额贷款公司在支持地方经济发展的同时也面临着诸多风险，尤其是日益突出的信用风险问题，严重制约了小额贷款公司的发展。推动小额贷款公司信用风险防范的市场环境建设和政策扶持引导，促进小额贷款公司信用风险防范的能力提升和机制健全，已经成为社会普遍关注的问题。

2小额贷款公司信用风险的成因

21小额贷款公司信用风险形成的外部因素

（1）法律法规体系不完善，政策发展路径不清晰。小额贷款公司目前以各地区自主管理为主，没有从国家宏观层面上形成统一明确的发展规划和发展方向，各地监管政策也各有不同，使得小额贷款公司区域性特征明显，发展潜力不能被完全释放。

（2）信贷主体还款能力不强，信用环境有待改善。由于小额贷款公司主要面向农户个人和中小企业，受生产经营的高风险性和不确定性影响，它们具有较高发生信用违约事件的概率；而部分企业或个人逃避金融债务形成不良风气，使得小额贷款公司面对的信用环境不容乐观。

（3）行业管理经验不足，风险度量机制不成熟。小额贷款公司成立时间不长，数据采集还不成熟，数据体系完善，没有专业针对于小额贷款公司的信用风险度量方法，使得对其信用风险难以进行有效的计量。

22小额贷款公司信用风险形成的内部因素

（1）资金来源缺乏，业务种类单一。国家严格限制小额贷款公司的资本金来源以及“只贷不借”的经营模式使得小额贷款公司面临资金困境。主要依赖于小额信贷利息收入的盈利模式使得小额贷款公司抵抗信用风险的能力较差。

（2）管理制度不科学，风险控制不到位。小额贷款公司在经营管理过程中部分工作较为粗略，没有形成完备科学的制度体系，造成风险控制不到位。小额贷款公司在组织机构、运营方式、贷款流程和财务体系方面没有形成科学规范的管理制度，导致其内部管理混乱，难以有效控制信用风险。

（3）专业人才匮乏，员工素质不高。小额贷款公司的工作人员多为银行等金融机构退休人员，吸引高素质的专业人才又具有一定难度，现有员工跳槽现象普遍，人员流动在很大程度上限制了自身的发展，这种现状造成小额贷款公司工作人员的素质普遍不高，不能有效甄别、防范和应对信用风险。

（4）地区内部聚集效应明显，区域性金融风险较高。小额贷款公司的客户具有明显的地域性，客户网络通过“熟人社会”构建，农民靠天吃饭，内部聚集效应明显，容易遭受气候异常、地质灾害、经济形势和地方政策变化而导致的区域性风险。与此同时，政府干预形成的区域金融运行封闭化和区域间产业同构化弊端，增加了小额贷款公司的风险。

3小额贷款公司信用风险的防范

31小额贷款公司自身控制风险能力的增强

（1）建设小额贷款信用体系，加强地区信息共享。在一个地区或行业内建立小额贷款专业征信系统，有针对性地进行信用建设，可以有效提高授信的质量和效率。由于小额贷款公司区域性较强、受区域经济环境影响较大，加强区域内合作、建立互相沟通共享信息机制也可以降低小额贷款公司信用风险。

（2）严格落实抵押担保，依托保险转移风险。小额贷款公司可以通过提高抵押担保数量、扩大担保抵押物种类、与当地金融担保机构合作开展担保业务等多项措施完善和扩大抵押担保贷款的比重来降低信用风险。小额贷款公司也可与保险机构合作，对风险较高的贷款购买贷款信用保险，当贷款客户无法履约还款时，可由保险公司代偿，以此降低风险损失。

（3）提高从业人员专业素质，完善公司内部治理结构。定期对在职员工进行培训和考核，建立行业内部学习交流机制，提高从业人员的专业素质和受教育水平。建立健全内部风险管控制度和奖惩制度，实行信用风险与工资绩效挂钩考核制度，减少由于自身环节造成风险的可能性。

（4）设计新型贷款产品，扩大公司融资渠道。充分运用小额贷款公司贷款利率灵活的优势，与外部企业合作，开发设计出小额消费信贷等新型贷款产品。面对不同客户，推出具有差异化、个性化、低风险的贷款产品。利用现有政策允许的各类融资手段扩大融资渠道，也可以与民营企业合作吸引注资，增强自身实力。

32小额贷款公司外部信贷环境的改善

（1）发挥全国和地区行业协会职能。通过行业协会在地区内统筹协调各会员单位与区域之间信息共享、行业征信系统、加强行业内部交流学习，建立互助机制应对区域金融风险和处理会员单位发生的信用风险，提高整个行业的生存能力。

（2）建立行业专业人才培养体系。从多方面构建行业人才培养系统，建立相关专门从业资格制度、政策鼓励小额贷款公司吸纳高级人才，解决现阶段小额贷款公司发展人才匮乏的局面，为小额贷款公司发展注入内生动力。

参考文献：

[1]申韬小额贷款信用风险评估研究述评[J].金融讲坛，2012（1）：105-110.

