比较保险的理财方式
比较保险的理财方式范文第1篇
关键词：金融理财；保险理财；优势
中国的改革开放为金融业创造了发展条件，并在多年的发展中取得了巨大的成就。特别是金融理财服务，已经适应金融市场的需求而不断完善。保险理财虽然与金融理财通属于理财范畴，但是性质上存在着差距[1]。保险属于是社会保障范畴，将保险纳入到理财范畴，就意味着其与金融业在理财服务上存在着相似性。参与理财的用户可以根据自己的需要以及金融理财与保险理财各自的特点选择适合于自己的理财方式。从金融业和保险业的角度而言，金融业的传统管理模式是分业经营和监管，而中国的证券公司、保险公司机构等的理财会受到相应的法律、规定所约束，且接受不同监管结构的管控[2]。所以，金融和保险虽同为理财机构，但是，在理财产品设计，投资过程中所存在的风险性以及所能够获得的收益率都会不同。
一、金融理财与保险理财监管的比较
商业银行的理财是以银行业监督管理委员会作为监管主体的。根据商业银行关于个人理财的相关规定管理个人理财问题。但是针对于理财的规模、管理范围等方面并没有作出详细规定，而是规定了个人理财的最低限度，要求资金最低为50000元人民币，商业银行可以对理财产品进行宣传。
保险公司的理财是以保险监督管理委员会作为监管主体的。根据保险公司关于个人理财的相关规定管理个人理财问题。与商业银行的理财相同，关于保险公司的个人保险理财方面并没有针对于理财的规模、管理范围等方面作出详细规定，也没有针对个人保单的最低限度作出具体规定，而是由保险公司自己根据营业情况自由决定，但是并没有关于保险理财收益方面的规定。保险公司为了了解收益情况，就要在每个月的固定日期对投资账户的价值作出评估。
证券公司的理财所涵盖的内容包括两个方面，即限定型（包括债券型理财产品和货币市场型理财产品）、非限定型（包括FOF型理财产品、股票型理财产品和混合型理财产品）。债券型理财产品的收益率不是很高，但是风险也相对较小；货币市场型理财产品作为期限很短的流动性金融工具，同样具有收益率比较低，较小承担风险的特点。FOF型理财产品的主要投资对象为证券投资基金，股票型理财产品的主要投资对象较多，包括股票、债权等各个方面内容，证券和股票的投资上限都为最高95%，股票的投资下限为20%。混合型理财产品比较自由，不会受到较多规定的限制，在投资上的下限为10%。相比较而言，股票型理财产品和混合型理财产品的收益率是比较高的，同时也需要很大的投资风险。
二、金融理财产品所具备的特点
（一）金融理财产品的期限和费用
商业银行的理财产品以3-12个月为期限，所收取的费用是违约金。
保险公司的理财产品最短超过5年，一般为10年，也有终身保险。所收取的费用是保险金。
证券公司的理财产品以3-24个月为期限，所收取的费用要低于银行业的理财产品。
信托公司的理财产品以1-3年为期限，所收取的费用是管理费。
（二）金融理财产品的投资特点
商业银行的理财产品包括两种，即外币理财和人民币理财。两者比较，外币理财产品会受到对外经贸形势的影响，比较具有风险性，但是收益率也是比较高的。银行理财中的储蓄理财可以根据银行利率获得固定的收益，所需要承担的风险也较小。随着银行理财产品类型的增加，收益也相应地有所提高。
保险理财的形式多样，各个险种的收益率有所不同，需要承担不同的风险。无论是万能险，还是分红险，这种投资风险与所能够获得的收益率是呈正比的，且从整体上来看，保险理财的收益率要低于金融理财。
证券公司理财产品中，不同的类型存在着一定的差异，但是收益率普遍较低，且所需要承担的风险也相对较低。
信托公司理财产品具有良好的信用度，收益相对较高，且比较稳定。
（三）金融理财产品所存在的流动性
