摘要：现代国际贸易中广泛使用的信用证是通过银行进行的,涉及的当事人多,而且变成了银行和买卖双方的交流,中间的通讯过程比较长,费用多,产品在市场上的价格瞬息万变,企业对资金和产品的时效性要求也越来越强,但企业又不能在贸易中依靠没有信用担保的支付方式。另随着网络在现实企业中的深入普及,其迅捷性和方便性得到了普遍认可,怎样在网络中构建一个对买卖双方都有利的信用担保,对买卖双方的贸易提供更迅速的服务是许多银行和大型金融资本机构必须要努力践行的。

关键词：网络信用方式；信用证；信用担保

1信用证方式的流程和特点

1．1信用证方式的使用流程

买卖双方首先签定贸易合同，买方依据合同将货款交给开证银行，并依据合同申请开立信用证，开证行收到申请后开出信用证并联系通知行，通知行在收到信用证后将其交给卖方，卖方依据信用证要求备货，议付行审核单据是否与信用证条款相符。卖方发货后制备单据，备齐信用证要求的单据交给议付行议付，如果单据与信用证相符，议付行向卖方支付货款，议付行将单据交开证银行，开证行将单据交给买方，买方凭单据向承运人领取货物，如对货物有数量或质量异议，须要与卖方协商或诉诸法律。银行对此不承担义务和责任。

1．2信用证方式的特点

信用证是一种银行信用，开证行负第一性付款责任。信用证是一种独立自足的文件，它不依附于贸易合同。信用证业务只处理单据，不涉及具体的商品和劳务。

2网上信用方式的流程和特点

2．1网上信用方式的使用流程

买卖双方首先签定贸易合同，买方依据合同在网上填写信用保证书，卖方在网上确认，依据信用保证书，买方和卖方将一定数量的履约保证金交给担保公司，如一方保证金不准时到位，担保公司通知另一方其保证金是否退回，卖方备货后在网上输入“卖方货已备妥通知”或发传真通知，担保公司通知买方补足货款，担保公司收款后通知卖方发货，卖方发货后在网上输入“卖方发货通知”并将议付单据交担保公司，担保公司审核单据后将单据交买方，买方凭单据向承运人领取货物，收货后在网上输入“买方收货通知”。收货后2天内如有数量异议，在网上输入“数量异议通知”，15天内如有质量异议，在网上输入“质量异议通知”，担保公司根据买方异议通知，暂不向卖方支付货款并通知卖方处理有关异议，凭双方协商结果或法律判决执行付款。

2．2网上信用方式的特点

网上进行贸易迅速快捷，适合市场需要，双方支付的履约保证金比较少，降低买卖双方交易成本，另外买卖双方直接交流，有效的避免了信用欺诈。关于任何条款的改动买卖双方也可及时交流。

3信用证方式和网上信用方式的比较

3．1传统信用证涉及的当事人多

传统信用证涉及的当事人有买方、卖方、开证银行、通知银行、议付银行，这些银行又不是恒定的，可能涉及不同地区，不同法人，不同系统，不同运作方式，而网上信用担保只涉及买方、卖方和网络担保公司，网络担保公司是固定的一个单位。

3．2传统信用证的透明度差

如买方在开出信用证后，一直要到开证银行转来议付单据时才能得到发货详细情况，也就是说，如果买方不主动联系有关当事人，就只知起始和结果，中间过程是银行之间的流程。而网上信用担保，买卖双方可以随时随地的上网查阅业务进展情况，因为业务过程的每一步在网上都有记录，何时履约保证金到位、何时货物准备就绪、何时买方货款全部到位、何时发货、何时收货、收货后买方有无数量和质量异议等，都能在网上查到，设计的履约情况一览表使双方对业务进程一目了然。

3．3传统信用证的过程长

买方开出信用证，通过银行转给卖方，一般最少需要一星期，也就是说，卖方最少要等一星期才能确切知道买方的信用证条款，而网上“信用担保书”的输入可以双方互动，对条款相互讨论，相互修改，达成一致，是及时知情的；传统信用证需要议付银行审核单据，根据UCP500的规定，议付银行的审核时间不能超过一星期，这是信用证规则对银行的约束条款，但一般也不会少于一星期。一般的，完成一个信用证的过程最少需要一个月。而完成一个网上信用担保的过程不会超过一个月。

3．4传统信用证有制度缺陷

传统信用证要求议付银行审核单据是否与信用证条款相符，如果单据与信用证相符，向卖方支付货款，根据UCP500的规定，议付银行只负责审核卖方提供的单据是否与信用证的条款相符，没有责任审核单据本身的真伪。如果卖方提供的是假单据，只要单据与信用证的条款相符，议付银行就得向卖方支付货款，使买方蒙受损失。这就是所谓的信用证诈骗，这在信用证业务中并不罕见。网上信用担保能够很好的克服这一漏洞。网上信用担保在审核单据后并不立即付款给买方，是在买方收货后15天才履行付款责任；在网上信用担保中，买方在收货后2天内不提出数量异议、15天内不提出质量异议，担保公司才履行议付责任。这样就能很好的保证买方的利益。如果买方想利用这一条款作文章，恶意提出数量异议或质量异议，充其量只能拖延卖方及时收到货款，其本身并不能捞到利益，因为买方已全部支付了货款。

3．5传统信用证的费用高

网上信用担保的费用大约只是传统信用证的10%或者更低，一般说来，传统信用证的费用是交易金额的0.5%，还不包括各个银行和当事人之间的邮寄费和通讯费；网上信用担保的费用为0.1%，别无其它费用，大大降低了买卖双方的交易成本。

3．6传统信用证不利于单据的审核

由于传统信用证涉及各地银行，买卖双方的企业单据又千差万别，银行审核人员的审核标准很难统一管理。在以往的经验中，由于银行审核单据失误给双方造成纠纷的情况并不罕见，由此给企业造成直接经济损失的情况也不罕见。网上信用担保是集中审核单据，能够集中有贸易专业经验的人员审核单据，有利于审核标准的统一性，降低审核单据的失误率。

3．7网上信用担保更有利于保护买卖双方的权益

履约保证金有利于保证交易的严肃性，履约保证金既不占压双方太多的资金，也能制约双方的违约行为。从网上信用担保的操作规程可以看出，保证金到位后卖方才备货，买方全部货款到位后才通知卖方发货，买方不付足货款就得不到货物，且有损失履约保证金的风险，卖方不准时发货就要损失一定的履约保证金，卖方发货不合格就有收不到货款的风险，双方只有认真履约才能不受损失，任何一方有意违规都不会给对方造成明显的直接经济损失，只会给自己的违规行为付出代价。在贸易业务中，卖方最大的风险是发货后收不到货款，买方最大的风险是付款后收不到货或货物不合格，网上信用担保在买方验收货物合格之前，卖方不仅得不到货款，还有保证金在网络担保公司的帐户上，如果货物有问题，买方及时与卖方协商或提起法律诉讼，不仅能保护自己的货款，还能得到有效赔偿；卖方也不必担心发货后收不到货款，担保公司在通知发货前就已让买方付足了货款。

参考文献

［1］丁梅生，姜文.国际贸易实务［M］.武汉：中国财政经济出版社，2002，（8）.

［2］吴百福.进出口贸易实务教程［M］.上海：上海人民出版社，2003，（9）.

［3］黎祥.网上担保方式的应用［J］.生产力研究，2005.