[2]孔蕾小额贷款公司信用风险的特殊性及风险管理建议[J].创新科技，2013（1）：132-133.

小额信贷公司范文第4篇

关键词：小额信贷 信用风险 z模型改进 信用价差

一、小额贷款公司的小额信贷

小额信贷是指低收入群体和微型企业提供的额度较小的信贷服务。小额信贷可以由多种金融机构提供，本文针对小额贷款公司进行分析。

小额贷款公司在实践中遇到很多问题，其中一点就是贷款审查偏松，风险控制不严。小额贷款公司多以信用贷款方式放贷，提倡“快速、简便”；无担保，无抵押；没有规范的信贷管理台账系统、接口系统、专门部门和人员，暂时很难接入人民银行的征信系统；从业人员专业技术水平不高，风险意识和风险防范能力不强；公司大股东和高级管理人员将资金贷放给自己的利益相关者；对单个借款人或者一组相关借款人的大额风险暴露加大了信用风险。

二、信用风险的特征

1、收益分布的可偏性。信用风险的分布是有偏的，贷款的收益是固定和有上界的(利息收入)，其损失则是变化和没有下界的(本金和利息全损)。这一点在农村小额信贷上表现的尤为突出。

2、信用风险的非系统性。借款人的还款能力主要取决于借款人相关的非系统因素，如借款人财务状况、经营能力、还款意愿等。

3、风险收益相悖性。银行常常倾向于将贷款投向并集中于有限的老客户、利益相关者，使得银行信用风险很难分散化，这与理论上的风险分散原理相悖。这一点在小额贷款公司实践中表现突出。

三、我国目前不具备建立高级信用风险计量模型的条件

经过几十年的发展，我国金融体系信用风险管理已逐渐走向了数量化道路。那么在目前情况下，中国能否建立类似于Credit Metrics这样高级信用风险计量模型呢?回答是当前诸多条件尚不具备：未建立有关信用资产的历史数据库，无法进行违约频率、信用等级转换概率等的参数估计；模型无法照搬外国数据；当前的风险计量远未达到像国外那样复杂、成熟的水平。对于小额贷款公司更是如此。

相关建议：

小额贷款公司的服务对象和贷款用途有别于其他金融机构，在其信用风险防范问题上应该区别对待。

1、针对农村经营户、个体工商户以及各类微小型企业：使用加入非财务因素的z值模型估测信用风险。

从国际经验来看，z值模型具有比较好的预测力和判断效果，张玲在《财务危机预警分析判别模型》中构建了财务预警判别模型：Z=0．517-0．46XI-O．388X2+9．32X3+1．158X4(变量分别代表资产负债率、营动资金与总资产比率、总资产利润率、留成收益与资产总额比率)。实证表明，此模型的预测效果较理想，小额贷款公司可以根据自身实际情况构建z模型并估计参数。

同时，由于小额信贷针对对象的特殊性，我们应在z模型中加入非财务指标。选取五个：市场竞争力(客户规模，技术装备水平，产品替代性、议价能力、融资能力)，管理水平(领导者素质，员工素质，组织制度，决策机构，人事管理，生产管理，财务管理)，经营状况(应收账款质量，主营业务情况，产品多元化，存货质量，客户集中度和稳定性)，信誉状况(贷款质量，贷款付息)，发展前景(政策支持，股东支持，行业发展，技术更新)。

在对指标的具体打分时，将指标成绩划分为3～4个分数段，每个分数段对应其指标得分。最后将两类指标的测算结果进行加权平均，如将权重设置为7：3，从而得出企业最终的评级结果。

2、针对农户：设置特殊的一级指标和二级指标评估信用风险。

农户是一类特殊的借款主体：收入水平和拥有的财富远低于城市居民，生活要素如土地、房屋、牲畜等不宜作为抵押物，因为失去这些要素将直接使生活难以得到保障。

因此，针对农户要设置特殊的信用评价指标，可以参考以下指标：一级指标有个人基本素质(二级指标：年龄、学历、健康状况、性别)、收入水平(二级指标：个人年收入水平、家庭年收入水平)、财产的数量和质量(二级指标：房子、生活资料、存款余额、)支出负担(二级指标：赡养人口、老人和子女基本情况、债务负担)、个人信用履历(二级指标：个人商业信誉、还贷情况、民事纠纷等)。

