订单融资范文第1篇

关键词： 订单融资；最优贷款利率；小微企业；信贷配给

一、引言

小微企业融资难是世界性难题，融资难尤其困扰着我国的小微企业。为了解决小微企业融资难问题，我国的许多学者开始研究国外较成熟的解决小微企业融资问题的融资模式――供应链融资。罗奇和朱道立[2002] 提出的应用融通仓模式[1]是国内学者研究供应链金融的开始。国内学者经过十年的理论研究和实践，已经取得了丰富的理论成果，且在实务上发展成为银行一个相对独立的业务门类。但同时，仍存在许多问题需要解决。就目前来讲，供应链融资主要包括三种融资模式：存货质押融资模式、应收账款融资模式以及订单融资模式。银行和国内外学者更加倾向于存货抵押融资和应收账款融资的理论研究和实践，认为这两种融资的风险更小，可操作性更高，但却忽略了这两种融资方式的不足。库存融资和应收账款融资只能阶段性地解决供应商融资问题，应收账款融资只能填补产品发货之后到货款收回这段时间的资金缺口，库存融资虽然能满足产品发货前即生产阶段的资金缺口，但是融资企业在还款阶段，并没有资金的流入[2]。因此，要彻底解决上游供应商的融资问题，银行就要从供应商接到订单开始对其授信，即订单融资。这样，不仅从源头上解决了上游供应商的融资问题，而且也扩大了银行的授信规模，同时风险也可以控制在合理的范围内。订单融资作为存货融资和应收账款融资的结合，很好了弥补了这两种融资只能阶段性解决企业融资这一缺陷。通过阅读相关的国内外文献，对其相关理论进行以下阐述：Stiglitz 和 Weiss通过建立模型很好地解释了信贷配给理论的生成机理，该模型证明了信息不对称所引起的逆向选择问题是导致信贷配给产生的重要原因[3]，也从理论上解释了“大企业贷款容易、小企业贷款难”的现象。Teng，JT. Chang，CT等通过扩展Goyal的模型完善了经济订单数量（EOQ）模型，找到贸易信贷融资下零售商的最优订货策略[4]。Huang，YF将理论与实践结合修正了贸易信贷融资的假设，通过最小化零售商的库存成本，找到最优的订货策略[5]。在订单融资概念方面，李毅学给出了订单融资的定义：中小企业可以持合法有效的，已收取一定比例预付款的销售订单向银行申请销售订单封闭贷款[6]。艾东对封闭贷款作出解释：银行对企业资金投放、商品采购、销售回笼等经营过程的物流、资金流进行锁定控制或封闭管理，依靠企业对处于银行监控下商品和资金的贸易流转所产生的现金流实现对银行授信的偿还[7]。汤曙光、任建标把订单融资看做应收账款以及各个阶段库存融资的结合，主要有两种模式：存货融资与应收账款融资结合模式和完全订单融资模式[2]。订单融资风险控制方面，李毅学对订单融资的贷前评估进行分析，认为贷前评估应侧重于订单实现过程风险的考核，包括借款企业主体的信用评估、订单评估和融资方监管水平评估三部分[6]。李毅学、吴丽华构建了基于价值链过程的订单融资业务风险分析模型，比较全面的描述了借款企业实现订单融资过程中遇到的风险[8]。邓爱民等将BP网络引入订单融资风险预警的研究中，通过问卷调查和深度访谈等方法对订单融资业务的风险类型进行识别，在此基础上建立了订单融资风险预警体系[9]。银企博弈研究方面，聂耳德、梁雪春从演化博弈的角度对银行和企业之间的关系进行分析，并得出最后的博弈均衡[10]-[11]。熊熊、吴栋才等利用Multi-Agent仿真方法对银企贷款博弈进行模拟，并利用银企贷款中抽象出的模型，动态地仿真这一过程，从而找到博弈的均衡点[12]。

本文通过建立银行和借款企业的不完全信息静态博弈模型，分析并计算出当博弈双方选择不同策略时的收益，再根据博弈双方选择不同策略时的概率计算出银行和借款企业的期望收益。假定银行贷款利率i和借款企业还款概率w呈线性负相关，通过计算得出贷款利率i和银行、企业的期望收益之间的关系。然后分别从银行和企业最大化自身期望收益的角度，分析了利率i的变化对银行和企业期望收益的影响。最后，提出了银行为解决小微企业融资问题应采取的四条措施。

二、模型构建和分析

（一）模型构建

1、模型假设

（1） 参与人：博弈的决策主体是银行B和借款企业LE，假设两者是理性的，两者都会在给定的情况下做出最有利于自己的理性决策。由于信息不对称，企业为了获得贷款往往将不利于自己的信息隐藏，从而产生逆向选择。