从金融理财产品的理财情况来看，银行理财产品具有一定的固定性，通常是到规定的理财期限才可以终止。随着金融市场化发展，一些商业银行业推出了相对灵活的理财产品，以为银行创造更高的收益，同时吸引更多的理财投资者。
保险投资理财产品具有较长的投资时间，几乎不具有灵活性。如果不是意外事件，通常不会终止合同。一旦保险合同终止，投保人会受到一定的损失。
资金信托财产产品具有较为灵活的转让平台，但是与银行理财产品类似，具有一定的固定性，流动性比较低。
在所有的金融理财产品中，证券公司的理财产品具有较高的流动性。但是这种理财产品当处于封闭期的时候，就会影响资金流动。
基金理财产品的流动性较高，可以根据需要随时交易，但是需要承担一定的风险[3]。
三、保险理财产品的特点
（一）保险理财产品所具备的优势
1.保险理财产品属于经济商品
保险的理财产品属于是经济商品，可以为投保人提供一定的经济保障。当投保人与保险公司签订保险合同之后，就可以及时地获得理财活动信息。如果由于意外发生而导致经济损失，保险公司可以根据合同承担部分经济风险。
2.保险理财收益
从保险理财的收益方面来看，投保人所能够获得的收益已经超出了其所投保的费用。由于保险理财兼具理财和保险的性质，其他理财产品所无法承担的风险以及高收益承诺，保险业则可以提供给投资者。在保险收益的计算上也更倾向于投保人。
3.保险理财产品的司法规避
保险理财虽然会在执行的过程中受到司法限制，但是可以针对相关问题有所规避。比如，投资者因某种原因而冻结其他理财产品的时候，保险理财产品则可以避免执行这样规定。因此，保险理财产品具有财产保障性。
（二）保险理财产品能够发挥避税功能
保险公司可以为投保人提供合法的保险而不需要上税。比如，企业在单位职工每个月的工资中扣除一定的金额用于商业保险，这部分费用是免税的。如果缴纳的金额较大，还可以获得分期扣除的权限，即按照规定在有限的期限内将需要交纳的金额均匀扣除。除了缴纳保险金是免税的，将来单位职工获益后从保险公司拿到一定数额的资金，根据有关税法规定，也不需要缴纳任何费用。因此，投资保险可以在一定程度上保全个人财产。此外，中国的遗产税启动后，投资保险理财产品还可以规避缴纳遗产税[4]。
结论
综上所述，通过对金融理财产品和保险理财产品进行比较，随着金融市场化发展，对理财服务更为完善。保险理财虽然流动性比较差，但是存在着规避风险的优势，在投保人获得一定的收益的同时，还可以避税。金融理财和保险理财都具有各自的优势，所承担的风险也各有不同，但各自都有其独特的价值。
（作者单位：同方全球人寿保险公司）
参考文献：
[1]郭连成，米军.金融全球化与经济转轨国家金融改革的路径选择[J].经济社会体制比较（双月刊），2010.27（04）：366-366.
[2]王辉，徐鹏.试论金融理财方式比较与保险理财优势[J].进出口经理人，2014（05）：20-21.
比较保险的理财方式范文第2篇
关键词：保值增值；理财；城镇居民
中图分类号：F014.32 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2014）26-0225-02
引言
理财是在对个人收入、资产、负债等数据进行分析整理基础上，根据个人的承受能力和对风险的偏好，结合目标运用如储蓄、证券、保险、住房等多种手段管理资产和负债，以合理安排资金，从而在每个人风险可以接受范围内来实现资产增值的最大化的一个过程。俗话说：你不理财，财不理你。当前CPI指数的不断攀升，相比之下银行的存款利率显得偏低，把资产存放在银行甚至会导致人民币的相对贬值。无论收入高低，理财都是有必要的，合理的理财投资能够增强资产抵御风险的能力，也能提高生活水平。
