审核岗位实习个人总结范文第1篇

关键词：高校;分类考核;运行机制

考核是任一组织系统构架中的重要组成部分，起着关键性作用。而考核运行机制，简单地说，就是考核活动中各个环节及部门之间相互作用的过程和方式。它是否科学、合理，直接决定着该组织能否持续健康发展。自2012年起，湖南省各高校均实施了岗位设置改革，旨在理清岗位、明确职责，调动一切积极因素，以提高办学效能。对此，湖南环境生物职业技术学院亦无例外，而且尤为重要的是，该校率先建立并实施了与岗位设置改革相适应的各岗位人员分类考核机制。该考核机制运行两年来取得了一定成效，有力地调动了广大教职员工的积极性、主动性、创造性。笔者著此文，抛砖引玉，优化完善，以期推广运用。

一、改革创新，探索实施“八步”运行机制

为顺应高校岗位设置改革要求，打破吃“大锅饭”现象，提高办事效率，该校立足现状，成立专门机构，按照“宣传发动、方案制定、实施操作”三个环节，坚持“公平公开、简便易行、统筹协调、区别对待”的原则，采用群众路线这一根本工作方法，有目的、有计划、分步骤、分阶段，循序渐进，探索实施了2013年度各岗位人员分类考核“八步”运作机制。

㈠岗位自选。各二级部门要求所属部门每位教职员工应立足于自己实际从事的工作岗位情况，填报《分类考核岗位自选登记表》。即需从教师专业技术岗位（高校系列专业技术职称：教授/副教授/讲师/助教/见习研究生/见习教师/员级）、其他专业技术岗位（旁系列专业技术职称：正高/副高/中级/初级/见习研究生/员级）、管理岗位（中层正职/中层副职或副调研员/科长/副科长或主任科员/副主任科员/科员/办事员或见习生）、工勤技能岗位（高级技师/技师/高级工/中级工/初级工）四种岗位类别和等级中选择一种作为自己本年度绩效考核使用的岗位类别和等级，一旦选定某一岗位类别和等级，则按其选定的岗位类型考核标准进行年度绩效考核。

㈡个人自评。每位教职员工根据自己选定的岗位类型和等级，并据此依据《教师专业技术岗位人员量化考核指标》、《其他专业技术岗位人员量化考核指标》、《管理岗位人员量化考核指标》、《工勤技能岗位人员量化考核指标》，选择与自己岗位类型相对应的考核指标体系进行自我赋分量化评价。

㈢部门核查。各部门考核核查小组对所属部门教职员工根据量化指标所提供的有关教学、科研、荣誉获奖等方面的佐证材料以及一年来的工作实际表现情况，对其自评情况进行逐一审查，并将部门评议结果上报至学院考核办。

㈣抽查审核。学院考核办组织教务、组织人事、科研、督导、宣传统战、纪检监察等相关职能部门，分线、分组、分块从不同岗位类型考核标准中选取若干个主要考核点进行全面抽查审核。

㈤初定等级。考核办工作人员将考核办抽查的部分审核得分加上考核办未抽查但经各部门核查的考核点得分，得出不同岗位类型不同等级的每个教职工的年终绩效考核得分，并由此初步确定全院各岗位人员分类考核等级。

㈥公示反馈。考核办将教职工的年终绩效考核成绩分别发放至其所属部门，由部门公示，并接受对绩效考核结果有异议的被考核人的申诉申请，汇总上报至考核办。

㈦申诉复核。考核办组织召开由参与抽查审核的职能部门组成的申诉复核工作会议，对提出申诉的被考核人的申请复核加分项逐一进行复核审定。

㈧最终定级。召开绩效分类考核工作领导小组会议，核定最终考核等级结果，报党委会议审批。

二、总结反思，理性透视运行机制新的困境

新的“八步”考核运行机制，尽管遵循了“自愿选择、阳光考核”的原则，在尝试阶段运行得亦较平稳。但总结反思，其也存在以下主要困境：

㈠注重自评，忽视互评。由于仅考虑到考核指标体系中的量化规定性要求，可以通过藉助审核佐证材料的真实性而确保每个被考核人自评行为的自觉性及其结果的有效性;却严重忽视了考核指标体系中的定性成分，因其不确定性，加之受“趋利避害”人性使然的支配，必然会出现部分被考核者非理性、非客观公正、实事求是地开展自我评价的现象。事实上也确实如此。因此，严格意义上说，仅有自评而无互评的考核机制，是不科学的，也是不合理的。

