一、商业银行在中小企业信贷风险管理中存在的问题

1.中小企业方面的问题

（1）规模小，资金问题比较突出。大多数中小企业生产规模都比较小，资金问题比较突出。在宏观经济形势较好的情况下，中小企业活力较强，对整个市场经济贡献明显。一旦经济不景气，中小企业也将面临资金、生产经营等方面的问题，甚至有的就有破产倒闭的危险。这种经营的波动性给融资和信贷带来困难。

（2）门槛低，创新能力不足。很多中小企业准入门槛低，生产能力不强，产品科技含量低，市场竞争力较弱。很多企业都是简单的手工劳动，产品档次低，同质性高。

（3）管理水平不高。中小企业管理理念落后，管理人才短缺，不愿意在经营管理上投入过多资金，缺少企业长远发展规划。此外，很多企业的财务管理比较乱，没有完善的财务制度，很多财务管理只是初级的基本核算，对资金使用不科学。很多企业经营效益差，影响了银行信贷资金的安全。

（4）企业信用级别低，融资难。大部分中小企业市场信息都不公开，银行对其盈利状况、资金来源等都不清楚，难以准确掌握企业的实力和还款能力。同时，企业法人和管理人员法律意识和诚信观念淡薄，信用水平较低。这些因素导致商业银行对中小企业的信贷信心不足，信贷积极性不高，很多中小企业很难从商业银行获取资金支持。

2.商业银行方面的问题

（1）对中小企业信贷的重视不够。中小企业信用水平不高，信贷资金规模小，风险大，商业银行对其信贷积极性不高，重视不够。在实际信贷操作过程中，很多商业银行针对中小企业贷款并没有制定系统的贷款体系，没有按照企业的规模进行区分，贷款的流程缺乏针对性。

（2）对中小企业风险衡量不科学。商业银行在衡量企业信用风险分析主要使用流动比率、应收账款周转率、资金利润率、成本利润率等财务指标。由于中小企业信息不透明，各项管理数据不完善，缺乏基础数据，用这样的指标衡量中小企业针对性不强，也不科学。

（3）风险管理意识不强，工作积极性不高。在目前金融市场激烈竞争的条件下，各商业银行过多强调贷款数量，重视银行的经营效益，对风险的管理不够重视。此外，在信贷管理中，由于中小企业的还款能力不足，且很难获得企业真实完整的信息，一般银行都会要求有更高的收益来弥补风险，这种情况下导致企业贷款与收益不对称。同时，中小企业管理水平低，还款难等现状直接影响工作人员的积极性，这既影响企业发展，也影响银行的经营。

二、提高商业银行中小企业信贷风险管理水平的对策

1.转变经营理念，重视中小企业信贷工作在如今各银行激烈竞争大型企业等优质客户的同时，商业银行应转变经营理念，看到中小企业未来的发展，积极开拓新市场。当前，由于中小企业自身的因素，导致商业银行对其信贷工作不够积极主动，但中小企业也有自身的优势。比如，与优质大企业相比，虽然在信用、风险等方面还有一些问题，但中小企业市场大，资源广，发展潜力巨大，如果能积极探索一条特色的中小企业信贷服务机制，将会成为商业银行重要的利润源。因此，作为商业银行除了要实现自身的经济效益外，也应从国家宏观经济政策中看到中小企业未来发展的潜力，支持中小企业发展，做好中小企业信贷工作，为企业解决发展中的资金问题，努力实现企业和银行的双赢。

2.完善中小企业信贷服务体制机制建设商业银行能否构建一套适合中小企业发展的信贷管理体制，关系到中小企业信贷市场扩展的成败。因此，新形势下要做好中小企业信贷工作，首先要建立健全信贷服务组织机构，成立专门的信贷服务部门。这样不仅可以完善商业银行内部信贷市场，拓展信贷业务，而且也有利于对中小企业信贷的营销、审查、风险控制等进行专门负责控制，提高防范风险的能力。其次，要建立完善中小企业信贷贷前审查、贷中监控、贷后管理等各项制度，优化中小企业服务流程。要针对企业的实际需求，根据贷款额度和风险情况进行分类处理。比如对一定金额以下的小额授信走简化流程，缩短决策链，对一定金额以上的授信业务走审批流程，提高贷款审批效率，满足中小企业客户的特殊资金需求。要建立中小企业信贷管理激励机制，鼓励员工积极开拓中小企业市场，加强中小企业风险监测，减小中小企业的风险。

3.多措并举，防范中小企业信贷各类风险要根据中小企业经营特点，认真研究防范风险的各项措施。比如，要把好入口。要重点在经营良好、发展潜力大、信誉高的企业中拓展市场。另外，根据规定，中小企业可以通过不动产抵押、动产抵押、应收款质押等多种形式担保，可以采取组合担保的方式来降低风险。

三、总结

总之，中小企业信贷是商业银行信贷的重要组成部分，虽然中小企业还存在着诸多问题，但长远来看，中小企业将成为我国经济的主力军，发展潜力巨大，商业银行应理性看待中小企业信贷的效益和风险，主动出击，为银行信贷业务的拓展和发展奠定基础。

作者：孙勇单位：中国农业银行商丘睢阳支行