打击保险诈骗工作总结范文第1篇

防范保险欺诈风险已成为现代保险经营与监管的一个重要组成部分，保监会审时度势，科学研判，全面指导反欺诈工作，从2009年的以打击“假保险机构、假保单和假赔案”为内容的“三假”专项工作，到今年参与严厉打击经济犯罪“破案会战”专项行动，再到8月《关于加强反保险欺诈工作的指导意见》的下发，无不显示了监管层对打击保险欺诈的力度和决心。

打击“三假”战绩辉煌

2009年7月，保险业以打击“假保险机构、假保单和假赔案”为内容的“三假”的专项工作，全行业积极行动起来，按照保监会的统一部署，精心组织、统筹安排，出重拳、动真格，深入排查风险隐患、查处了各类假冒保险机构案件和各类假冒保单以及各类虚假赔案。

遏制“三假”高发

截至2010年5月底，全行业共发现和查处各类假冒保险机构案件32起，各类假冒保单20万余份，各类虚假赔案16000余件。因涉嫌犯罪，全行业向公安机关移交并已立案侦查的“三假”案件149起，部分案件已经法院判决，追究了有关人员刑事责任。一年的专项治理初步遏制住“三假”案件高发的势头，逐步完善了防范“三假”的制度体系。

摸清“三假”特点

“三假”案件中，车险假赔案问题较为严重，涉及商业车险和交强险等车险业务的假赔案占比85.77%。同时，假保单所涉及的险种呈现多元化，除涉及车险、意外险等险种外，还出现了货运险、长期寿险、责任保险和理财产品等。此外，保险中介机构涉假的金额较大的案件开始显现。

提高管理防范能力

通过“三假”专项行动，提高了全行业防假打假的意识；全面加强财务、业务流程管控；净化了保险业市场环境；改善了保险公司经营状况。同时逐步构建起防范“三假”的监管制度体系，研究建立了行业问责机制；逐步提高产品费率管理科学性；全面加强信息化建设，提高信息披露水平；切实推进收付费管理改革；推进行业标准化管理。此外，初步形成了多部门配合的执法协调机制，加强了与公安等部门在打击保险犯罪方面的协作，形成了较好的联动机制，各地与公安、工商等部门建立起了运转顺畅、配合有力的工作协调机制，形成了多方合作、共同打击保险领域犯罪行为的态势。

破案会战：我们在行动

行业在行动

挽回经济损失近8亿

今年3月1日至8月31日，保险业积极参与严厉打击经济犯罪“破案会战”专项行动，成效明显。“破案会战”期间，全国保险犯罪案件共立案近2500起，抓获各类犯罪嫌疑人共计4000多人，涉案金额超过14亿元，为行业挽回经济损失近8亿元。这是保险业第一次全面参与全国性的惩治经济犯罪活动。

通过配合公安机关开展“破案会战”专项行动，不仅查办了一批长期“骗保险”的犯罪团伙，而且震慑了一大批“吃保险”的不法人员，也挤压了“理赔难”的水分，为保险机构提升理赔质量创造了有利条件，净化了保险市场发展环境，巩固了保险业改革发展的成果。

下一阶段，保监会将深入总结“破案会战”专项行动中的好做法、好经验，切实加强与公安机关的执法协作；着力加强案例分析，督促保险机构完善内控建设，从源头上预防保险欺诈行为的发生；更加注重常态长效，从健全组织体系、建立制度机制、加强宣传教育和落实督促检查等方面入手，加快构建防范和惩治保险诈骗犯罪的长效机制，促进行业持续健康发展。

警方在行动

宁波警方破获系列保险诈骗案 骗保金额50余万

8月，宁波市鄞州公安局破获了系列利用制造车祸进行保险诈骗的案件，某保险公司车辆理赔员王某被公安机关采取刑事强制措施，该案中的5名案犯全部落网。

今年6月，多家保险公司向宁波市鄞州公安局经侦大队反映：位于联丰路延伸段上的一家汽车维修店申报的车辆事故存在很多疑点，可能有保险诈骗的嫌疑。经侦大队报案后，以“破案会战”为契机，对此案进行重点关注，并对每家保险公司报送上来的材料进行一一梳理，逐渐发现这家汽车修理厂上报的事故总是有很多巧合：事故要不是员工撞了老板的车，要不就是老板撞了员工开的车，甚至是老板撞了女朋友的车，有些是员工直接把车撞到河里……如此等等，的确疑点重重。

为不打草惊蛇，民警将可疑人员的背景资料、日常活动规律、赔偿资金流向等情况作了详细的侦察，并对每辆事故车辆维修记录作了重点分析，对每起事故的报警情况也作了详细研究，最终确定该候车店的老板及其女友、前员工李某、现员工陈某有重大作案嫌疑。今年7月，民警到该修理店进行抓捕行动，老板闻风而逃，仅抓获一名正在修车的员工陈某，其余人员在半个小时之内迅速关机无法联系。民警对该店进行搜查，发现店里有大量的他人的行驶证、驾驶证、身份证、银行卡等物品，为查清案子提供了关键的证据和线索。经过种种努力，民警又陆续抓获了在另一修车店打工的李某、主犯陈某及其女友。

经审讯，上述犯罪嫌疑人陆续交待了为骗取保险金而制造车祸的经过。他们开着刚转让过来的二手车，频频制造事故。随着经验的积累，事故也越做越大，最后就直接把汽车撞进河里要求保险公司赔偿。虽然有些事故引起了理赔员的关注，但他们直接“收买”了某保险公司的理赔员，为他们在关键时候睁只眼闭只眼。截止目前侦查，这伙犯罪嫌疑人至少制造了6起事故，涉案金额50余万元。

险企在行动

江苏国寿财险配合“破案江苏省保监局关于配合公安机关开展合公安机关开展相关工作，并加大案会战”“破案会战”的安排部署，中国人寿件查勘力度和深度，将“破案会战”今年3月以来，根据中国保监会、财险江苏省分公司积极响应，全力配作为提高公司理赔管控能力的重要契机，取得了不错的成绩。