㈡自我保护，部门主义。根据新的考核机制，考核结果运用直接与被考核人的年度绩效增量分配相挂钩。而各岗位各等级的综合划分又是基于全院通盘考虑，即同岗位同等级人员的竞争排名、等级划分，不是以部门为单位，而是在全院范围进行。于是，在追求利益最大化的心理驱使下，以及在“好人主义”管理思维支配下，绝大部分部门审核人员从维护本部门所属人员的利益，使其在全院综合排名中不落于低等次的愿景出发，出现了“部门保护主义”，未能真正履行核查之责。即，在考核审查本门所属被考核人员自评情况时，存在把关不严、随意审核的现象。

㈢情况不明，审核困境。“八步”考核运行机制中，一个重要环节就是职能部门抽查审核。其最初的设计预期为：一是对部门审查情况的监察，看是否存在、乱作为、不作为等行为;二是对被考核人员考核成绩作出最终审定。然而不难发现，实际操作中却事与愿违。这其中最大的问题，就是职能部门对被考核人的德、能、勤、绩、廉等表现情况认识不够、不足、不全，致使对被考核人员的考核中所涉及到的非量化考核项的审核势必把握不准，加之部门审查又囿于“保护主义”和“好人主义”，其结果的真实性本身就值得质疑。因此，职能部门的抽查审核陷入困境，举步维艰。

㈣划等定级，参照异化。新考核运行机制的最后环节就是划等定级问题。其做法是将所有被考核人员打破部门身份界限，在全院范围内实行同岗位同等级人员的综合排名、等级划分。这看似很公平、合理。但其有一致命弱点，在于可比性的弱化，尤其是管理岗位、工勤技能岗位人员更是如此。从某种程度上说，某些部门岗位在宏观范畴划分上具有一致性，但在微观层面上因其工作性质、岗位特性等差异性而呈现出多样性。因此，将同岗位同等级人员在全院范围进行比照排名划等定级，实则以表面上的公平性掩盖了各部门工作岗位的差异性，最终导致他们之间工作岗位的不可比性而呈现出不公平。

三、优化完善，考核机制更趋于科学合理化

针对以上出现的新困境，我们没有浅尝辄止、固步自封，而是清醒地认识到任何一个新事物的产生、发展，都不是一蹴而就，一劳永逸的，它总有一个从不成熟到比较成熟再到成熟的质量互变过程。高校各岗位分类考核机制亦是如此，也要经历一个“凤凰涅”式的蜕变过程。对此，我们又分线分块地组织专题座谈会，广泛讨论、征集意见、优化完善，使其更加科学、合理。

㈠“”变革，考核机制更贴近实际。这主要表现为：①考核指标的改变：由《教师专技岗人员量化考核指标》、《其他专技岗人员量化考核指标》、《管理岗人员考核指标》、《工勤技能岗位人员考核指标》4个指标体系整合为《专任教师量化考核测评标准》、《坐班人员考核测评标准》2个指标体系;②考核重心的改变：由“全员考核”转变为“以考核坐班人员为主、考核专任教师为辅”;③考核果运用的改变：由“与年度绩效增量挂钩”转变为“坐班人员年度考核结果与当年坐班补贴发放挂钩，同等级的同行政级别人员享受相同的坐班补贴，同等级不同行政级别人员以及不同等级不同行政级别人员实行差异性坐班补贴。专任教师年度考核结果与晋升专业技术职称挂钩，同等条件下，优先考虑同一职称内部等级晋升与推荐评聘上一等级专业技术职称”;④考核责任的改变：由“职能部门负责”转变为“各考核小组负责”;⑤划等定级的改变：由“全院同类人员比较”转变为“部门（或考核小组）内部成员比较”;⑥考核内容的改变：由“自评赋分、审查审核定成绩”转变为“个人自评、集体互评、领导评议按一定比例综合得出考核成绩”;⑦考核主体的改变：由“教师专技岗、其他专技岗、管理岗、工勤岗”四类人员转变为“中层正职人员、其他坐班人员、专任教师”三类人员;⑧考核方式的改变：由年终绩效量化考核与评优评先考核，“两步走，有所借鉴”的考核方式转变为“两者合二为一，无缝对接”。