（2）战略：银行的选择有“贷款”和“不贷款”，借款企业的选择有“偿还”和“不偿还”。假设银行执行“不贷款”策略，银行和企业因为博弈产生的前期调查费用C忽略不计。

（3）信息：本文研究的信息不对称是指事前信息不对称，即仅讨论逆向选择问题，假定企业不存在道德风险，即企业获得贷款后会按照银行的要求积极组织生产。银行对于订单的有效性、可实现性，企业的经营状况，行业的整体环境并没有深入的了解，且无法判断企业提供的信息的真实性，而借款企业掌握了这些信息，项目成功与否并不能确定。假设借款企业还款的概率为w，不还款的概率为1-w；银行贷款的概率为n，不贷款的概率为1-n。

（4） 支付：假设银行贷款利率为i，贷款额度为L，且企业无其他融资渠道，贷款是该项目的唯一资金来源，所以L=D*c，其中D为订单需求量（固定），c为每单位的生产成本（固定），每单位产品的价格为p（固定）。贴现率为r。两者之间的博弈为无限次重复博弈，每次的项目收益都是固定的。

订单融资范文第2篇

一、“订单信贷+订单农业”的运作模式

该模式以订单为载体，对订单企业、农民专业合作社和订单农户予以订单信贷支持，被当地农民形象地传颂为：“今天的订单、明天的存单”。

1、订单信贷与双重担保相结合支持订单企业。该县将破解订单企业融资难的路径确定在订单信贷与双重担保结合上。政府成立“订单企业信用担保中心”，注册资金500万元，为订单企业提供贷款担保。当地人民银行推出“订单企业退税账户贷款担保管理办法”，由退税账户对订单企业贷款进行反担保。双重担保支持订单信贷与订单企业对接，既防范了订单信贷风险，又提升了金融机构放贷积极性。当地农业银行针对订单企业农产品收购期集中、瞬时资金需求量大的特点，创新推出“简式快速通道贷款”;农业发展银行将商业性信贷的重点放在订单信贷上，同时增加订单项目的中长期贷款。

2、订单信贷与企业垫付相结合支持订单农户。该县将资金支持订单农户的路径选定在订单信贷与企业垫付结合上。当地农村信用联社根据订单企业的订单计划及实施情况，按信贷规定对企业垫付化肥、农药、种子和收购资金的缺口给予信贷支持，并在结算上进行监督，确保资金按时足额发放到农户手中。同时，农村信用联社根据订单农户的需求分别进行信贷投入，包括订单农户农林牧渔项目的大额农贷，订单农户其它生产经营的小额农贷，订单农户套种订单品种的短期农贷等，并创新发放“农村党员创业贷款”和“农村妇女双学双比贷款”，发挥农村党员和农村妇女的创业示范作用。

3、规范管理与风险防范相结合支持订单信贷。信贷安全是“订单信贷+订单农业”模式运行的关键。当地人行在支持政府科学运作这一模式的同时，非常重视信贷创新与规范管理相结合，适时出台了四大管理举措，防范金融风险。一是定位管理。规定订单信贷对订单农业的供、产、销环节进行服务，实行归口经营、适当业务交叉。二是业务管理。规定订单信贷的短期信用和保证贷款方式，订单企业实行资质等级评定，订单农户实行信用等级评定。三是流程管理。订单企业实施授权授信和应抵尽抵方式，aa以上企业可在授信额度内周转使用，订单农户实行大、小额农贷方式，一次放贷利随本清，借新还旧须经报批。四是风险管理。建立和运作订单信贷的评价、监控机制。

4、资信评定与诚信建设相结合支持订单经济。该县将促进订单经济持续发展壮大的路径选择在金融信用环境建设上，当地人行作为金融信用环境建设的重要组织者和参与者，注重资信评定与诚信建设相结合。资信评定主要执行金融机构现行办法，政府出台相关支持政策，不同信用等级企业实行区别优惠待遇，对信用缺失企业实行相应惩诫手段;订单农户实行“文明信用农户”评定，配之以优惠政策。在诚信建设方面，坚持以订单为基础、信贷为纽带、诚信为核心，重点加强企业订单真实性、农户订单履约性、订单信贷安全性、订单农业集约性、订单经济市场性的“五位一体”建设，以确保订单经济的规范运行。

二、“订单信贷+订单农业”的模式效应

该县人均耕地面积不足1亩，自20xx年全面推广“订单信贷+订单农业”模式以来，土地抛荒少了，有机农业超常发展成为县域经济增长的一大亮点。

1、订单信贷支持订单农业实现规模扩展。至20xx年底，全县订单贷款余额8750万元，累计发放额32587万元，是当年有机农业产值的1.2倍。在订单信贷的强力支持下，有机农业推广到全县60%的乡镇，土地抛荒率由20xx年山区的6.5%和平原的3%,分别下降到1.5%和0.4%;新增原生态有机产品种植土地17万亩，有机认证耕地23万亩，占全国的4%;通过德国欧格耳公司和欧盟国际生态认证中心认证的产品达34个，其中有机水稻5.1万亩，产量1.7万吨，有机农业产值25966万元，占全县农业总产值6.3%。订单农业的规模扩展，使××有机农业成为享誉江南的第一品牌。