加大宣传，营造氛围。“会战”期间，国寿财险江苏分公司加大“破案会战”活动宣传力度，努力营造重点打击骗保骗赔案件的氛围。年初，制定了全省系统反保险欺诈宣传教育计划，省分公司每月至少组织一次反保险欺诈教育培训工作；对全省系统理赔人员进行全员轮训，邀请公安机关、公估机构等专家，以及公司系统内的行家，为查勘、理算、核保等岗位的员工，结合行业内反洗钱欺诈典型案例，重点讲解各环节重点注意事项；通过公司内网、合规简报、督察工作简报、工作动态等平台，积极开展反保险欺诈宣传教育工作，及时宣传最新监管动态、公司新发生案件以及业外的典型案例等。

行业协会在行动

截至今年9月，国寿财险江苏分公司通过与公安司法部门合作，共成功解决全额拒赔、部分拒赔、被保险人或受益人放弃索赔的嫌疑案件（尚不构成刑事犯罪）25件，涉案金额达200余万，为公司挽回了大量的经济损失，也为当地公安机关打击保险领域违法犯罪行为做出应有的贡献，得到了公安机关和广大客户的充分肯定及一致好评。

江西大地保险配合“破案会战”

今年3月以来，大地保险江西分公司积极配合公安机关开展“破案会战”工作，破解了过去对虚假赔案调查难、取证难、追偿难等难题，严厉打击了保险欺诈行为，取得初步成效。截至8月底，通过“破案会战”，共破获打假防骗案件（包含人伤协商赔付、大案定责跟踪）53件，为公司挽回经济损失428万余元。

大地保险江西分公司的主要措施包括：成立“破案会战”工作小组，积极主动配合公安机关开展调查工作；开展与公、检、法、司定向合作，对有疑点但取证难的案件，借助公、检、法、司等外界力量，合力打击保险欺诈行为；加强第一现场查勘复勘率，并设立大案管理岗，设定专人负责，对各机构万元以上理赔大案进行跟踪处理，及时对理赔人员工作质量进行考核，并加强对岗位人员的政治、业务教育；开展打假防骗专项活动，制定打假防骗专项活动方案，对成功打假案件的有功人员给予奖励。

行业协会在行动

徐州保险业配合推进“破案会战”

今年6月，徐州市保险行业协会与徐州市公安局经侦支队联合召开第二次联席会议，研究保险欺诈可疑案件， 具体会商可疑案件的侦察工作，市保险行业协会秘书长权泰猛及徐州市公安局经侦支队相关领导参加了会议。

会上，市保险行业协会介绍了徐州市保险行业配合公安机关开展“破案会战”工作情况，向经侦支队二大队移交了可疑案件的线索和相关材料，并就可疑案件的侦察工作、与保险公司如何联动进行了磋商。双方还就下一步如何加强合作，建立沟通协调机制，广泛深入开展打击保险领域违法犯罪行为进行了会商。徐州市公安局经侦支队二大队大队长王玉龙表示，对市保险行业协会提供的可疑案件线索，公安局经侦支队将认真研究，及时查处，全力配合打击。

商丘保险业配合推进“破案会战”

4月26日，商丘市保险行业协会积极组织26家会员单位相关部门负责人，参加了在商丘市公安局经侦支队三楼会议室召开的“破案会战”打击保险领域诈骗犯罪专项工作会议。

会上介绍了公安部份开展“破案会战”打击经济犯罪专项工作的具体内容与商丘市公安局经侦支队人员及相关工作情况，并对目前社会上出现的几种保险诈骗案件进行了分析。通过“破案会战”整治一批保险领域诈骗案件，通过与各保险公司建立沟通平台，增加与各保险公司联系和沟通，维护保险行业利益，为保险公司保驾护航。

打击保险诈骗工作总结范文第2篇

随着我国保险业特别是汽车保险业的飞速发展，2010年我国机动车辆保险收入达到3004．15亿元，占财产险业务比例的77．12%［1］。毫无疑问，汽车保险当仁不让地成为了我国财产保险市场第一大险种，然而其欺诈形势也异常严峻。据北京市保险行业协会秘书长方萍称车险赔款中有约20%的赔款属于欺诈索赔。2010年，太平洋财产保险公司在全国范围内侦破汽车保险诈赔案件累计4000余件，换回赔款损失6800余万元。由于统计制度以及统计渠道的不健全和不完善，这些数据是非常保守而且真实的底线数字，人们所发现的只是所有汽车保险欺诈案件的“冰山一角”。汽车保险欺诈的识别率不足1%(而国际上这种比例的经验数据是4%)。保险欺诈行为严重扰乱了我国的社会诚信体系，同时也阻碍了保险业的健康发展。面对日益增多的汽车保险欺诈现象的出现，研究汽车保险欺诈问题已迫在眉睫。论文分析了保险诈骗罪的立法缺陷，提出了防治保险欺诈的相关措施。

一、保险诈骗罪的立法缺陷及完善

从《刑法》第198条对保险诈骗罪的规定，不难看出立法者的以下几点意图:第一、保险诈骗罪的犯罪主体为限制主体，即投保人、被保险人或受益人［2］;第二、保险诈骗罪属于“数额犯”，既要求保险诈骗金额达到一定数额(即数额较大)，否则不构成保险诈骗罪;第三、保险诈骗罪属于“结果犯”，也就是说本罪的既遂要求行为人骗得保险金的结果客观存在。现实生活中有些保险欺诈案件的出现给司法实践出了不少难题，如修理厂员工利用保险车辆“碰瓷”的案件，在认定“修理厂员工”是否属于《刑法》第198条规定的犯罪主体让司法运用陷入尴尬的境地，其立法上存在的缺陷也就凸显出来。

1．犯罪主体的立法缺陷及完善

新刑法中对保险诈骗罪的犯罪主体采用限制主体的方式进行规定［3］，即投保人、被保险人或受益人，然而对于除此之外的第三人或保险公司的工作人员实施本罪的，并没有规定，比如委托修理厂索赔的汽车保险案件中，理赔实践中经常发现有修理厂员工利用汽车维修期间开出去故意碰撞实施诈骗的行为，有些由律师的人伤索赔案件中也有律师通过伪造或虚假提高伤残评定等级的手段诈骗保险金的行为，所以将保险诈骗罪的主体规定为特殊主体不利于打击保险欺诈犯罪，国外多数国家的立法对保险诈骗罪规定为一般主体［4］，建议我国立法也应规定为一般主体。