通过改变，优化了考核指标，减少了重复考核，强化了考核程序，考核不仅更具操作性、合理性;而且更加贴近工作实际，更符合考核的预期愿景;还能破除部门保护主义和“论资排辈、轮流做庄当优秀”的弊端，造就了部门内部人员竞争态势，更有利于人事管理，以致于能最大限度地调动人员的积极性、主动性和创造性。

㈡“六步”程序，运行机制更趋于优化。为了适应新的改革变化需求，使考核工作更加公平、公开、公平，我们优化了工作运行机制，统筹兼顾、个别指导。这主要表现为：①考核动员与培训学习。学院考核办召开动员大会，布置全院年度考核工作。同时，组织培训考核联络员，学习考核文件，领会精神、明确职责。②考核分组及名额分配。即学院考核办将全院被考核人员按照院领导联系制度以及考核人数划分为若干个考核小组，并确定考核小组组长与考核联络员;而每个考核小组中又按照一定比例分配一、二、三等次的名额数，其中坐班人员的一等次即为优秀等次，专任教师只评一定比例的优秀等次，不分等级。③个人自评与部门审核。被考核人依据与自己岗位相应的考核测评标准，进行自我总结、个人自评，填报《量化考核自评表》;各考核联络员对本部门或考核小组的被考核人自评情况进行逐一量化审核。④集体互评与领导评议。各考核小组召开专题考核评议会，首先被考核人进行个人述职，其次本组人员进行集体互评，最后被考核人所属部门主要负责人与分管（联系）院领导根据相应的考核测评标准，结合被考核人履行本职工作情况，对本部门被考核人员进行测评。⑤考核小组公示结果。各考核小组按照“个人自评、集体互评、领导评议”比例得分计算出各被考核人的综合成绩，按从高到低排序，划等定级，并在本组范围内公示、反馈，受理核查、解疑等事宜。⑥全院公示，复核反馈。学院考核办汇总、公示全院考核结果。被考核部门和个人如对考核结果持有异议，可在接到考核结果通知3日内向学院考核办申请复核，学院考核办在接到复核申请3日内提出复核意见，并将复核意见反馈给被考核部门和个人。考核结果一经确定，将存入档案。

㈢“四种”制度，确保考核更加规范化。为确保分类考核有效、有序、稳妥进行，我们制定了相应制度。一是建立考核联络员制度。即要求每个部门遴选一名专职考核员，报院考核办备案。考核联络员需符合以下基本条件：①具有良好的政治思想素质和职业道德，作风正派，能坚持原则，秉公办事，不徇私情;②工作责任心强，具有吃苦、奉献精神;③了解学院年度考核的相关规定、工作规程;④具有较强的政策领悟与运用能力和业务工作办事能力。二是实行考核评分汇报制度。各考核小组要将自己所进行的考核程序、考核形式、考核结果等情况，形成文字材料，向学院绩效考核工作领导小组汇报，接收其指导。三是实行考核信息反馈制度。各考核小组的每次考评工作都要有记录，以备查询。同时，对各部门的考核不仅仅是量化赋分，给出考核结果，更重要的是要对他们的工作指出优缺点，提出整改建议，并及时将考核结果和整改建议反馈给被考核部门，避免出现两张皮的现象。四是建立部门考核结果公示查询制度。参与考核的职能部门需依据本部门制定的考核实施细则，组织相关人员进行量化考核，并将考核结果公示3天，期间，考核职能部门主动受理被考核部门的查询核实工作。

[参考文献]

[1]谭小雄.高校岗位设置改革视阈下分类考核的思考与实践[J]，中国校外教育，2012（12）.