相比城镇地区，大城市的发展比较快速，商业银行、证券公司、保险公司等金融机构种类多、数量多，且分布广泛，为城市居民理财提供了良好的条件。城市居民的生活水平和家庭、个人财富相对比较高，受身边人影响和教育的影响有更敏锐的理财意识和理财计划。大城市的理财比较成熟。农村地区的各方面条件对比较弱，投资于高于储蓄存款风险的理财途径对他们来说是一个很漫长的过程。而现在城镇的发展相当快速，就南京市的城镇来说，发展日新月异，经济增长速度快，也有很多的金融机构逐渐进驻城镇这个发展潜力巨大的市场，城镇居民大多是工薪阶级，对财富的增值更加关心，对理财的需求相对更强烈一些。所以，我们把理财的定位放在城镇居民上更有意义，并且金融机构的增加和理财方式的丰富到底有没有给当地的居民带来实质性的变化和投资理财方式的改变，由此来探讨、浅析城镇居民的理财现状和影响因素。
一、城镇居民理财现状
（一）样本选择
笔者在2013年1月15日―2月16日对南京市江宁区东山镇的居民进行了理财状况的调研。调查对象主要包括公务员、事业企业职工、退休职工、个体以及无工作人员等，年龄分布广，样本具有比较好的代表性。此次研究主要采用问卷调查的方法。对城镇居民理财情况的问卷调查主要包括：（1）基本情况：性别、年龄、婚姻、职业、学历、月收入、净资产；（2）理财意识：理财了解程度、理财满意程度、收益―风险方式、银行利率满意程度、寻求理财渠道；（3）财产运用情况（只包括个人资产有参与的）：消费状况、房贷情况、个人有参与的投资方式。本次调研共发放问卷150份，收回有效的问卷108份，有效率为72%。借用了EXCEL软件对调研的数据进行统计整理和基础的分析。
（二）理财现状分析
根据调查信息的统计，城镇居民投资方式主要以存款为主占75.93%，第二位的是银行理财产品20.37%。银行理财购买主要包括人民币理财产品和信托产品等，人民币理财产品利息主要在4%―5%左右，期限短，1个月至1年，信托利息9%―10%左右，利息高，投资期限2年左右。第三位的是保险，调查中购买保险的人仅占12.96%。保险产品具有其他投资理财工具不可代替的保障功能，可以将面临的风险进行分散和转移。但是有的人认为保险是骗人的，城镇居民对保险的认识和保险意识较弱。第四位的是房产。房地产流动性较差，变现能力弱、变现周期长，受宏观经济政策影响较大。所调查的对象中，投资房产的一般都是2―3套房产，基于现在房价的稳定和缓慢上升，投资房产对他们来说是低风险的。第五位的是股票。股票是高风险、高收益的投资工具，是基金介于股票与储蓄之间的一种投资工具，具有中低风险、中高收益、流动性一般的特征。第六位的是基金。基金属于中等风险的产品，是一种利益共享、风险共担的集合投资方式。投资国债和民间借贷的为0%，多数人反映国债比较难购买。
所调查的对象中有很多人已经开始参与多种多样的投资方式中，股票、基金、房产等都有涉及。理财投资方式多样：只有一项投资方式的占62.96%；有两项投资方式的占22.22%，“存款+保险”以及“存款+银行理财产品”的资产组合使用率比较高；有三项投资方式的占12.96%；有四项投资方式的占1.85%。从上可以看出居民理财投资方式逐渐丰富。但是仅仅只有一项存款投资方式的比重仍然很高，占42.59%。把一定比例的资金作为存款，能够保持安全性和流动性。但是如果仅仅只投资于存款，就会降低资金的增值能力，降低资金抵御通货膨胀风险的能力。自己主动合理管理资金，使资金钱生钱，也是缩小贫富差距的一种途径。从理财的资产配置角度来说，首先，要有生活资产拨备。投资前，要预留一部分用于生活保障，建立生活的储备金，为理财投资建立一道防火墙。一般选择定活期存款或者购买货币基金等一些流动性、安全性好的产品，万一出现亏损或者被套，就不会影响正常的生活。其次，是风险规划与保障资产拨备。建立生活保障拨备后，要建立保险保障，为投资建立第二道防火墙，如购买齐全的社会保险，重大疾病保险、意外保险等商业性保险，以及车险、方向等财产保险。最后，才建立长期的投资储备。建立短期的现金储备以及中长期的保险保障之后，可将剩余资金购买其他理财产品。