2．犯罪客观的立法缺陷及完善

《刑法》第198条将保险诈骗罪的客观方面只限定了5种犯罪情形。然而，现实生活中的保险诈骗行为远非这5种所能包括，如以极低的价格购买二手老旧车辆然后进行高额投保索赔的行为，应该适用刑法哪款规定鲜有争议，如果牵强地适用第(二)款“对发生的保险事故夸大损失的程度”，则会陷入事实认定不清的误区，此种犯罪情形，车辆损失现实存在并没有夸大损失，欺诈行为人只是利用我国二手车整车价格下降而修理时新零部件价格大幅上涨的信息优势诈取不当利益，所以逻辑关系上牵强附会，容易引发争议。类似的情况还有很多。法条规定的犯罪情形无法囊括许多现实中常见的保险诈骗犯罪行为，所以，应在保险诈骗罪中增加一条概括性的规定，即“其他利用保险合同关系进行诈骗保险金活动的行为。”

3．量刑标准缺陷

依据最高人民法院《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》中规定，个人进行保险诈骗数额在1万元以上或者单位进行保险诈骗数额在5万元以上的，属于数额较大，才能构成认定保险诈骗“罪”与“非罪”的最低要求。众所周知，汽车保险索赔案件中，1万元以下的案件占85%以上，所以，很多欺诈者就钻了1万元以下的法律空子，逃脱了法律的责任追究，导致这个区间保险欺诈犯罪的数剧较高。笔者认为，认定保险诈骗的罪与非罪应将行为人的主观方面与客观方面结合起来考虑。如仅以诈骗金额较大(随着社会的发展变化，社会心理对这个数额的大与小的认定，时刻都在发生飞速变化)作为定罪量刑的重要依据之一的话，则对此种严重造成社会诚信危机的欺诈行为的打击面无疑太窄。

4．犯罪认定的立法缺陷

我国对保险诈骗罪规定为“结果犯”，本罪的既遂要求行为人有骗得保险金的结果，立法的这种规定对很多行为人主观上已经实施了欺诈行为，但由于其意志以外的原因(比如受目击者举报、公安部门介入等)导致最后不得不放弃索赔(非自愿行为)从而没有骗取成功的情况，法律没有处罚，也没有按保险诈骗罪(未遂罪)论处。在未遂的情况下，同样具有“数额较大”要件，只是其危害结果没有发生，笔者认为无论犯罪结果是否发生，只要行为人具有骗取保险金主观上的故意与行为，就应认定为保险诈骗罪的未遂犯罪。司法实践中认定的保险诈骗罪的案件数量寥寥，而现实社会中的保险欺诈行为却又如此猖獗，保险欺诈犯罪黑数如此之高，这与我国法律只惩治保险诈骗罪的“结果犯”有很大的关系。

二、汽车保险欺诈的防治

1．完善相关立法、加大惩治力度

我国的法律法规体系中缺少针对保险欺诈问题的专门立法，现有的涉及保险欺诈的法律条文也主要分散在《保险法》、《刑法》和《民法通则》的部分条款中，而且这方面的法律条文也存在上文所述的缺陷。惩治保险欺诈行为的法律法规的不健全给欺诈者提供了可乘之机，一方面保险欺诈本身隐蔽性强不容易侦破，即使偶尔被识破，也可能因为不满足现有法律规定的保险诈骗罪的要件而不了了之，甚至逃脱法律的处罚。于是，他们才敢肆意妄为，通过故意制造保险事故，虚构保险事故等严重欺诈行为谋取不法利益。因此，欲解决保险欺诈问题就必须完善对保险欺诈的相关立法，提高欺诈案件的侦破率，加大对欺诈者的惩罚力度。

2．加大司法部门对保险诈骗罪的执法和介入力度

目前，司法部门对保险欺诈行为的打击和介入力度不够。很多情况下，由于立法中规定保险诈骗罪属于“结果犯”模式的缺陷，导致保险欺诈行为的发现和侦于两难境地:其一，保险人通过现场查勘后往往是第一时间发现该案件是否存在欺诈嫌疑的人，由于保险公司自身没有相应司法行政执法职能，此时需要司法行政部门的及时提前介入，才能获得有价值的证据资料，但是司法实践中，即便保险公司将有重大嫌疑的案件向相关公安部门报案，公安部门往往以该行为(诈保行为)尚未造成欺诈结果而拒绝立案，因此，侦破的任务只能落到保险人自己的手中，所以造成许多明显存在欺诈嫌疑的诈保案件因失去了最佳的调查取证时间，使得疑似欺诈案件变成“真实”案件，欺诈者逃之夭夭。典型的如酒后驾驶逃逸案件(24h内如不做酒精测试，要定罪量刑则非常之难);其二，保险人通过自身努力后，使保险欺诈嫌疑案件得以侦破，此时，欺诈者不得不放弃索赔，从而也未形成法律事实上的“结果犯”，同样也逍遥法外，得不到法律的惩罚。于是，我国目前司法实践中存在一种尴尬而又奇怪的现象:保险人如欲得到司法或公安行政部门的支持就得将赔款付到欺诈者手中，形成法律事实上的“结果犯”行为，唯有此，司法或公安行政部门才准予立案，如此以来，对欺诈者而言，似乎又落下“陷害”或“套乌龙”的口实，既不利于挽救欺诈者，对社会预防保险诈骗亦无一益处。因此，司法或行政部门应重视保险欺诈的社会危害性，积极主动介入到打击保险欺诈的行动中去。

3．提高司法人员素质，严格执法

执法人员要严格执法，只有这样才能让保险欺诈者望而却步。保险案件涉及面广，专业性强，它要求执法人员除了要有扎实的法律功底外，还要有全面的保险理论知识，只有这样才能做到合理量刑，准确判案。但目前我国司法队伍中，既懂法律又懂保险的人很少，给保险欺诈者以可乘之机。比如有这样一个案例:上饶郑某2009年花24万购买的一辆已使用10余年的二手老款奔驰车，车牌号赣E31＊＊＊，并向某保险公司投保116万的车辆损失保险，2011年5月2日，该车出险，后送至杭州某奔驰4S店定损45余万元，郑某没想到该车修理费能达到如此之高(造成此种结果的原因是我国新车购置价同比下降10余个百分点，但零配件价格同比上涨20余个百分点)，郑某果断认为该车“有利可图”，于是直接将某保险公司告上法庭，要求保险公司赔款45余万元而不提供该4S店修车发票(即定而不修)，最后原告的诉求得到法院的支持，保险俨然成为某些别有用心者“赚钱的工具”。所以提高司法人员从业的专业素质、严格执法也是增大欺诈者心理成本的重要途径。