2、订单信贷支持订单企业快速做大做强。至20xx年底，该县订单企业由推广初期的2家发展到现在的100余家，其中规模以上的省、市级农业龙头企业8家，具有自主进出口权的有机食品加工企业6家。在订单信贷的支持下，青叶有机食品加工有限公司经过5年的发展，订单面积达38500亩，销售收入达11628万元，实现利税587万元，带动农户5500户，成为规模以上的订单企业。与20xx年相比，目前该县订单企业资产增长近11倍，产值增加1.85倍，订单垫付资金增加7.11倍，实现税利增长3.5倍，解决下岗职工就业达8300人 。

3、订单信贷支持订单农户收入明显增加。抽样调查的该县茭湖乡15家农户，原来种植传统水稻每亩收益700元，现在种植有机水稻每亩收益1500元，实行“草莓+有机水稻”、“草莓+草莓苗”、“有机毛豆+有机水稻”的套种方式后，收益达2850元，是传统水稻种植收益的4倍。20xx年，该县大宗订单农产品中，有机水稻40000亩，有机毛豆2300亩, 有机木姜1420亩, 草莓500亩，帮助全县农民增收20849.4万元，其中项目区农民人均增收300元以上。20xx年，该县农民人均收入3556元，比上年增长12%，其中发展有机农业所产业的收入占18%。

4、订单信贷支持订单经济形成长效机制。在订单信贷的支持下，该县订单经济长效机制基本形成。一是建立订单企业的支持机制，出台鼓励政策，外引与内联相结合，确保订单企业对订单农业的引领作用;二是建立订单农业的组织机制，农户自愿组织有机农业农民专业合作社，与订单农业的组织形式进行配套;三是建立科技帮扶的服务机制，通过与院校、科研机构合作，实现有机农业生产与科研对接;四是建立有机农业的环保机制，县、乡、村、户四级设立监控体系和队伍，实现从种子、土地到餐桌的全程检测和监控;五是建立订单农业的促进机制，包括有机农田的基本建设、有机生态链的梯度转移和有机农业的新型套种方式。

三、“订单信贷+订单农业”的实践启示

粮食安全关系国民经济发展和社会稳定全局。特别是当前，国际粮价高涨，国内农业生产资料大幅涨价，如何进一步调动各地、各部门和广大农民发展农业的积极性尤为重要。该县“订单信贷+订单农业”模式发展有机农业，不仅具有直接的现实意义，而且对促进农业快速发展、搞好生态环境建设有着重要的实践启示。

1、政府强力推进是关键。增加金融服务和信贷投入，改进农业经营方式并提高生产效率，政府强力推进是关键，归纳起来是“三个依靠”，即一是依靠科技帮扶，二是依靠市场机制，三是依靠金融支持。“三个依靠”中金融支持存有制度障碍，是政府强力推进的重点和难点。“订单信贷+订单农业”的模式在一定程度上整合了金融手段，化解了制度障碍，使金融支持发挥了促进金融资本与农业资本融合的功能，进而实现了农业产业化的集约与规模，确保了农业统筹协调的可持续发展。

2、创新经营体制是重点。推进农业经营体制机制的创新，必须有强力的金融支持。“订单信贷+订单农业”的支持模式，对在现行农业生产关系基础上有效实现形式进行成功探索发挥了积极作用，归纳起来是“三个促进”，即一是促进组织建设，二是促进农业服务，三是促进教育培训。该县打造以“订单信贷+订单农业”为核心的金融服务平台，进而建立以金融为纽带、以工促农、以城带乡的一体化长效机制，对推进农业经营体制机制的创新具有积极意义。

订单融资范文第3篇

关键词：中小型农业企业;供应链融资;订单融资;动产融资;应收账款融资

中图分类号：F019 文献标识码：C 文章编号：0439-8114（2014）12-2955-03

Analysis on the Supply Chain Financing Model of Small and

Medium Agriculture Enterprises

ZHOU Liang-feng1，PU Yan-ping2

（Finance Department， Chongqing College of Electronic Engineering， Chongqing 401331，China;

2. College of Marketing and Administration， Chongqing University， Chongqing 401331，China）

Abstract： For a long time，small and medium agriculture enterprises are facing the problem of financing. Solving this problem is the necessary indemnification to promote the development of small and medium agriculture enterprises. With the development of logistics technology，enterprises are interdependent in the form of supply chain. Supply chain financing model comes out in this due respect.