[2]刘冰.高校教师绩效评价考核的理论问题研究[J].辽宁税务高等专科学科学报，2008（3）.

[3]谭小雄、凌宏伟.高校各岗位人员分类考核的研究与思考[J]，中国职工教育，2013（20）.

审核岗位实习个人总结范文第2篇

关键词：煤炭企业；会计控制体系；构建与实施

企业在高速发展的过程中，越来越凸显出内部控制制度和体系建立的重要性。会计控制是企业内部控制的核心部分，是为了实现企业经营目标，利用会计方法和会计信息保障企业的资产安全、监督控制经营的过程。会计控制系统是企业内部控制系统的重要组成部分，包括两个方面的内容：一是通过会计组织控制达到对会计工作和会计信息质量的控制；二是利用会计信息对企业的经济活动及管理和业务过程所进行的控制。下面结合企业实际，对会计控制体系构建与实施的有效性进行探索。

一、结合企业业务实际，建立有效的学习机制，营造浓厚的学习氛围，全面提升员工对内部会计控制体系的认识。

由于受固有观念的限制，内部控制体系建立的前期，往往会出现认识不足、学习不深的情况，最终导致内部控制措施落实不到位，甚至内控流于形式，使原本规范的内部控制体系失去了应有的控制作用。因此，统一思想认识，提高全员对内部控制的重视程度，是有效实施内部会计控制措施的前提。

1.加大内部会计控制知识的前期宣传

煤炭企业结合各部门、各岗位实际，制定一套行之有效的宣传教育方案，注重国内外先进企业成功经验的导向作用，要充分利用内部网站、矿区广播、电子屏幕、黑板报、专栏橱窗、标语、牌板、班前会、座谈会、例会等各种宣传介质，加大内控知识的前期教育，形成人人重视内部控制的局面。

2.制定科学有效的内控学习方案和考核评价机制。

根据企业工作业务实际，分部门、分岗位，确定学习内容、学习步骤、学习时间、学习方式方法等，并引发学习手册，组织学习，为了保证方案落到实处，企业必须定期或不定期对学习情况进行考核评价，使内控知识深入人心。

二、做好内部会计控制方案实施前的准备工作。

内部会计控制方案的实施，牵扯到原有业务流程、岗位设置、职能划分的调整，大部分企业都会在实施初期遇到各种阻力，加上人们固有的思维模式和操作习惯的影响，要想使内控方案落到实处，必须做好实施前的各项准备工作。

（一）做好流程塑造、岗位设置、职能划分的调整工作

大型煤炭企业在实施ERP等控制软件的准备过程中，仅财务模块的流程塑造、岗位设置和职能划分就涉及到单位、财务人员、多项业务的调整，此项工作处理的好坏直接影响到系统实施的效果。为此，管理层应通盘考虑，结合分险防范、岗位需要、个人特点以及其他管理要求等统一安排部署。

（二）做好数据备份和过渡期的业务处理

无论是新企业内控系统上线，还是老企业管理系统升级，均需要做好原始数据的备份，防止因系统风险造成数据丢失，另外，对过渡期（不少于3各月）的业务处理，因是并行处理，故此阶段经办人员需特别小心，注意数据核对，并防止数据混乱，同时，对旧系统的单据做好留存，以便检查。

三、完善内部会计控制管理系统

（一）制定内部会计管理规范和监督制度，体现出权责明确，相互牵制，制定的《内控制度》和《财务管理文件规定汇编》，是财务人员工作的具体指导。

（二）根据《新会计准则》、集团财务总体要求以及煤炭企业性质，确定使用统一的会计制度、会计政策和会计科目，以便核算、报表、分析时口径一致，考核时依据充分。

（三）煤炭企业内统一规定会计工作处理程序的方法，各岗位依据控制内容完成自己的工作流程，一环扣一环地完成会计核算与财务管理工作，做到为单位内部经营与管理提供信息，既当好管家，又当好参谋，为单位外部各相关机构了解企业经营成果及财务管理状况提供信息。