二、影响城镇居民理财因素的实证分析
本文使用Probit计量经济模型，运用Eviews经济计量软件进行分析。本文以性别、年龄、婚姻状况、是否从事金融业、学历、月收入、家庭净资产、是否了解理财、是否满意自己的理财现状、风险收益偏好、是否满意银行利率、是否寻求理财渠道、月平均消费、是否有房贷为自变量，以理财方式的丰富程度为因变量，对城镇居民理财的影响因素实证结果分析，得出以下结论。
1.在城镇居民的基本情况中，性别、婚姻状况、从事的行业、学历、月收入、净资产对城镇居民的理财影响并不显著。年龄对理财的丰富程度有显著的影响，年龄与理财的丰富程度呈负相关关系，说明年龄越小，承受风险的能力更高，理财的丰富程度越高，投资的范围更广。年纪轻的人的思想相对更开放，对事物的认识会不断更新，自身也更具创新精神，愿意接受新鲜事物。
2.在城镇居民的理财意识中，是否满意自己的理财现状、风险收益偏好、是否满意银行利率、是否寻求理财渠道对城镇居民的理财影响并不显著。理财的了解程度对理财的丰富程度有显著的影响，对理财的了解与理财的丰富程度呈正相关，说明对理财有很好的了解，有很好的理财计划的人有更丰富的理财投资方式。对理财了解，对理财的收益风险就会有很好的认识，而不会盲目冒着风险投资或者一味地畏惧风险，能够通过权衡收益和风险，了解各种理财产品的属性，选择适合自己的投资方式。
3.在城镇居民的财产运用情况中，个人月平均消费、是否有房贷对城镇居民的理财影响并不显著，影响较小。
三、建议
本文主要从居民自身条件、理财意识和资产运用3个角度来分析讨论城镇居民的理财现状和影响因素。总体上来说，城镇居民在理财投资上还是有进步的，投资的范围越来越广，也开始逐渐有理财的意识。居民在选择理财方式上受到一些自身条件和外部条件的限制。自身条件包括性别、年龄、学历、月收入、家庭净资产、风险偏好、理财积极性等，其中主要影响因素为年龄和对理财的了解程度；外部条件方面主要是银行等一些金融机构的宣传不够。金融机构需要严格履行风险揭示的义务，让人们能够对理财产品有客观正确的认识。为此，提出下面几个建议。
1.确定理财目标，正确认识风险。收益与风险是并存的，不能仅仅看到收益率的高低，还要看到风险程度的大小，但也不能畏惧风险，高风险才有高回报，要结合自身的风险偏好和财务状况，选择合适的理财产品，合理配置资产，实现资产的最优配置。
2.扩充理财知识和提高理财意识。要想做好理财就要有
很好的理财意识。当然，理财意识不是油然而生的，也不是一时冲动想起来的，这需要有一定的理财知识；很多人缺乏专业的理财知识，对有些理财产品没有正确的认识。
3.根据生命周期理论，选择合适的理财产品。要综合考虑即期收入、将来收入、可以预期的开支以及工作和退休时间等各个因素决定当前的储蓄和消费。
4.拟定理财规划，合理消费。有些人的收入很少，所以积累的资金很少，但有的人收入较高，积累的资金也很少，关键在于他们在消费时没有理性的思考，要分清楚哪些是必要支出，哪些是不必要支出，每月的支出是多少，要有一个限制。要做好资金的合理安排和规划，慢慢积累一些财产，再通过合理的理财方式，使资产增值，才能进一步实现财富自由的目标。所以，需要拟定适合自己的理财计划，控制消费，使消费水平保持在适当的水平。
参考文献：
[1] 王亚娟，陈希敏.大中型城市居民个人理财需求的经验研究[J].济南金融，2007，（4）：8-11.
[2] 王小丽.成都市居民理财行为对商业银行个人理财业务的启示[J].科技创新导报，2008，（2）：121-122.
[3] 肖尧，林竹，罗婧，吴林峰.成都市城镇居民理财的影响因素研究[J].华商，2008，（12）：86-87.