4．加强保险行业索赔诚信体系建设

个人信用体系是指在经济生活中管理、监督和保障个人信用活动的一整套法律、制度和规章的总和，其主要目的是使当事人自觉提高守信意识，为建立良好的市场经济秩序提供信用保障。目前我国尚未实行对实施保险欺诈行为的人(无论是欺诈既遂还是欺诈未遂)实施任何的信用登记制度，以致对欺诈者构成不了任何威慑作用，这也是我国保险欺诈大量存在的重要原因之一，而个人信用管理将成为抑制保险欺诈的重要心理成本。因此，建议我国完全可以仿效各大商业银行有关借贷还款信用的登记方法对我国保险业的索赔建立信用登记制度，让欺诈者实施一次或规定次数的欺诈行为后，关联其个人信用信息并伴随终生，通过信用评级，使其个人信用“大打折扣”，从而使其在今后的一系列社会生活中(如续保、贷款、就业、出国等)为自己不法的欺诈行为买单，以此增加欺诈者的心理成本。

5．建立保险业信息共享平台

首先，保险监管部门和行业协会应发挥其对保险市场的主导协调作用，研究并建立保险欺诈识别数据库，制定和实施各种保险欺诈防范举措;其次，通过建立保险业信息(包括索赔)共享平台，建立打击保险欺诈的长效机制;最后定期向社会通报我国保险欺诈的有关现状和反保险欺诈工作的进展情况，以便引起社会的必要关注和提供给政府决策时参考。此外，我国保监会可以在各地分设的保险监督局内建立相应的反保险欺诈处(科)室，对社会日常的反保险欺诈工作进行监管。

6．加强宣传教育，提高社会公德水平

可以通过大量宣传引导人们正确认识保险欺诈的社会危害性。向公众阐述保险定价机制和社会诚信体系建设的成果来之不易，使公众认识到，保险欺诈本质上损害的不仅仅是经济上的利益，最终损害的是众多投保人直接的经济利益和社会诚信带来的众多无形利益。也可以在投保单、保单上抑或是各类宣传卡片上印刷保险欺诈警示标语，让人们充分了解因欺诈需要承担的法律后果。

7．加强保险公司自身内部管理

首先要严格承保审核制度，承保是风险的“入口关”，只有充分认识和识别风险后，才能正确选择风险，通过承保前查勘，如验车承保等举措，完全可以避免一些“先险后保”的欺诈案件发生。其次是规范理赔审核制度，主要是把好理赔关。比如:(1)太平洋保险公司今年3月在全国推行的利用移动视频查勘系统，防止一人查勘道德风险(见图1);(2)按规范程序操作，实行查勘、核损、理算、核赔岗位相分离制度。最后还要建立疑难案件独立调查或转专业调查机构调查的制度，对从接报案、查勘、人伤案件跟踪、核损、理算、核赔等环节发现的疑难案件及时调查处理，杜绝欺诈风险。

8．建立保险欺诈行为举报奖励制度

打击保险诈骗工作总结范文第3篇

主题词： 论 金融诈骗罪

随着我国改革开放的深入进行，社会主义市场经济的建立和完善、金融、证券行业将发挥越来越重要的作用，各级 银行机构已由原来的“钱库”职能，逐步转化为调节社会主义市场经济的“杠杆”。为了适应社会主义市场经济的需求，各种金融、信贷、证券机构应运而生。过去主要的由政府承担的一些对国民经济进行宏观调整的职能，已逐步由金融机构来承担。然而在金融机构的社会责任加重，金融机构成为社会经济生活的调节器和稳定器的同时，围绕金融活动的各种经济犯罪也在不断增加。为了有效地打击和制止犯罪，保障社会主义金融秩序，保障《保险法》、《银行法》、《票据法》等法规的实施，全国人民代表大会于1997年3月14日审议通过的新刑法，增加了对金融诈骗罪的规定。本文就金融诈骗罪的有关问题作一粗浅探讨。

一、金融诈骗罪的概念及特征

我国的金融诈骗罪，是指在金融活动中违反金融法规，进行欺诈，严重破坏社会主义金融秩序、致使国家、社会或公民的利益遭受重大危害的行为。金融诈骗罪与其他刑事犯罪一样，具有严重的危害性，刑事违法性的基本特征。（1）严重的社会危害性。一切犯罪行为，之所以要被界定为犯罪，首先是因为严重的危害了社会。金融诈骗罪所危害的是国家的金融秩序，在社会主义市场经济条件下，金融业担负着调整国民经济正常运行的重要使命，金融秩序如果遭到破坏，对我 国市场经济来说，无疑等于釜底抽薪。我国社会主义经济基础将会从根本上被动摇，进而威胁到社会主义制度本身，我国二十多年来改革开放的成果将会付之东流。（2）刑事违法性。严重的社会危害性是构成犯罪的必要前提，但并不是所有具备刑事文化危害性的行为都是犯罪，因为犯罪行为在严重的上社会危害性之外，还应当具备刑事违法性的特征。刑事违法性是指违反刑法规范，具体到金融诈骗罪，不仅严重违反了《银行法》、《保险法》、《票据法》等金融法规，也直接触犯了刑法，是严重社会危害性和刑事违法性的统一。（3）应受刑事处罚性。犯罪与刑罚具有必然的联系，刑法法规对于犯罪的调整手段即刑事处罚。同对待其他刑事犯罪一样，刑事处罚将依法适用于金融诈骗罪的主体，包括自然人与法人。