3、根据以上资料得到农村经营户、个体工商户以及各类微小型企业和农户的信用评级：AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC。

4、统计各级别债务人在对应期限的累计违约率和违约损失率。

这需要小额贷款公司根据经营过程中的实例进行统计。

5、根据累计违约率和违约损失率计算信用价差，为贷款利率定价。

信用价差的原理：信用价差是为了补偿违约风险，债权人要求债务人在到期日提供高于无风险利率(一般用同期的国债到期收益率来表示)的额外收益。基于风险中性定价的信用差价计算方法如下：

为简单清楚起见，假设银行发放一年期贴现贷款，价格为P，到期还100元。如果贷款违约，到期收回100(1-LGD)元，如果贷款未违约，到期收回100元，LGD表示贷款的违约损失率，假设无风险利率为r，贷款违约率为p，此一年期贷款的报酬率为y*=r+CS。

按照风险中性定价方法，将两种状态价值的预期收益用无风险利率r进行贴现，于是有：P=100／(1+y*)=100／(1+r+CS)=100(1-p)／(1+r)+100(1-LGD)p／(1+r)。

由上式得y*=r+CS≈r+p×LDG，从而cs≈p×LDG，即信用价差等于贷款违约率与违约损失率的乘积，在无风险利率的基础上加上信用风险价差补偿违约风险。

小额信贷公司范文第5篇

【关键词】小额贷款公司 信用风险 生成 预警 控制

Kenneth曾经指出在信息不对称的金融市场中，商业银行会由于自身的利益而对中小企业实施“信贷配给”，实际上这种情况在农村的金融市场中也存在。为了打破这种现状，解决中小企业与农户贷款难的问题，小额贷款公司应运而生。小额贷款公司重点的贷款对象就是中小企业、农业与农村经济等，而对这些客户贷款往往存在着很大的风险性，一旦出现了贷款无法收回的现象，小额贷款公司将承担全部的损失。因此完善小额贷款公司信用风险预警及控制机制具有重大的理论与现实意义。

一、小额贷款及小额贷款公司现状概述

1976年，小额贷款在孟加拉国由银行家・尤纳斯在格拉明乡村银行创建，主要的服务对象是穷人。以当前的浙江省为例，小额贷款公司经营的所有贷款项目中单笔数额最大的一般都在公司注册资金的5%之内，一般都小于1000万元。2005年底，中国人民银行、银监会为了解决中小企业与农户贷款难的问题，分别在五个省（山西、陕西、贵州、四川、内蒙古）进行“只贷不存”的小额贷款公司试点运行[1]。小额贷款在“鼓励在县域内设立多种所有制的社区金融机构，允许私有资本、外资等参股。大力培育由自然人、企业法人或社团法人发起的小额贷款组织”（2006年中央1号文件）的政策依据之下得到了飞速的发展。从试点运行到2014年2月底，全国共有小贷公司8033家，小贷公司贷款余额8274亿元，这种小额贷款公司是帮助中小企业和农户进行融资的有益尝试。

小额贷款公司在经历了数年的跨越式发展之后，当前在数量和放贷增速方面一直面临着回落的状况。在持续回落的这8个月中，前两个月小贷公司新增贷款82亿元，新增小贷公司194家，这代表着小额贷款公司已经从快速发展的阶段开始进入到平稳发展的阶段，意味着小额贷款公司全面洗牌的到来。在去年59家小贷公司退出后，今年1月份又有18家小贷公司退出。退出的主要原因包括：由于企业经营不达标被取消经营资格；小额贷款公司出现了融资困难，导致公司无款可放，主动要求退出市场；由于企业经营不善导致了贷款的不良率高，陷入财务困境，被迫退出；少数小贷公司股东之间产生纠纷；导致解散。

二、小额贷款公司信用风险的生成

交易的对手信用质量下降或者不能够履行合同中的义务，通过对金融工具价值的影响而给金融工具持有人或者债权人造成损失的可能性就是信用风险。不仅要考虑到交易对手可能会违约，还要考虑到交易对手履行合约的能力和信用质量的变化，这些都可能会给小额贷款公司带来损失[2]。作为最基本的金融风险形式，金融机构和监管部门应该讲信用风险作为风险管理的主要对象。石勇（2009）指出对于小额贷款公司而言，信用风险主要指的是借款人不能够及时的还本付息。由于当前的政策规定，小额贷款公司所要面对的信用风险是伴随着金融市场的功能定位而产生的，属于天然的内生性。小额贷款公司由于资金来源限制多、贷款业务需求额度小、使用形式区分难、贷款资金生产生活转化等原因而出现了潜在的信用风险。贷款的客户不管是由于何种原因导致无法按时偿还本息都属于信用风险。小额贷款公司主要面对的风险包括逆向选择、道德风险与信用变化。