比较保险的理财方式范文第3篇
【关键词】 保利地产； 财务指标； 风险
中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1004-5937（2014）14-0027-03
一、引言
1992年成立于广州的保利房地产（集团）股份有限公司已成为中国第二家年销售额过千亿的房企。2013年3月29日，由国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所和中国指数研究院三家单位共同主办的“2013中国房地产百强企业研究”成果会上，保利地产凭借优异的业绩，位居百强企业综合实力第二位。如此骄人业绩背后，其财务状况如何，又有怎样的潜在风险呢？本文将对其2009―2012年的财务报表进行纵向比较，同时与房地产行业的老大万科地产进行横向比较分析。
二、保利地产财务指标分析
（一）偿债能力分析和评价
1.短期偿债能力分析和评价
从流动比率看，保利公司的短期偿债能力较弱，呈下降的态势，与同行业万科比较好于万科。从速动比率看，保利公司的速动比率数值偏低，逐年下降，万科地产与其不相上下。从现金比率看，保利地产数值较高，逐年下降，主要原因是企业预收款项、其他应付款、一年内到期的非流动负债大量增加，造成现金比率快速下降。其数据结果见图1、图2。
2.长期偿债能力分析和评价
保利地产资产负债率维持在一个较高的水平，超过了通用的1/2的标准，与万科相比都处在一个水平上，长期偿债风险较高。保利地产和万科所有者权益比率逐年减小，行业整体财务风险加大。保利地产产权比率数值逐年增加，企业长期偿债能力减弱，债权人承担风险过大，显示企业过度运用了财务杠杆。（见表1、表2）
（二）营运能力分析和评价
保利地产应收账款周转速度很快，与万科地产相比不落下风，处于行业领先水平，可以看出房地产行业的整体特点是应收账款周转速度快，大量使用分期付款方式和现金方式进行结算是主因。保利地产存货周转速度较慢，不及万科比率高。保利地产总资产周转率和流动资产周转率与万科地产相比，流转速度一样，说明保利地产在这方面做得非常好。2012年保利地产存货比2009年增长了150%，而且存货中原材料、开发成本、开发产品三项，开发成本占了80%以上，显示其在增加主营业务收入基础上，应尽量加快存货流转减少存货。（见表3、表4）
（三）盈利能力分析和评价
1.主营业务盈利能力分析和评价
保利地产主营业务利润率一直维持在25%左右，相比万科地产数据处在一个较高水平上。营业利润率和主营业务收入净利率两个比率在2009年出现了重大异常，万科地产比率较保利地产差很多，通过分析具体数据可以得出万科地产三大期间费用较保利地产高很多，造成当年数据偏低。保利地产主营业务利润和收入没有万科做得好，万科2012年收入超过 1 000亿元，保利地产只有不到700亿元。主营业务成本利润率和成本费用利润率两公司处在同一水平，维持在27%左右，但保利地产2009年到2011年财务费用为负值，是其将所借款用于在建工程，利息资本化的结果。（见图3、图4）
2.资产盈利能力分析与评价
总资产净利率保利地产和万科地产都差不多维持在5%左右，保利地产水平虽有下滑，但很稳定，没有出现大的波动。资产息税前利润率更能真实反映企业实际盈利能力，此指标保利地产远没有万科地产好，相差好几倍。资产利润率反映了企业在缴纳所得税之前的实际利润情况，保利地产比万科地产弱一点。股东权益利润率数据分析可以看出保利地产的资产负债率上升很快，已接近80%，处于高危状态。（见表5、表6）
三、保利地产财务风险应对策略和建议
（一）建立风险预警系统
保利地产的财务风险主要表现为财务支付风险和财务结构风险，可以通过以下几个方面加以监测：其一，现金流动能力。保利地产年度现金流入和流出是否可以维持整个公司房产开发项目年度资金的流转情况。其二，资产变现能力。房地产企业相比较工业类企业而言，固定资产较少，主要是看存货房产可不可以得到很快的资产变现，如果出现滞销情况保利地产应加以注意。其三，逾期负债率。未能在规定的期限内上缴税款、发放工资、偿还银行贷款本息和支付工程款，这是发生财务危机最直接的表现，保利地产应着重关注。
（二）提高管理者素质
保利地产要提高企业的财务管理水平，首先要提高企业决策者的财务管理素质，改变以前管理决策者根据经验决策和主管决策，最大限度降低企业的财务风险；其次要不断补充新的财务人员进入公司的各个财务岗位；最后要不断对老的财务人员进行培训和继续再教育，使他们在岗位上作出更大贡献。
（三）加强对环境影响因素的判断和适应能力
为防范财务风险，保利地产应对不断变化的财务管理环境进行认真分析研究，把握其变化趋势及规律，针对房地产业的宏观调控制定多种应变措施，适时调整财务管理政策和改变管理方法，从而提高保利地产对财务管理环境变化的适应能力和应变能力，以此降低因环境变化给企业带来的财务风险。
（四）优化资本结构，降低筹资风险
房地产企业负债经营可以带来杠杆效应，但不是负债越多越好。随着负债比率的上升，企业的债务风险也随之上升。在不同的资本结构下，财务风险是不同的，保利地产可以通过以下几种方式进行资金筹集：其一，寻求银企合作，通过企业与银行建立伙伴关系，解决企业资金问题；其二，开展企业合作，使资金得到有效运用；其三，通过优势企业上市等办法向社会筹集资金，多向万科学习股权筹资；其四，应积极操作BT、BOT等方式，通过滚雪球的办法提高资金运作能力。
（五）定期进行内部审计
保利地产是千亿级大公司，对众多子公司应进行定期内部审计，重点审查公司的预决算、投资合理情况、各种财务活动、财务管理情况、各项资金物资和人力的使用情况，及时发现公司各种违法违规行为，解决各部门经营中存在的财务问题，提高企业经营管理水平，最终促进企业快速发展。
（六）防控资金回收风险
预防和控制资金回收风险的措施有：一是根据客户按约付款的可能性，选择不同销售方式。二是选择合适的结算方式。对于盈利能力大、偿债能力强、信用状况好的客户，可以选择风险比较大的结算方式。三是制定合理的收账政策，及时催收货款。保利地产在应收货款发生后，应尽快采取各种措施进行催收，收回企业被拖欠款项。
【参考文献】
[1] 王德发.财务报表分析（第三版）[M].北京：中国人民大学出版社教育分社，2011.