Key words： small and medium agriculture enterprises; supply chain financing; order financing; movable property financing; accounts receivable financing

中小型农业企业在转移农村剩余劳动力，增加农民收入，发展农村经济方面起着重要作用。但是，中小型农业企业大都规模小、资本质量差、信用资质低、企业管理混乱、企业效益低下，由于自身内部因素的限制加上一些外部因素的阻扰，这些企业很难获得银行的贷款。融资难一直是困扰中小型农业企业的一大问题。中小型农业企业主要靠所有者资金和留存盈余融资，金融机构贷款和其他来源的资金所占比例都不大。首先，农业是基础性产业也是弱质产业，与其他产业相比其收益较低，对金融机构的回报率不高。以GDP增长为例，1979-2012年第一产业GDP增长率大概在5.6%左右，仅相当于同期第二、第三产业GDP增长率的39.9%和44.6%。农业的特殊性决定了农业企业抵御自然风险能力较弱，受自然因素影响较大。中小型农业企业经营规模小，风险高，收益差，自有资金先天不足，企业信用建设的程度不够，这些都是导致中小型农业企业融资难的内部原因。其次，农业企业贷款的主要方式是抵押和担保贷款，但是，这类企业可供抵押的资产较少，担保资源分散，保证人资源相对不足，这些因素也制约了中小型农业企业的融资;第三，政府扶持力度不够，农业保险不健全。以上因素导致中小型农业企业在融资问题上举步维艰，只能“望贷兴叹”，资金的需求无法得到解决，严重制约了企业的发展，资金是企业发展的源泉，中小型农业企业要加速发展，当务之急就是解决企业融资难问题。

1 供应链融资的概念

具体来说，供应链融资是指商业银行以供应链上企业间的业务交易为基础，针对核心企业的上下游企业，在采购、生产和销售各个环节提供的包括融资、动产监管、担保、结算、应收账款管理等综合金融服务项目，其目的在于使商业银行、核心企业、上下游中企业和第三方物流、担保公司建立长期业务合作关系，提升供应链的核心竞争力[1]。

该种融资模式体现的是一种“1+N”的物流链关系。“1”是处于主导地位的核心企业，这类企业一般实力雄厚，企业生产经营能力强，资金充裕，企业信誉优良，是银行的优质客户。“N”是围绕这个核心企业上下游的许多小企业，一般是供货商或商。因上下游配套企业大多是中小型企业，凭自身信用较难从银行融资，导致供应链中核心企业和上下游配套企业资金需求无法平衡。通过供应链融资，物流链中占据主导地位的核心企业帮助上下游中小型企业推荐，以供应链作为融资的基础，由银行统一授信，提供贷款，充分解决了供应链中企业资金需求失衡的问题，缓解了供应链中断的压力。这种新的融资方式帮助许多中小企业筹集到发展所需资金，真正成为中小型企业的“孵化器”。这种模式下，参与主体除传统融资模式中的金融机构和融资企业两方外，还包括间接参与供应链融资的核心企业以及第三方物流、担保企业[1]。供应链融资最根本的特征是围绕核心企业，以有实力的优势企业为出发点，利用这类企业的资金实力和信用实力达到对上下游中小型企业的信用进行增级的目的，最终解决中小型企业融资的问题。

2 供应链融资模式与传统融资模式的比较

供应链融资模式与传统融资模式最大的差异体现在银行与供应链成员的关系上。通过图1和图2可以清晰地看出传统融资模式与供应链融资模式间的差异。

对图1和图2进行比较发现，在传统的融资模式下，银行与企业的关系是明显的一对一的关系，多家银行面对供应链上的多家企业，企业之间的关联少，合作融资少，因自身信用水平低又没有核心企业的支持，中小型企业在贷款时银行总会有许多苛刻条件。而在供应链融资模式下，一家银行面对一条供应链上的多个企业，关注的是整个供应链的运行状况，中小型企业因获得核心企业的支持而使自身的信用水平提高，最终获得银行的贷款支持，银行则以核心企业的资信状况作为前提条件为供应链上的其他中小型企业发放贷款。由此可见，银行与企业的关系，从传统的分散的一对一关系变为一对多的关系[2]。从传统的融资模式到供应链融资模式的转化，整个供应链的价值规模在这一过程中得以扩大，银行与核心企业、供应商、经销商之间也实现了共赢[2]。

3 供应链融资模式在中小型农业企业中的应用

3.1 采购链融资模式――订单融资案例分析

订单融资[2]是指中小型企业与供应链中的购货方（有实力的核心企业）签署购销订单，对于销货方在完成生产、货物发运前，因支付采购款、组织生产、货物运输等经营因素而产生的资金需求，商业银行依据对提供订单的企业资质的认定，以订单的预期销货款作为融资还款来源，向中小企业提供短期融资，满足其资金需要，确保顺利交货。此种融资模式以实实在在的业务为前提，资金用途和还款来源都十分明确，银行能够对资金进行封闭管理，因而，银行所面临的风险小，这种融资的方式易得到银行的青睐。