（一）信息的隐蔽性带来的逆向选择

在信贷市场中，不还款可能性越大的人越愿意支付最高的利息，这就是逆向选择。可以通过模型来讲解逆向选择形成的过程：假定借款人某个投资项目的资金都是通过贷款得到的，成功率设为E，成功收益设为F，失败收益为0，假定投资项目的收益为恒定的A，成功收益可以表示为A=E×F。从表达式中可以看出成功收益与成功概率是反比关系，当成功收益高的时候，成功的概率就低，当成功概率高时，成功的收益就低，也就是所谓的高风险高收益。

小额贷款过程中，小额贷款公司的贷款利率是在全部借款平均风险的基础上设定的，因此借款人的风险越高就就导致借贷的积极性也越高，这就导致了整个小额贷款市场的风险上升[3]。

（二）信息的隐蔽性带来的道德风险

当小额贷款公司将贷款发放给借款人之后，借款人没有将贷款投资到合同规定的项目中，而是投资了其他风险更高的项目，导致了投资的失败，这就是信贷市场中的道德风险。当借款人认为其他项目的投资会带来更大的效益之后，就会违背合同的规定而投资风险更高的项目，如果项目失败就会导致无法还款，小额信贷公司就需要承担损失[4]。

由于小额信贷公司的贷款对象是中小企业、农户等，这些群体的特性导致了信息的不可传递性，这就会导致贷款用于其他项目或者根本没有用于投资，影响到贷款资金的回收率。

（三）信用变化带来的信用风险

在小额贷款公司的服务对象中，农民进行贷款的目的主要是种植业与养殖业，这些项目受自然因素影响、市场供求关系与价格变动的影响比较大，非常的不稳定和难以预测。这种情况之下，小额贷款公司必然会承担较大的风险；而中小企业进行贷款的目的主要是企业发展，由于规模小、内控弱、风险意识淡薄等原因导致了破产率高，这就导致了小额贷款公司需要承担较大的信用风险[5]。

三、小额贷款公司信用风险的预警

（一）个人情况

在信用风险的影响因素中，个人因素是最为关键的。对申请者的个人情况进行核查主要是从从业年限与经营年限来进行的[6]。如果申请者的从业年限与经营年限都较长，说明其对从事的行业有着较深的了解与把握；如果从业年限长、经营年限短，说明其对行业的了解充足，但是经营能力不强；如果从业时间短、经营时间长，说明其管理能力强，但对该行业了解不够。

（二）经济组织特征

申请者的经济组织特征指的是宏观经济的影响、行业的属性以及经营的规模。宏观经济会对申请者的生产经营活动产生重大的影响。企业的规模则会影响到申请人贷款违约的可能性。企业规模较大的企业贷款违约的可能性要小一些，企业规模较小的企业贷款违约的可能性要大一些。此外，不同的行业有着不同的特点，这些特点决定了经营的风险程度，影响到贷款人的违约概率[7]。

（三）经营状况

经营状况对贷款偿还有着重要的影响。申请者的经营状况主要表现为偿债能力、营运能力、盈利能力。偿债能力主要是通过流动比率和现金比率来反映，其中关键的是现金流量。应该通过考核客户个人账户和对公账户的资金流动清理来进行营运能力的评估，还要统计申请者近期内的资金收支情况与资金紧张程度。申请者的盈利能力则主要是依靠销售利润率、营业利润率和资产报酬率来体现。

（四）信用履约状况

个人的征信记录是对申请者还款意义的考量工具。凭借着中国人民银行的征信查询系统来对申请者的银行信用记录等数据进行调查，了解客户的信用状况。个人征信记录良好说明申请人诚信度高、还款意愿良好，个人征信记录较差就说嘛申请者的诚信度不高、还款的意愿不强烈。