比较保险的理财方式范文第4篇
关键词：寿险；非寿险；市场结构
中图分类号：F830.31 文献标识码:B 文章编号：1674-0017-2012(6)-0057-06
产品结构是保险公司经营管理的重要内容，涉及到保险公司风险管理水平和持续发展能力。保险监管部门进行的2008～2009年的业务结构调整工作主基调是降低新型寿险业务占比，注重传统寿险和意健险的发展等人身险业务结构的优化，未涉及到非寿险与寿险占比日益失衡的现实。企业会计准则将原保险合同分为寿险和非寿险进行核算，但是实务中，保险业界和学术界很少谈及这一分类标准，更难意识到寿险与非寿险协调发展的意义。进入21世纪以来，我国非寿险占比日趋下降，寿险占比日趋上升。国际上大多将保险业务分为寿险和非寿险，我国依然按经营内容为标准，将保险分为人身保险和财产保险，不利于与国际接轨，也不利于衡量保险业保障程度的发挥。寿险与非寿险失衡问题值得研究，可以促进全保险业的协调发展，提高保险公司的经营效率。
一、我国寿险、非寿险业务发展状况
（一）寿险及非寿险内涵
2006年财政部出台的《企业会计准则第25号-原保险合同》首次在会计准则里给定了保险合同的定义并按照国际最新标准进行分类。其第六条规定：“保险人应根据在原保险合同延长期内是否承担赔付保险金责任，将原保险合同分为寿险合同和非寿险合同。在原保险合同延长期内承担赔付保险金责任的，应当确定为寿险合同；在原保险合同延长期内不承担赔付保险金责任的，应当确定为非寿险合同。保险合同延长期是指投保人自上一期保费到期日未交纳保费，保险人依然承担赔付保险金责任的期间”。保险合同延长期即宽限期，仅针对采取均衡保费、期缴方式下产生的，划分依据是保险业务的性质和经营规则。按照此区分标准，寿险包括一年期以上的定期寿险、终身寿险、新型寿险和长期健康保险。非寿险包括广义财产保险与短期人身保险业务（主要是人身意外伤害险和短期健康保险），因为人身险业务中的意外伤害保险和短期健康险具有与财产保险相同的损失补偿性质和精算基础，大都属于短期性保险，财务处理方式与责任准备金计提方法等方面相一致，国际上许多国家允许财产保险公司经营这两个险种，统称为非寿险。
我国最初的《保险法》规定，财产保险公司不得经营人身保险业务。2003年九届全国人大常委会第三十次会议通过了关于修改《保险法》的决定，参考国际通行做法，对财产保险公司的经营范围做了修改，第92条规定：“经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可经营短期健康险业务和意外伤害险业务”，最新保险法（2009年版）第95条中仍然保留了这一条款。这一规定无疑赋予了财产保险公司更多的发展机会，使其经营范围突破了财产保险的范畴。大多财产保险公司设立了“意健险”部，经营人身意外伤害保险和短期健康保险。例如，太平洋财产保险公司、平安财产保险、人保财险等财险公司都在经营公路旅客意外伤害保险、航意险和其他卡式意外伤害险业务。自2003年以来，我国大多财产保险公司实际经营的险种不仅局限于财产保险，也包括人身保险中的意外伤害保险和短期健康保险，即我国大多财险公司经营的是非寿险。
（二）寿险业务及非寿险业务占比变迁趋势
非寿险多为短期险，资金规模比较小，杠杆率高，其主要功能集中表现为风险汇聚和损失补偿，最能体现保险的保障功能，其保费占比反映了保险在金融业的竞争力度及社会对保险的依存度。它可以在一定程度上反映保险业对社会财产的保障程度，在国际上也是衡量保险业健康程度的重要指标。调整后的2009年保费收入（扣除通胀影响）较2008年减少0.1%，而同期寿险保费收入减少2%，即非寿险受2008年全球金融危机影响较小，而理财功能较强的寿险产品受资本市场影响较大。例如，金融危机期间，居民可支配收入降低，退保现象严重。