（四）加强会计工作检查，财务资产部定期或不定期组织人员对各核算点进行会计工作检查，而且范围逐次加大，层面步步加深，针对检查出的问题当场提出，问题再小也不放过，书面公开，奖罚分明，效果明显。财务资产部应对基础工作达标提出更高的要求，会计人员的素质进一步得到提升。这也是煤炭企业在煤炭企业精细化管理方面的充分体现。

（五）实行对账控制，保证了会计信息的准确性、完整性，具体体现在财务工作必须经常对账，即各单位原始凭证与记账凭证、记账凭证与相关账簿、记账凭证、账簿与报表的核对，以及时发现可能存在的凭证录入问题；财务和核算单位定期对账，及时发现核算单位预算资金余额，资产实际价值与账面价值存在的不符。同被核算单位对账还有助于增强核算单位对财务的信任感；出纳及时与银行之间核对被核算单位的银行存款账户余额，对不符的金额查找原因，及时发现有关问题。

（六）实行会计提示方法，对在财务核算和监督反映出的企业相关部门内控中存在的问题，财务通过出具会计提示进行沟通，起到了一定的效果。目前会计提示编号连续，规避的财务风险可查，及时解决了经营中存在的棘手问题。

（七）建立并完善会计档案保管和使用工作，根据国家新的《会计档案案卷格式》进行补充修订原《公司会计档案管理办法》，并聘请档案局专家培训全体会计人员。会计档案做到内容齐全、格式专业、库房集中、安全保密的管理规范。

四、实行科学的岗位分工与轮换控制制度

恰当的岗位分工，可以使业务流程中下一环节的人员对上一环节人员的工作进行检查，从而减少差错产生的几率；还可以使不相容的职位分开，使各职位能够相互牵制，减少舞弊的发生。财务人员轮岗率达到力争达到80%以上，并逐步实现全员轮岗。同时财务资产部应强化岗位职责，一是建立 “岗位责任制”，包括财务资产部经理岗位责任制、核算中心主任岗位责任制、财务主管岗位责任制、主办会计岗位责任制、出纳岗位责任制，做到严格按照不相容职务相分离的要求，人人签字明确，岗位清楚、责任分明。二是制定财务主管考核制度，针对各类考核项目，对每个财务主管考评打分，以激励财务主管带领会计人员提高工作质量。三是建立会计主管审核制，平时及月末由会计主管对每笔会计凭证审核，由会计主管亲笔签字，确保每笔会计技术处理的合规性；对所核算单位每个会计科目审核，确保科目的准确性及安全性。四是建立了岗位轮换制，主要是不同核算单位会计人员之间的轮换，通过岗位轮换，可以降低会计人员和被核算单位合谋作弊的可能性。

因特殊原因无法及时完成轮岗工作时，企业考虑采取现代企业管理中正逐步推行的关键岗位强制休假制度进行补偿性控制。关键岗位员工每年须在一段时间内脱离原工作岗位，所在派驻单位、科室及上级部门应在其休假期间派出人员接手其工作，通过交接工作及时发现差错，并对其的履职情况进行检查。期满销假且离岗检查期间未发现影响其复岗履职问题的，各项工作权限方可自动恢复。通过《会计工作移交清册》检查是否按照相关规定执行关键岗位轮岗；关键岗位员工强制休假通知等相关文件，检查是否在未能及时执行关键岗位轮岗的情况下通过强制休假进行补偿控制。

五、加强预算控制，合理配置资源

（一）建立预算管理制度，成立企业预算管理委员会，由企业董事长、总经理、副总经理以及企业各部门负责人组成，负责制定企业全面预算管理的原则、目标、政策和程序，制定和更新企业全面预算管理制度，并确保执行。预算管理委员会委托财务资产部主责全面预算管理中包括制度建设在内各项工作。