四、小额贷款公司信用风险的预警模型

小额贷款公司信用风险的预警模型构建的主要的步骤包括：第一步，目标层次结构模型的建立，将小额贷款公司的信用划分为三层，第二层包括4个一级指标（小额贷款公司信用风险评分体系），第三次包括12个二级指标（关系到客户还款能力与还款意愿的指标）；第二步，判断矩阵的构造，对每一层的因素的相对重要性给出数量化的主观判断，将这些主观判断按照规则来构造成矩阵形式；第三步，检验判读的一致性，每一层与上一层对比的重要程度就是该层的判断矩阵，要检验这些重要程度的一致性，如果存在偏差且该偏差在严格意义上不能够被接受，就需要重新进行计算；第四步，对指标进行层次总排序，通过每一个层次中的因素占该层次的比重与该层次占总层次的权重相乘之后就能够得出每一个因素在总层次中所占的权重，从而对指标进行层次的总排序。

五、小额贷款公司信用风险的控制

（一）小额贷款公司在进行信贷决策时要定量与定性分析结合

由于贷款的对象是农民和中小企业，这就导致了小额贷款企业很难真实、准确、充分地把握数据，因此小额贷款公司进行风险控制的时候不仅要定量分析，同时也要定性分析，通过定性分析来体现不同贷款业务的特殊性，避免通过历史数据设计的评分模型具有的滞后性[8]。

（二）通过银保合作等措施建立小额贷款公司信用风险的分担补偿和转移机制

银保合作指的是信贷机构与保险公司通过同样的服务渠道为同一个客户提供贷款服务和保险服务的方式。小额贷款公司通过与保险公司的合作能够将信贷风险的承担主体扩大，分散和转移由于各种因素产生的信贷风险，使小额信贷公司抵抗风险的能力增强。

（三）小额贷款公司要不断完善内部控制制度

在小额贷款公司的运营过程中，通内部控制制度的建立将风险控制的责任分担到公司的董事会、监事会和管理层，明确职责与各自的分工，董事会决策、管理层执行、监事会监督，形成内部控制体系保障[9]。建立与贷款业务特征相符的信贷业务流程，建立信贷人员的选择、培训和激励约束机制。

（四）小额贷款公司要强化电子化建设

小额贷款公司加快电子化建设能够提高其金融管理的能力，通过计算机化建设能够实现联保贷款、等级评分、小额授信贷款等小额贷款以外的电子化，建立和不断完善客户信用数据系统。通过行业协会、自律组织等牵头建立建成小额贷款公司联网信息平台，尽早实现与其他小额贷款公司的信息共享，实现可持续发展。

（五）通过信贷监控的加强来防范协变风险

信贷过程属于动态的过程，包括贷款前的防范和贷款后的监管[10]。在贷款之前建立完善的信息管理系统能够使小额贷款公司对借款人的个人信用信息有更加清楚的了解与掌握，能够提高防范和控制协变防线的能力，从而避免发生信贷风险。加强贷款后的监控能够对贷款的取向进行了解，确保贷款用于贷款合同中规定的用途。信贷人员要对贷款对象进行定期的检查，通过对贷款用途的监督来确保资金能够安全的运行。

六、总结

本文对小额贷款公司信用风险的生成机理进行了探讨，指出了小额信贷公司不同于商业银行，有着自身独特的模式，从逆向选择、道德风险、信用风险三个方面对其特殊性进行了说明。在信贷风险特殊性的基础上从个人情况、经济组织特征、经营状况、信用履约状况几个方面分析了小额贷款公司信用风险的预警，并建立了信用风险预警模型。通过对小额贷款公司信用风险的控制确保小额贷款公司的贷款安全与可持续发展。

参考文献

[1]顾海峰.基于银保协作路径的商业银行信用风险预警机制研究[J].财经理论与实践，2012，23（4）：7-12.

[2]胡聪慧.小额贷款公司的信贷风险及其控制――基于平遥模式的调查与思考[J].理论探索，2008，34（01）：17-21.

[3]曾之明，岳意定.基于博弈分析的小额信贷信用风险管理机制创新[J].商业经济与管理，2010，14（8）：22-26.

[4]邵小龙.小额贷款公司发展中存在的问题及对策建议――对上饶市小额贷款公司发展情况的调查[J].武汉金融，2010，03（10）：15-19.

[5]唐志鹏.基于评分法的小额信贷信用风险管理研究[J].西南财经大学，2011，27（04）：53-61.

[6]汪合黔，吴敬.小额贷款公司的信贷风险控制研究[J].西南科技大学学报（哲学社会科学版），2012，33（16）：17-20.

[7]吕文栋，肖杨.小额贷款公司中小企业法人客户信用风险评估研究[J].科学决策，2012，16（38）：27-30.

[8]顾海峰.基于银保协作路径的商业银行信用风险预警机制研究[J].财经理论与实践，2012（4）：117-122.