金融诈骗罪除了具备一般刑事犯罪的基本的特征外，还具备一些自己的特征。（1）行业性。金融诈骗罪具有很强的行业特征。金融诈骗罪发生在金融活动中 ，几乎在金融行为的各个领域，如货币、证券、信贷、票据、保险等，都有金融诈骗罪的发生。（2）欺诈性。各种金融诈骗罪尽管变化多端，表现各异，但其本质上都离不开一个“骗”字。（3）复杂性。金融诈骗罪属于智力型犯罪。犯罪人除了利用金融方面的知识之外，还利用高技术、高科技作案。作案手段、方式较一般刑事犯罪更为复杂。

二、金融诈骗罪的构成

在犯罪构成要件方面，金融诈骗也和其他刑事犯罪一样，由主体、客体、主观方面、客观方面四个要件构成，四个要件缺一不可。

1、金融诈骗罪的主体。金容诈骗罪的主体较一般犯罪的主体要复杂些，包括自然人和法人两种。我国刑法中大部分金融诈骗罪都是有一般主体构成，例如贷款、集资诈骗罪等。任何自然人，只要达到了刑事责任年龄，具备刑事责任能力都可以构成这类犯罪。在金融诈骗罪的个罪中，只有保险诈骗罪的主体是由特殊主体构成，即必须是投保人、被保险人或者受益人，且自然人和单位都可以成为犯罪主体。修订后的刑法在三个条文中规定了单位犯罪，它们分别是第192条，金融票据诈骗罪、第193条，集资诈骗罪，第195条，信用证诈骗罪。

2、金融诈骗罪的客体。金融诈骗罪的客体大多是单一客体，如贷款诈骗罪，金融票据诈骗罪等。金融诈骗罪的客体，如集资诈骗罪，犯罪行为同时侵犯了出资人的公私财产所有权和国家对金融活动的管理制度。

3、金融诈骗罪的主观方面。金融诈骗罪的主观方面，只有直接故意，具有获取钱财或非法经济利益为目的，才构成犯罪，而过失不能成为金融诈骗罪的罪过形式，也就是说过失不可能构成犯罪。值得注意的是，修订后的刑法规定以非法占有为目的的主要有两个条文：集资诈骗罪、贷款诈骗罪。其他金融票据诈骗罪、信用证诈骗罪和保险诈骗罪没有规定以非法占有为目的。

4、金融诈骗罪在客观方面表现为谋取不正当利益，诈骗数额较大的行为。金融诈骗罪的行为都是以作为方式上实施的，都是以“骗”为其实资内容的。“骗”是描述金融诈骗犯罪现象的结论，也是解释诈骗犯罪原因的起点。

三、金融诈骗罪的种类及其认定

金融诈骗罪是一类犯罪的总称。为了在司法实践中便于区分金融诈骗罪各罪之间的界线，正确地定罪量刑，更好地突出各罪的特征。据修订后的刑法中有关金融诈骗罪的规定，我国现行的金融诈骗罪可以分为以下七个罪：第192条，集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，是使用诈骗罪非法集资，数额较大的行为。第193条，贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。第194条，金融票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，进行金融票据诈骗活动，数额较大的行为。第195条，信用证诈骗罪，是指以非法占有为目的，进行信用证诈骗活动的行为。第196条，信用卡诈骗罪，是指利用伪造、作废或冒用他人信用卡、或者恶意透支的方法进行诈骗，数额较大的行为。第197条，证券诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其它有价证券进行诈骗活动，数额较大的行为。第198条，保险诈骗罪，是指投保人、被保险人或者受益人以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的办法进行保险诈骗活动，数额较大的行为。

为了准确打击金融诈骗罪，在司法工作中做到不枉不纵，必须严格区分罪与非罪的界限。金融诈骗罪概念是区分犯罪与非罪的总标准，而金融诈骗罪的构成特征是区分金融诈骗罪与其他刑事犯罪标准却是看是否符合金融诈骗罪的本质特征，既侵犯国家金融管理秩序。金融诈骗罪与非罪可以从以下几中情况说明：（1）从行为方式看罪与非罪。在金融诈骗罪中，特定的行为方法是其构成特征的必要条件。例如，集资诈骗罪必须是“使用诈骗方法”非法集资，情节严重的可构成非法吸收公众存款等罪。（2）从行为主体看罪与非罪。有的金融诈骗罪是由特殊主体构成，非特定的人不能构成。例如，保险诈骗罪的主体是特殊主体，即必须是投保人、被保险人或者受益人，且自然人和单位都可以成为犯罪主体。（3）从行为人是否有特定目的看罪与非罪。金融诈骗罪都是以特定目的作为犯罪构成必要条件，如贷款诈骗罪和信用卡诈骗罪中都明文规定“以非法占有为目的”。不具有“非法占有为目的”的，不能构成金融诈骗罪。（4）从犯罪情节是否严重看罪与非罪。修订后的刑法第十三条规定了犯罪的定义，其中还规定了“但是情节显著轻微危害不大的，不认为是犯罪。”而在金融诈骗罪中，在认定情节是否严重，是否构成犯罪，明确规定“数额较大”才构成犯罪，才会处以刑罚。

各种金融诈骗罪所侵犯的同类客体是相同的，都是侵犯了国家的金融管理制度。它门之间的界限主要表现在客观形式方面。行为是任何犯罪构成必不可少的基本要素，行为方式、特点的差异也是各种金融诈骗犯罪的主要不同点。例如，信用诈骗罪与信用卡诈骗罪的界限也主要是行为的方式不同。信用证是指开证银行应进口商的开证申请人的请求，开给受益人的一种在其具备了约定的条件以后，即可得到由开证银行或支付银行支付约定的金额的保证付款的凭证。信用卡是银行或者信用卡公司发给用户用于购买商品、取得服务或者提取现金的信用品凭证。利用信用证诈骗的危害性往往大一些。

金融诈骗罪与其他经济犯罪的界限主要是看侵犯的客体。集资诈骗罪与普通诈骗罪，虽然都有非法占有的目的，并且都采用了虚构事实或者隐瞒真相的方法，但前者侵犯的客体是投资者的公私财物所有权。例如，长城公司集资诈骗案中，虽然身沈太福也是非法占有他人财物而骗钱，但他打出的旗子是集资，即以集资作幌子，行诈骗之实，其后果主要是扰乱国家金融管理秩序。