南京老一辈食品开发有限公司是从事农产品加工的中小型农业企业，2009年9月该公司接到江苏省最大的连锁超市零售商――苏果超市的一笔大订单，这笔订单对公司来说意义非凡。但是公司由于规模小、担保物有限、负债率高，无法筹措生产产品所需的资金。公司的当家人王永凤拿着订单找到了南京银行小企业金融部。银行在核实订单真实性、审查企业的履约能力和核心企业的资信水平后，结合订单回款期和销售形势设立了放款率。后期银行要做好资金用途管理，企业未来现金流监测，确保贷款资金用在订单业务上。这笔订单总金额在700万元左右，银行最终在一周内给这家公司办理了400万元的贷款。订单融资让多方受益，王永凤拿到贷款迅速将货铺上，用她的话说，“这笔订单直接带动了120人就业，还间接带动了当地包装业、物流业、印刷业、渔民养鱼业等产业的发展”。

银行提供的订单融资方式，帮助该公司将手里的订单变成了“活钱”，将订单需求转化成了现实供给。

3.2 生产链融资模式――动产质押融资案例分析

动产质押融资[3]是指银行等金融机构接受动产（包括合法拥有的储备物、存货、仓单、交易应收的商品价值等）作质押，并借助核心企业的担保和物流企业的监管，向中小企业发放贷款的融资业务模式，主要针对生产经营阶段。

河北省龙腾葡萄酒有限公司的主要业务是收购葡萄，然后将原料榨汁，再将原酒销售给龙头企业加工成葡萄酒，形成一条产业链，种植――集中收购――原料榨汁――龙头企业收购原酒加工――包装销售。在每年的9～10月份葡萄收购期内，该公司需要集中兑付葡萄收购款，量大且集中，对资金的需求急迫，供应链中的一环不到位将直接影响整条链上的其他方。龙腾公司规模不大，可用于抵押的资产少且价值低，很难得到银行贷款，每到收购期就会出现资金的短缺，筹措资金是该公司急需解决的问题。龙腾公司在资金严重缺乏时想到了用原酒进行抵押贷款，银行对原酒抵押企业的要求中有一条是必须供应给有实力的企业，并且与对方签订合法有效且仍在履行的原酒购销合同，申请贷款的用途也应当只限于收购酿酒葡萄。龙腾公司是农业产业化龙头企业――中粮集团下属中国长城葡萄酒有限公司的葡萄原酒供应商。长城公司作为供应链上的核心企业，其实力是有目共睹的。该模式的关键在于，长城公司对贷款经办行――农业银行必须出具“货款结算承诺”，承诺支付购进葡萄原酒货款时，直接划入龙腾公司在农业银行开立的存款账户，并及时通知农业银行。龙腾公司也必须承诺，货款到账后，无论贷款是否到期，都直接用于归还贷款。

原酒质押不仅使贷款企业受益，对葡萄产业链上的各方都是一个转机，促成产业链上多方共赢。动产质押融资解救的不只是一个企业，而是一条产业链[4]。

3.3 销售链融资模式――应收账款融资

在供应链的销售阶段，大多中小型农业企业由于赊销而出现资金缺口，对资金的需求旺盛。应收账款融资是中小企业在销售链环节中采用较多的一种融资方式。应收账款融资是处于供应链上的供应商以未到期的应收账款向金融机构办理融资的业务模式。应收账款融资具有两种形式，一种是应收账款抵押，另一种是应收账款让售。对于中小型农业企业供应商来说，选择应收账款让售（即保理融资）比申请应收账款质押融资更有利。质押融资会增加企业有息负债，保理融资则实现了存量资产的变现，这样处于供应商位置的中小型农业企业一旦获得银行贷款后，应收账款上占用的资本得以释放，并实现卖方信用迁移，供应企业能更快地将信贷资金投入到农产品的加工升级中，提高农产品的品质，推动农业供应链的高效运转，促进农业供应链上各企业的有效发展。银行在办理应收账款融资业务时，要求供应链上的供应企业所对应的核心企业必须是经济实力雄厚的高信用等级优质企业，以确保应收账款的可收回性。

4 小结

供应链融资模式作为一种创新的融资方式，给中小型农业企业融资带来了希望。中小型农业企业借助银行的信贷支持，能够快速地扩大生产规模，发展壮大企业，进而加强与核心企业的长期战略协作。然而，由于供应链融资方式在应用中也存在一些风险问题，导致金融机构不敢扩大应用的范围，在进行贷款审批时限制条件较多。为了实现农业供应链融资模式的持续有效发展，各相关部门和企业必须多方努力共建合作平台[5]。对中小型农业企业来说，最重要的是加强企业的信用意识，重视企业信用体系的建设，提高对贸易融资的认识。同时，中小型农业企业的各层领导要提高自身的知识水平，提高对融资的认识。而对银行来说，还应进一步提高对中小型农业企业的重视程度，开发更具针对性的融资产品。供应链融资模式的成功是多方努力的结果，核心企业在供应链融资中至关重要，核心企业的积极促动是中小型农业企业融资得以实现的保证。供应链上的各方只有彼此加强沟通合作，发挥各自的积极作用，才能实现利益最大化，达到共赢的局面。

参考文献：

[1] 刘 辉.中小企业供应链融资问题研究[D].武汉：华中师范大学，2012.