相反，非寿险产品更加注重保障功能，需求弹性小，理性的消费者不会因为资本市场走熊而在短期内大量减少对保障型产品的需求，更不会盲目选择退保。因此，以非寿险占比作为衡量一国保险业对社会财富保障情况的标准是比较合理的。我国保险市场存在着产品结构不合理的现实问题，虽然强调“转方式、调结构”，但主要是针对寿险业务结构的调整，并未注意到寿险与非寿险比例结构失衡的问题。我国非寿险在发展速度、规模、产品创新方面均滞后于寿险，在保险业恢复初期，非寿险占总保险业务的80%，随着新型寿险的兴起，受挤出效应影响，其比重不断下降，1997年首次低于50%，近十年徘徊在30%附近。图一描绘了1989～2010年间，我国非寿险与寿险占比变迁趋势，可以说两者“十年河东、十年河西”，在20世纪非寿险占据市场主流地位，进入21世纪之后，寿险业务占据市场主流地位，比重在60%以上，在2008年之后接近70%。非寿险占比总体处于跌落状态，在“十一五”期间几乎跌出30%。
在国际上，中国也属于非寿险占比偏低的国家，据SIGMA统计，2009年全球非寿险占全部保险业务比重为42.65%，而中国非寿险保费占全部保费收入仅为33.04%。
二、寿险、非寿险失衡的原因分析
（一）寿险对非寿险的挤出效应
比较保险的理财方式范文第5篇
【关键词】高职院校；个人理财规划；课程；实践教学
个人理财规划课程是高职院校财经类的主干课程，主要针对金融专业或投资理财专业的学生，该课程的学习可以使使学生形成良好的个人理财服务理念和投资风险意识，掌握个人理财基本原理，树立科学的理财理念，灵活运用个人投资理财工具，培养扎实的专业技能，具备个人投资理财产品的理财能力，同时使学生具备从事个人理财规划岗位的职业素质和职业能力。通过完成银行产品理财、证券产品理财、保险产品理财、房地产投资理财项目的学习，学生能运用银行产品理财、证券产品理财、保险产品理财、房地产投资理财，根据客户的需要进行相应的理财规划。
1.个人理财与资金的时间价值的实践教学
1.1 认识和感受资金的时间价值
在能力目标方面能对资金的时间价值进行计算；知识目标能进行复利的计算，年金的计算，贴现率的计算。训练方式、手段及步骤是：①演示：复利现值和终值的计算；②演示：年金计算：普通年金，预付年金，递延年金，永续年金；③演示：贴现率的计算。可展示的结果是各小组计算的资金时间价值。
1.2 个人主要理财产品分析
在能力目标方面能对银行理财产品进行分析、保险产品进行分析；知识目标层面要知道常见的理财产品，如：金融理财产品：银行理财产品、股票、债券、基金、保险、外汇等；实物理财产品：创办经营实体、黄金、房产、邮币卡、艺术品等。训练方式、手段及步骤是：①比较：风险；②比较：收益；③比较：流动性。可展示的结果是各种理财产品的风险、收益与流动性。
2.银行产品理财
2.1 认识银行理财产品
在能力目标方面能认识储蓄存款、银行卡、外汇产品、纸黄金等理财产品；知识目标层面了解银行产品种类：储蓄存款、银行卡、外汇产品、纸黄金。训练方式、手段及步骤是：①分析：储蓄存款的收益；②分析：纸黄金的收益。可展示的结果各小组银行理财产品的收益。
2.2 银行产品投资效益分析
在能力目标方面能对银行产品的收益进行计算、分析哪些银行产品值得投资；知识目标层面知道银行产品的收益如何计算、了解哪些银行产品值得投资。训练方式、手段及步骤是：①演示：活期储蓄存款利息计算；②演示：定活两便储蓄存款利息计算；③演示：通知储蓄存款利息计算；④演示：定期储蓄存款利息计算；⑤演示：教育储蓄存款利息计算；⑥演示：凭证式国库券利息计算；⑦演示：储蓄存款利息所得税计算。可展示的结果是各种银行理财产品的收益。
2.3 银行产品理财的动机与信用管理