区别金融诈骗罪中的重罪预防轻罪的界限，有利于准确量刑。只有在定罪正确的基础上进而量刑适，才能使罪行相适应原则得到最终贯彻。金融诈骗罪的重罪、轻罪区别，主要反映在犯罪数额问题上，其次反映在犯罪情节方面。犯罪数额是区别金融诈骗罪中重罪与轻罪界限的主要依据。刑法中关于金融诈骗罪的条文对数额做了明确规定。例如，刑法第一百九十二条规定：“以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。”条文规定了“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”三种标准，同时还规定了“其他严重情节”和“其他特别严重情节”两种标准；不同标准处以不同的法定刑。

四、金融诈骗罪产生的原因

我国当前正处于从社会主义计划经济体制向社会主义市场经济体制转变的关键时期，经济结构已经发生了深刻的变化，推通过政府经济体制正在逐渐为由市场进行资源基础配置的新经济体制所取代。在体制转轨过程中，国内金融市场一度出现了混乱和无序，金融违法、违规现象丛生，金融诈骗罪突出，严重地扰乱了我国的金融秩序，阻碍了国民经济的正常发展。究其原因，主要有以下几点：（1）金融改革滞后，金融体制不健全，金融市场缺乏公开性、规范性。（2）金融法制建设缓慢，金融市场无法可依的现象普遍。（3）金融机构、非金融机构的金融诈骗罪防范能力薄弱。（4）惩治金融诈骗罪的刑事司法工作滞后，打击力度不够。

五、预防金融犯罪的对策

金融是国民经济的神经中枢传动带，是市场经济的“造血机”，一旦犯罪活动渗入，危害十分严重。因此，必须重视金融诈骗罪的预防。

（一）`宏观预防对策

1、进一步深化金融体制改革，转换金融机构职能。我国一度出现的金融秩序混乱、金融市场失范、金融犯罪活动激增，其深层原因在于金融改革滞后，金融体制陈旧。因此，首先，积极转换人民银行职能，真正发挥其执行货币政策和金融监督的作用，加强金融宏观调控和金融监管；其次，加强专业银行商业化改造，实现商业银行的灵活经营、规范运作；再次，优化金融结构，促进金融业的有序、公平竞争。

2、加快金融法制建设，依法规范金融市场。一方面要加强有关金融法律、法规宣传力度，提高各级执法机关的执法水平；一方面全国人大常委会及地方各级人大常委会的执法监督工作，充分发挥各级人民检查院法律监督机关的工作，加大对于金融犯罪的打击力度，从而建立起强有力的法律规范，使金融市场活动法律化。

3、加强金融宣传、教育、提高全民金融意识。我国金融市场发展之初所出现的紊乱和无序，金融犯罪的高发律，正是在人们模糊、脆弱，甚至错误的金融意识的诱导和推动下发生的。因此，加强金融宣传、教育，提高全民金融意识刻不容缓，积极正确地引导人们参与金融市场，以市场来教育人们促使人们形成健全的投资意识、风险意识和其他金融意识。

（二）微观预防对策

金融诈骗罪是有种长期存在的社会现象，宏观预防对策只能从总量上控制金融诈骗罪的增长率，而卓有成效的减少、杜绝金融诈骗罪必须同时加强微观预防。

1、建立金融机构的内部制约、防范机制。这种机制可以通过健全金融组织机构，完善各项规章制度；健全审计、监察、纪检、保卫等专门的内部监督职能部门；加强金融机构领导人员的防范意识；改革用人制度、严把进人关等途径形成。

2、识别犯罪手段，加强技术防范。针对金融诈骗中犯罪分子所采用的技术手段、智力方法，运用有关的技术防伪，技术监控、技术鉴定、技术查询识别手段和方法，在犯罪实施或犯罪结果发生之前，及时阻止犯罪。

3、加强金融市场的监管。金融市场监管是指金融监管职能部门、社会监督机构以及金融行业自律组织对金融市场实施的监督和管理，其中金融职能部门监管是最为关键和重要的，随着我国金融体制改革和金融法律建设进程的加快，全民金融意识的提高，我国的金融诈骗罪在宏观总量上得到控制。金融市场的不段壮大，金融市场的日益激烈，使金融犯罪领域随之扩大，犯罪类型增加，犯罪手段翻新。因此，与金融诈骗罪作有效斗争，必须同时加强金融市场监管相配合，在金融监管中预防犯罪、消灭犯罪。

（三）特殊预防对策

打击、惩罚犯罪是遏制犯罪的极为有效的手段之一。在犯罪猖獗之时尤其如此。着种特殊预防措施是通过惩罚教育已犯者，警戒有犯罪倾向的未犯者，从而达到预防犯罪，减少犯罪的目的。

1、提高司法机关金融诈骗罪的侦察、和审判能力。金融诈骗是一种新型犯罪，而且都是智力型和技术型的犯罪，许多犯罪分子利用高科技实施犯罪。侦察、、审判机关必须相应提高对金融诈骗罪的侦察、、审判能力，加强相关的业务培训，从而揭露犯罪、惩治犯罪。

2、建立金融招诈骗案举报制度。金融诈骗罪作案隐蔽、痕迹鲜少，司法机关不易察觉。建立举报制度，可以帮助司法机关获取线索，发现案源，捕获犯罪人，彻底惩治金融诈骗罪。

3、从严执法。金融诈骗罪危害巨大，唯有从严从重打击，才能威慑罪犯，发挥刑罚的一般预防和特殊预防作用。为此，要坚决纠正侦察、、审判工作中“以情代法”、“以权代法”“以罚代刑”等违法现象，做到有法必依，执法必严、违法必究，加强司法监督清除司法腐败，切实做到从严执法。

参考书目：

打击保险诈骗工作总结范文第4篇

为贯彻落实国家医保局、国家卫健委、公安部、国家药监局《关于开展打击欺诈骗取医疗保障基金专项行动的通知》和市、县相关工作精神，在9月15日举行的全院职工大会上，范厚杰院长专门传达了关于《镇雄县医疗 保障局打击欺诈骗保专项行动月 工作方案》工作会议精神。

为了加强欺诈骗保行为的打击力度，尖山乡卫生院严格规范医疗行为，杜绝私自检查、乱收费、乱延长住院天数、收治不符合住院病人、制造假病例等乱像，保证治疗过程中做到合理检查、合理用药、合理治疗。