[2] 叶 莉.中小企业供应链融资模式及风险控制研究[D].成都：西南财经大学，2011.

[3] 牛敏敏.中小企业供应链融资模式及其操作风险管理研究[D].济南：山东大学，2011.

订单融资范文第4篇

关键词：國际金融规则：演进；方向

JEL分类号：F02；F37　中图分类号：F830　文献标识码：A　文章编号：1006-1428(2012)03-0003-05

國际金融规则指國际金融领域有关参与方共同遵守的行为规范，反映了國际金融领域的共同要求以及规则制定主导方和参与方(主要是主导方)的利益诉求。國际金融规则的制定和遵从反映了國际金融格局的需要，既定的规则体系制约着既有國际金融格局的作用并影响着國际金融格局的走向，因此对于國际金融格局也有着重要影响。谁掌握着或主导着國际金融规则的制订，谁就能影响國际金融格局向有利于己的方向变动或维护既定的有利于已的國际金融格局。

一、國际金融规则的主要内容

國际金融规则包含以下五方面的内容：一是多边官方规则；二是不具有法定约束力但为各成员共同接受的半官方规则；三是非官方的國际惯例；四是双边协定；五是个别國家(地区)单独制订的对國际金融活动有管辖效力的单边规则。

(一)官方规则

官方规则。多边政府间协定以及根据政府间协定建立的國际组织制订的规则，例如1944年的《布雷顿森林体系协定》(即《國际货币基金组织协定》)和1976年的《牙买加协定》(即修订的《國际货币基金组织协定》)，以及國际货币基金组织关于成员國汇率监督的决定(包括1977年出台的《关于汇率政策监督的决定》和2007年出台的《对成员國政策双边监督的决定》)；世界贸易组织出台的有关金融服务市场跨國准人的一系列规定。

制订和执行國际货币体系规则的目的在于维护现有國际货币体系的稳定，客观上维护主要國际货币的地位。1944年建立的布雷顿森林体系确立了美元的國际地位，1971年布雷顿森林体系解体，1976年的牙买加协定巩固了美元的储备货币地位。尤其是美國与沙特签订的关于石油美元的协议保证了这一点，同时也认可了其他金融发达國家(地区)的居于美元之下的國际货币的地位。國际货币基金组织1977年出台的关于汇率监督的决议以及2007年出台的关于汇率监督的新决议，客观上有利于美國执行其汇率政策。基金组织的第八条款磋商、第四条款磋商主要针对发展中國家进行。

另外，一些区域一体化组织也出台适用于本区域的规则。

(二)半官方规则

由有关國家地区金融主管部门参加的不具有法定管辖权的國际组织如1974年成立的巴塞尔银行监管委员会(BCBS)、1983年成立的國际证监会组织(IOSCO)、1994年成立的國际保险监督官协会(IAIS)先后出台的系列监管指南，虽然不具有法定约束力，但因其权威性和前瞻性而为行业普遍认可，成为各國(地区)共同采纳的标准，有的國家按照这些组织出台的监管指南的精神制订自己的监管标准，有的國家(地区)直接以國内立法的形式赋予其法律效力。

巴塞尔银行监管委员会出台了一系列关于银行监管的标准和规则，主要目的是解决银行的母國监管和东道國监管的协调问题，制订共同的监管准则和监管标准，已经为國际社会普遍接受。巴塞尔银行监管委员会1975年9月出台《对银行國外机构的监管报告》；1988年7月出台《关于统一國际银行资本衡量和资本标准的协议》(现被称为巴塞尔协议Ⅰ)；2004年6月出台《资本计量和资本标准的國际协议：修订框架》(现被称为巴塞尔协议Ⅱ)；以2010年7月出台的《监管理事会就巴塞尔委员会针对资本和流动性的一系列改革达成共识》和2010年9月出台的《监管理事会宣布更高的全球最低资本标准》为代表，推出了巴塞尔协议Ⅲ。巴塞尔协议Ⅰ以资本约束风险资产总量，为全球银行业确定了一个资本最低要求的标准。1988年巴塞尔协议Ⅰ出台以后，日资银行资本量普遍达不到要求，不得不收缩资产尤其是海外资产，日本经济泡沫破灭使日资银行积累了大量不良资产，更是导致日资银行资本不足。巴塞尔协议Ⅱ克服了巴塞尔协议Ⅰ只考虑信用风险而且风险度量比较机械的缺陷，在资本充足率计量中同时考虑市场风险和操作风险，在风险计量方面给商业银行标准法或内部评级法之选择，并将外部监管和市场约束与资本最低要求一起构成银行监管的三个支柱。巴塞尔协议Ⅲ进一步改进了实践中暴露出的缺陷，提高了资本质量要求，并提高了资本充足率要求，强调了宏观审慎监管的原则。建立逆周期资本缓冲，加强了流动性要求。巴塞尔委员会1997年9月出台了《有效银行监管核心原则》，2006又出台了新版《有效银行监管核心原则》，对银行监管的主要方面作出了原则性规定。