在能力目标方面能阐释储蓄动机，实施合理的投资行为；知识目标层面知道信用体系的重要性和应对策略，避免信用问题带来的损失。训练方式、手段及步骤是：①讨论：分组讨论银行产品理财的动机；②讨论：银行信用的利弊。可展示的结果是总结银行理财产品的动机与信用利弊。
3.证券产品理财
3.1 认识证券产品
在能力目标方面能认识股票、债券、证券投资基金的概念和种类；知识目标层面知道当前股票、债券、证券投资基金的概念和种类。训练方式、手段及步骤是：①认识：股票；②认识：证券；③认识：基金。可展示的结果是能展示不同的证券产品。
3.2 证券投资基本分析
在能力目标方面能进行宏观经济分析、行业分析、公司分析；知识目标层面知道证券投资基本分析方法及变量体系。训练方式、手段及步骤是：①宏观经济分析；②企业所处行业分析；③小组作业：选取一家上市公司进行分析。可展示的结果是能对某一上市公司进行投资的基本分析。
3.3 证券投资技术分析
在能力目标方面能够进行K线分析、趋势分析、均线分析；知识目标层面掌握K线分析、趋势分析、均线分析。训练方式、手段及步骤是：①演示：K线分析；②演示：趋势分析；③演示: 均线分析(利用证券交易软件进行演示)。可展示的结果是能对某一上市公司进行K线分析。
4.保险产品理财
4.1 认识保险理财产品
在能力目标方面能够认识保险的重要性和产品的种类；知识目标层面把握风险与风险管理手段。训练方式、手段及步骤是：①全班同学分组进行讨论：保险理财产品的重要性；②各小组进行发言。可展示的结果是各小组能总结保险理财产品的重要性。
4.2 商业保险投资品种
在能力目标方面能能掌握人身保险、财产保险的品种，商业保险用来进行哪些风险防范；知道人身保险、财产保险的品种以及商业保险用来进行哪些风险防范。训练方式、手段及步骤是：①分析人寿保险；②分析财产保险。可展示的结果是展示人寿保险与财产保险的差异。
4.3 投资型寿险分析
在能力目标方面能够进行分红险、万能险、投连险、不同寿险产品比较分析；掌握、万能险、投连险、不同寿险产品比较分析。训练方式、手段及步骤是：①分析分红险；②分析万能险；③分析投连险。可展示的结果是展示不同投资寿险的差异。
4.4 商业保险实务操作
在能力目标方面能够进行购买保险的实际操作？知晓购买保险应注意的问题？出险后如何理赔？知道如何购买保险？购买保险应注意的问题？出险后如何理赔？训练方式、手段及步骤是：①演示如何购买保险；②演示如何理赔。可展示的结果是展示保险的购买流程与理赔流程图。
5.房地产投资理财
5.1 房地产投资收益与风险分析
在能力目标方面能够对房地产投资收益进行计算和风险分析，对房地产投资进行有效控制；掌握房地产投资收益的计算和风险，理解房地产投资的有效控制。训练方式、手段及步骤是：①演示：房地产投资收益的计算；②分析房地产投资的风险。可展示的结果是：展示房地产投资的收。
5.2 房地产投资策略
在能力目标方面能够掌握如何对住宅投资、对商铺投资；掌握房地产投资的种类，特点和投资策略。掌握房地产投资的种类，特点和投资策略训练方式、手段及步骤是：①讨论房地产投资策略；②认识房地产投资的种类。可展示的结果是：能针对具体的房地产，提出投资策略。
5.3 房地产投资操作实务
在能力目标方面，能够掌握房地产投资操作流程，熟悉房屋买卖合同，房屋租赁合同设计的事项；在知识层面掌握房地产投资操作过程中的流程，交易税费，筹资方式。训练方式、手段及步骤是：①演示房地产投资操作流程；②演示房屋买卖合同；③演示房屋租赁合同；④小组作业：撰写一份房屋租赁合同。可展示的结果是：展示房屋买卖与租赁合同，小组作业汇报等。
参考文献：
[1]张旺军.投资理财——个人理财规划指南[M].北京:科学出版社,2008,07.
[2]张旺军.投资理财——个人理财规划实训教程[M].北京:科学出版社,2008,07.