医保科张凤琴同志对医院今后打击欺诈骗取医保基金的工作做了培训和详细解读，并为大家列举了冒名顶替 、挂床住院、虚假病例、弄虚作假、分解住院、串换药品、套取基金、过度诊疗、推诿病人、财务挂账等十余种医疗机构常见的骗保行为。

张凤琴还强调，医疗保障是民生工程，医保基金是人民群众的救命钱。 以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取医疗、生育等社会保险金或者医疗救助、城乡居民大病保险等其他社会医疗保障待遇的行为都将受到严厉的处罚。作为医疗机构，我们一定要依法执业，医保科要对全院医护人员进行医保业务培训和指导，通过定期、不定期督查，解读医疗保障基金监管法律法规及政策规定，强化全院医护人员的法制意识，全面开展自查自纠，进一步提高规范管理和服务水平；宣传科要通过多种渠道、多种方式加大宣传力度，提高全院职工和就诊病患对欺诈骗保行为的认识。发现问题及时整改，并建立长效防控机制。

范厚杰院长又带领全体职工学习《昭通市基本医疗保险协议定点医药机构服务协议》，要求所有卫生院职工严格按照协议内容操作，严禁私自检查和乱收费的行为出现，特别是门诊和收费室职工必须做到合理合规的诊疗和收费

“规范诊疗服务行为，共同维护医保基金安全是我们义不容辞的责任。无论是医务人员，还是参保人员本身，都不能僭越法律红线，良好的医保环境需要大家共同维护！”范院长在做总结发言时再次强调。

打击保险诈骗工作总结范文第5篇

    论文关键词　信用卡诈骗　犯罪　防控对策

一、当前信用卡诈骗犯罪的特点

（一）团伙作案，涉案人员复杂，发案数量多，损失大

从目前查处的案件来看，犯罪分子为了便于诈骗得手，往往组成犯罪团伙，涉案人员有各种行业单位和自然人，还有银行、特约商户的内部人员。他们相互勾结，密切配合，不断利用信用卡交易、服务的各环节连续实施犯罪，犯罪案件持续上涨，所以案件的数值和损失也相当惊人，有的涉案金额高达上亿元。

（二）犯罪手段多样化，智能性强

目前利用信用卡进行诈骗犯罪的形式多种多样，电话、手机、网络等都成为犯罪分子利用的工具。犯罪分子有的通过设置假银行网站、在网上支付时安装盗码软件、利用电子邮件、截获电话银行资料、假扮银行工作人员、使用盗码机等方式获取客户资料、破解信用卡密码后，伪造并使用信用卡；有的是直接发送短信、在atm机上做手脚窃取他人信用卡、借机在持卡人交易时掉包等手段冒用他人信用卡；有的假冒他人身份申办银行信用卡，然后恶意透支；有的勾结信用卡特约商户虚构交易、套取现金等，这些不断更新的犯罪手段让人防不胜防。

（三）跨国、跨境作案特点日益突出

现在，国际上已经形成了不少的国内国际信用卡犯罪集团，利用强大的资金实力和组织能力，在全球范围内进行信用卡诈骗活动。伪造信用卡集团通常在a国制造伪造的信用卡，在b国窃取客户资料，在c国写入磁条信息后再到他国消费，从制作到销赃犯罪分工细致，实施犯罪环节增加，形成一条结构严密的犯罪操作流程。

（四）犯罪隐秘性强，给侦查工作带来挑战

随着网络、通讯的技术快速发展和网上支付信用卡业务的扩展，网上支付信用卡的多用途特点也被用于实施犯罪。鉴于客户服务终端有限的识别能力和计算机、网络的技术特性，一些网上信用卡诈骗犯罪即使多次实施、造成严重损失，也难以被发现，为犯罪分子隐蔽作案、隐匿销毁犯罪痕迹及赃款的去向提供了机会。由此可见，技术含量越来越高，信用卡诈骗犯罪对个人、单位和社会的危害将进一步加深，也为侦查工作带来挑战。

二、防控信用卡诈骗犯罪存在的一些问题

（一）法律规范问题，影响了信用卡犯罪的认定与处罚

1.没有规定单位可以成为信用卡诈骗犯罪的主体。我国《刑法》第一百九十六条规定，单位利用信用卡进行诈骗不能成为信用卡诈骗罪的主体。司法实践中，一些单位为规避法律制裁，利用单位信用卡大肆恶意透支，手段上更加专业，给银行造成巨额损失。而对突出的单位犯罪，司法机关若以信用卡诈骗罪追究直接主管人员和责任人员的刑事责任，显然与罪刑法定原则相矛盾，给执法带来困难。

2.对实施信用卡诈骗的相关行为没有规定为违法或犯罪行为，不易界定。根据法律规定，伪造信用卡构成犯罪的可直接以伪造金融票证罪定罪处罚。但在现实生活中，还有很多信用卡伪造者往往不直接继续持卡犯罪，而是将大量伪造的信用卡交给他人消费或提现。从制作、运输、销售各个环节都有专业的犯罪组织承担，各个环节又相对独立，只能按照“伪造、变造金融票证罪”和“信用卡诈骗罪”的共同犯罪来定罪量刑，而要证明“共犯”难度很大，滞后的立法给信用卡犯罪的打击带来诸多被动，造成很多案犯无法定罪处罚。而对持有、贩卖假身份证者的处罚；或行为人有骗领信用卡的行为且数量较大，但还未实施恶意透支；或窃取他人信用卡磁条信息情节严重的行为，均没有相应的发条予以界定，从而引发了钻法律的漏洞实施信用卡诈骗犯罪。

3.缺乏完备的信用卡法律体系。目前，我国信用卡市场还是各自为政，相对封闭。在信用卡发行条件、银行卡数据处理、联网管理等方面的标准还未规范和统一。对于信用卡透支限额、提取数额、转账数额、违规违法责任以及经济处罚等方面的问题，银行卡章程中规定不明确。立法的滞后性不仅制约了我国信用卡市场的健康发展，而且也给信用卡犯罪活动以可乘之机。

（二）信用卡管理过程中存在的问题

1.发卡银行与特约商户的规章制度和制约机制不健全。各商业银行在发卡时没有统一的操作规章，无序竞争，对发卡、担保及授权的条件把关不严，运行中又缺乏有效的监督制约机制；而特约商户为了自身利益更是随意经营，不严格按照程序操作，违规行为往往得不到相应处罚，导致信用卡诈骗频频发生。