國际证监会组织1998年出台了《证券监管的目标与原则》，2003年出台了《关于执行IOSCO的评估方法》，该目标与原则已经被称为國际证券监管的基准。2002年IOSCO出台了《关于磋商、合作和信息交流多边谅解备忘录》，旨在促进跨境监管合作和信息交流。

國际保险监督官协会2002年10月出台了《保险监管目标和原则》，目的在于统一全球保险监管规则。國际保险监督官协会2010年6月出台了《國际保险集团监管共同框架》，为各國当局对保险集团进行结构、业务、内部交易、整体风险和全部活动进行定性和定量评估提供了一个共同框架。

1989年成立的金融行动特别工作组(FATF)于1990年2月出台《关于反洗钱的40项建议》，于2001年提出了针对恐怖融资的八项建议，构成了关于反洗钱的《40+8项建议》，2004年又出台针对恐怖融资的第9项建议，形成关于反洗钱的《40+9项建议》。

订单融资范文第5篇

关键词：农村金融；校企合作；“订单式”人才培养；服务农村经济

中图分类号：G710 文献标志码：A 文章编号：1674-9324（2015）30-0124-02

随着海南国际旅游岛建设上升为国家战略，海南正积极稳步地推进新型农村金融机构建设。村镇银行、农村资金互助社和小额贷款公司陆续在海南设立，新型农村金融机构开始成为海南农村金融组织体系中的重要组成部分。但从对海南农村金融机构的调研情况看，海南农村金融专业人才现状与农村金融机构对金融专业人才的需求之间的差距，金融专业人才供给的质量和数量与农村金融机构要求之间的巨大缺口等问题已成为海南农村经济进一步发展面临的主要挑战。

一、海南农村金融专业人才现状

1.海南农村金融机构目前存在人才结构不合理、缺乏高层次应用型金融专业人才的问题。海南省农业银行、海南省农村信用社联合社和海南邮政储蓄银行是海南农村金融主要的服务机构。由于历史的原因，长期以来农村一直处在金融体系的最基层，信息传递和经营管理方式相对落后，在金融行业竞争中明显处于被动地位。其根源主要在于农村金融人才结构中人员学历层次偏低、金融专业人员相对偏少，缺乏高素质、应用型金融人才已成为制约农村金融以及农村经济发展的重要因素。近年来，各农村金融机构，尤其是作为农村金融市场主力军的海南省农村信用社联合社虽然公开向社会招聘和吸收的大中专院校毕业生逐年增多，但高素质的金融人才依然不能满足业务的急速扩张。

2.农村金融机构人力资源结构性矛盾和队伍素质偏低的问题日渐突出。海南省农村信用社联合社和海南邮政储蓄银行是海南农村金融主要的服务机构。海南省农村信用社联合社是全省营业网点（420）最多的金融机构，海南邮政储蓄银行拥有储蓄营业网点中68%以上的网点分布在县及县以下地区，成为海南农村金融市场的重要组成力量。长期以来由于体制的原因，在这两家农村金融机构的人才结构存在着人员老化、学历层次偏低、金融专业人员偏少、缺乏高层次应用型金融专业人才等问题，人才队伍的矛盾和问题非常突出。由于面向基层和农村的特殊性，多年来本、专科生不愿意去，农村金融机构普遍需要专业实用、知识扎实、服务意识强、懂法律法规、计算机操作好的人才，农村金融机构人力资源结构性矛盾和队伍素质偏低的问题日渐突出，对农村金融机构的稳健发展造成了严重制约。

3.海南金融机构对农村金融人才的需求。这里以海南省农村信用社联合社为例，海南省农村信用社联合社是海南省唯一的地方性金融机构，也是唯一的海南省地方银行业金融机构，下辖19家市县联社（农商行、农合行），420多个营业网点，是全省营业网点最多的金融机构；海南省农村信用社联合社近三年来每年都向社会招收大专以上学历的一线柜员和小额信贷员200多名，2014年向社会公开招收460人，并且还在逐年增加。加上近两年海南省引进了多家金融机构，新增的村镇银行等农村金融机构的不断增设和近年海南省不断引进的股份制商业银行，对金融专业人才需求量不断加大，对农村金融人才的需求量更大。

上述分析表明，目前海南省内金融专业的人才需求存在巨大的缺口，尤其是农村金融的人才需求很大，人才的缺乏也成为了制约海南农村金融发展的重要因素。

二、校企合作“订单式”人才培养模式的实施案例

以海南职业技术学院“农村金融专业订单班”为例进行阐述。

1.“订单式”人才培养模式的内涵。“订单式”人才培养模式是指院校与订单企业签订人才培养协议，根据校企双方的合作框架共同参与人才培养方案的制定与培养、毕业生录用、企业员工培训、项目合作与研发、专家互派协作交流、共建教学实训实习基地等的合作办学模式。

订单班采取“2+1”人才培养模式，即农村金融专业学生在三年的学习中，前两年在校内学习基本理论、基本知识和基本技能的训练，最后一年到订单企业真实工作环境中，进行“教、学、做”一体化的顶岗实习，进一步加深、细化、熟练学生已学的理论知识和技能，提高职业素养，达到培养应用型高素质技能人才的目标。

2.金融专业“订单式”培养农村金融人才的实施案例。海南职业技术学院进行校企合作人才培养模式改革案例的特色主要体现在与海南省农村信用社联合社校企深度合作“订单式”金融人才培养模式上。海南职业技术学院金融管理与实务专业2010年与海南省农村信用社联合社签订“订单式”校企合作协议，首届“农村金融订单班”31名学生选录在海南省农村信用社联合社8个县市各网点从事小额信贷工作，用人单位评价较高。2013年海南省农村信用社联合社再次与我院签订校企合作协议，双方本着优势互补、共同发展的宗旨，在农村金融人才培养、毕业生录用、企业员工培训、项目合作与研发、专家互派协作交流、共建教学实训实习基地等领域加强合作。目前已有13、14级两个“农村金融班”订单班，各项工作都在按照协议稳步推进。根据合作协议，双方成立合作领导小组，负责合作事项的总体设计、统筹协调、整体推进、督促落实工作。（1）生源方面。订单班的生源每年根据海南省农村信用社联合社的实际需要确定招生规模，校企双方联合招生。由本年度自愿报考的高考新生与海南省农村信用社联合社推荐的人才组成，优先录取海南省农村信用社联合社员工子女。（2）教学工作上。①以达到能直接上岗工作为教学目标，双方共同参与“农村金融专班”的人才培养工作，海南省农村信用社联合社每学期派出高级技术人员、中高层管理人员承担不少于100学时的理实一体教学任务。②成立“农村金融”专业指导委员会，由教学、业务骨干人员组成，共同制定人才培养方案、共同组织实施专业知识建设，对教学质量进行检查，学生进行考核、评先等。③见习、实习与就业的规定。每学期根据教学安排，海南职业技术学院金融教研室提出见习计划，在不影响正常工作开展情况下，海南省农村信用社联合社为学生提供包括见习岗位、见习岗位现场指导老师并进行每学期2周以上的见习。根据2+1人才培养计划（即前两年在学校学习，第三年在省海南省农村信用社联合社辖内行社实习），“农村金融专班”大三学生进入实习阶段，海南省农村信用社联合社合理安排“农村金融专班”学生跟班实习。学生毕业后，符合海南省农村信用社联合社当年招聘条件者经笔试、面试等相关程序后，海南省农村信用社联合社组织辖内行社聘用不低于50%的“农村金融专班”学生就业。④设立“农信社奖助学金”。海南省农村信用社联合社设立“农信社奖学金”和“农信社助学金”，资助“农村金融专班”学生。奖励对象和资助对象由专业指导委员会确定，费用由海南省农村信用社联合社筹集，使用时海南职业技术学院就使用项目做出计划，海南省农村信用社联合社分管组织人事领导审批同意，海南省农村信用社联合社可不定期就费用使用情况进行检查。获得奖励、资助的学生在被海南省农村信用社联合社辖内行社聘用后，应为其工作、服务满三年以上。辖内行社可与受资助的学生签订服务协议。此外，双方还就协作交流、科研合作、共建教学实训实习基地等各项工作都在按照协议稳步推进与建设中。

3.“订单式”人才培养模式的特色优势。实践表明，“订单式”培养模式有以下优势：一是实现了学生优质就业。订单班学生在毕业以后都在金融企业业务一线工作，毕业生动手能力强、业务素质高，工作环境好、起薪高，实现了学生优质就业；二是提高了教学效率，使学校教学更具有针对性。“订单式”人才培养可以根据用人单位的特殊需求量体裁衣，有针对性地开展人才培养工作；三是破解了本专业学生工学结合、顶岗实习的难题。订单班学生的准员工身份，使学生在顶岗实习的时候不涉及到金融企业核心机密泄漏以及管理上的问题；四是“订单式”人才培养通过协议的形式进行，使用人单位需要的人才得到了保证，而且将岗前培训工作放到学生在校期间进行，不仅节约了企业员工的培训成本，也节约了时间成本。几年来的探索，不但培养了下得去、留得住、用得上的海南本地服务区域金融人才，也为农村金融专业人才培养模式的研究奠定了良好的基础。

三、结束语

订单人才培养，是高等职业教育开展校企合作、工学结合的重要路径，也是高职院校职业教育开展校企联合招生、联合培养的现代学徒制试点的创新职业教育模式。但也会面临着种种困难和曲折，需要我们在合作办学中不断探索、总结和完善。

参考文献：

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[3]杨松，王晶.地方院校“订单式”人才培养模式的探索[J].衡水学院学报，2014，16（6）.