2.工作人员、持卡人自身缺乏风险防范意识。发卡银行、特约商户等机构一些工作人员风险防范意识淡薄，责任心不强，特别是电脑、网络知识匮乏，不了解常见诈骗手法，识别能力差。还有一些工作人员极不负责，发现疑点也不细追究，犯罪分子轻易逃避追究。而持卡人大多缺乏必要的警惕性，将信用卡与身份证存放在一起，信用卡密码设定简单，回执单乱扔，将信用卡外借他人等行为增大了信用卡使用的危险。

3.防范设施、网络建设不完善。目前我国硬件防范设施还有待改进，大多数银行atm机、特约商户在输入密码处未安装监控设备或设置任何隔离设施，持卡人在操作时易被偷看并记录。另外，各商业银行软件网络建设不完善，虽已实现同一系统内部联网，但网络运行速度缓慢，还经常出错，跨行联网在一些地区未实现，犯罪分子正是利用这一缺陷，在不同地区连续刷卡，屡屡得逞。

（三）打击信用卡犯罪存在的问题

1.银行本身出于竞争的需要、声誉及发展前景问题，即使自身受损也不实事求是地检举和上报犯罪事实，漏掉了对犯罪分子的惩处与打击，使犯罪分子有恃无恐，疯狂作案。

2.对身份证、信用卡的管理不科学、不规范。身份证、磁条信用卡本身的科技含量低，保密性以及安全性差，新兴工具的出现给犯罪集团提供了技术支持，极易被伪造，且难以识别，成功率更高，给侦查设置了重重障碍。

3.案件侦查技术相对落后，难以有效地打击犯罪。信用卡犯罪是一种高科技犯罪，犯罪人作案手段隐蔽，几乎不留痕迹物证，且经常流窜作案，异地销赃，给侦查工作增添了难度。

三、信用卡诈骗犯罪的防控对策

鉴于我国近几年信用卡诈骗犯罪持续升温，我们应该尽快建立系统、科学、有效的防控体系，采取积极防范手段进行有效控制和处理，从根本上控制信用卡诈骗活动的发生。

（一）完善法制，加大处罚力度

1.完善《刑法》为制裁信用卡诈骗犯罪提供法律依据。首先，将单位规定为信用卡犯罪的主体；使用以虚假的身份证明骗领的信用卡认定为信用卡诈骗罪；对窃取他人信用卡磁条信息；持有、运输伪造的信用卡；出售、购买、为他人提供伪造的信用卡；使用虚假的身份证明骗领信用证等行为应补充相应的处理依据；在信用卡诈骗犯罪中如何认定恶意透支数额、盗窃信用卡数额等及时出台相关的司法解释，进一步增强打击信用卡犯罪的可操作性。其次，对信用卡犯罪和相关犯罪做出从重处罚的规定。

2.加强信用卡管理立法，规范信用卡市场。要消除信用卡犯罪的隐患，必须有远见卓识，在积极开拓信用卡市场的同时，加强立法工作将信用卡管理纳入规范化轨道。目前，我国的信用卡立法可由中国人民银行、银监会制定统一的银行卡管理法规，对信用卡的准入管理、防范信用风险等方面做出统一具体的规定，制止和惩处盲目发卡及不正当竞争行为。等时机成熟了，再由全国人大常委会制定专门的信用卡市场法律，以加强信用卡专业化服务市场的管理力度。

（二）信用卡管理过程中的防范措施

1.建立健全信用卡规章制度和运行防范机制，加强业务管理。加强申领人资信调查、授权审批制度、发卡机构催收制度、客户信用信息跟踪制度、信用卡数据处理、技术风险管理、网络建设、严格的操作制度等一系列信用管理制度及监督制约机制，建立健全银行卡案件的报备、预警及通报制度。

2.提高信用卡的技术含量，完善服务手段。针对当前信用卡很容易被窃取、涂改和伪造，信用卡服务系统应该加快技术改造，以ic智能卡取代磁条卡，加印持卡人的照片、指纹识别等增加信息存储量。开发先进的防伪应用软件和研制伪卡鉴别仪，加大防范力度。

3.加强对持卡人安全防范宣传教育。银行在持卡人领取、保管、使用信用卡过程中，对预留签名、密码设置、遗失挂失、消费、提款、业务查询等问题要加大对持卡人的安全防范宣传，密切加强与发卡机构、公安机关等部门的联系，从持卡人自身增强防控能力。

（三）建立健全预防打击机制

1.建立信用制度，树立良好的社会风气。面对当前出现的信用危机，全社会都应当大力倡导诚信，形成良好的社会风气与氛围，同时个人本身应当严格要求自己树立良好的人生观、价值观。积极主动的检举揭发违法犯罪分子，有效的打击信用卡违法犯罪。

2.提高业务素质，建立完善的信息网络。首先，信用卡诈骗犯罪作为智能犯罪，从作案手段到侦查途径、取证方式都有别与其他性质的刑事案件。因此，公安机关要有一支既精通公安侦查业务，又懂信用卡业务知识的专门队伍，加强专门手段建设，才能有效地打击信用卡诈骗犯罪活动。其次，公安机关应该与人民银行、银监会等部门加强联系，建立防范和打击信用卡犯罪的情报信息交流机制和案件协作机制，加强预警机制建设，防患于未然，从而最大限度地降低银行卡诈骗案件的发生。

3.积极加大打击力度。首先，警银联合，防范打击，将工作的触角延伸到各信用卡特约商户，积极动员发卡银行在各商户单位中建立自动报警和图像监控等装置，并与公安机关的高科技手段为支撑的有线无线通讯、图像监控、微机管理、区域报警工程并用。其次，转变观念，主动出击。公安机关应该针对信用卡诈骗犯罪分子作案快、逃跑快、销赃快的特点，转变传统观念，采取以快制快的战术，及时弄清案情，扩大线索，及时堵截，不给犯罪分子可乘之机。再次，加强侦查协作，通过案情通报畅通信息渠道，在布控守候、查证取脏等方面密切配合，提高整体作战能力，加大打击力度。