（二）预算编制、审批与下达，每年10月企业开展下一年度全面预算编制工作。各职能部门和生产单位应准确将下一年度预算情况汇总，并经本部门或单位负责人审批后报送至财务资产部，财务资产部根据集团下达的产量、收入及成本指标及上一年度的预算执行情况，对各职能部门和生产单位上报的预算支出进行调整；预算指标经过各职能部门和生产单位进行反复修订后，财务资产部编制年度全面预算草案，提交企业管理层，并召开企业预算审核专题会议，各职能部门和生产单位预算负责人以及财务资产部负责人与会。预算草案获得通过后，由企业总经理、董事长审批后，形成正式文件上报集团进行审批。

（三）预算分解，企业全面预算经营指标由财务资产部按照各单位上报的预算需求及年度经营指标进行平衡将年度全面预算分解为产量、收入、成本、费用等指标；专项资金则由规划发展部按照建设项目、建设单位及资金类别进行分解。各项预算指标分解完成后，同年度全面预算一同审批后，企业管理部将各项指标汇总形成《年度全面预算指标汇编》并下发。

（四）预算调整，每年年中，企业财务资产部按照集团的要求，根据集团实际生产经营活动的需要进行预算中期调整，并上报集团进行最终审批。具体控制标准请参见“预算编制、审批与下达”。

（五）预算执行与监控，全面预算指标的执行监控通过每月财务报告分析中对相关指标的分析说明，以及每月经营活动分析会进行。

（六）预算分析，全面预算的指标执行监控通过每月财务报告分析中对相关指标的分析说明，以及每月经营活动分析会进行。

（七）预算考核评价，企业全面预算考核与“五型企业”考核相结合，将各职能部门、生产单位纳入考核范围。实行月度、季度、年度考核编写《月度、季度、年度指标完成情况报告》、《绩效指标完成情况分析报告》报企业管理部考核办，由其主责各职能部门形成《“五型企业”绩效考核结算表》，企业管理部考核办将考核结果递交内控审计部，对考核结果进行审计；审计完成后，考核领导小组对考核结果及兑现结果进行审批后，人力资源部按照经审批的《“五型企业”绩效考核结算表》对考核结果予以兑现。

六、加强资金控制，防范资金风险

煤炭企业财务加强现金流管理，既保全了资金的安全完整，又对现金流不足的财务风险和经营风险进行了全面防范和有效控制。采取的管理途径有：

（一）实行资金集中管理，银行账户控制。在资金管理方面，采取统一调集煤炭企业资金，提高了资金的使用效益，降低资金成本，保障了资金的安全完整。成立内部银行，控制了核算单位的银行账户，即下属各单位只能在内部银行开立内部银行账户，发生的资金收付款业务统一到内部银行办理，而在商业银行，只允许煤炭企业开立了两个账户，一个只收账户和一个只支账户，真正做到收支两条线。

（二）银行余额调节表编制与复核

每月初，财务资产部内部银行、资金科以及其他银行账户所属单位财务站会计按照银行账户的交易明细（非边远矿区银行账户所有单位还应按照《银行对账单》）与财务系统银行存款科目明细账进行核对，编制上一月度银行余额调节表并签字确认，该单位财务科长对银行余额调节表进行复核并签字确认。

非边远矿区的《银行对账单》，由资金科会计到银行领取或银行通过邮政寄达财务资产部资金科；边远矿区的《银行对账单》，每季末由银行通过邮寄方式寄达财务资产部资金科。资金科设立《银行对账单登记簿》，对各单位领取银行对账单的信息（领取人、领取时间、银行账户等）进行记录，并要求领取人签字确认。

（三）统一资金过程控制，加强预算分析，提高资金使用效益。在资金控制上，年度、月度资金预算指标与经营考核指标挂钩。通过预算的制定、考核，对资金从物资采购、存货的盘点和处置、煤炭的销售全过程实行控制和管理。预算执行分析制度是一项很有效的监控制度，各单位相关人员按月填报执行数据。

各审核单位本着实事求是的原则，认真落实预算执行金额，编写预算执行分析说明，分析说明必须按项目逐一说明节超的原因，同时按当月及累计实际收、支、余节超情况分析说明原因，相关人员必须签字盖章后，于每月月底以书面形式上报至预算办公室。

相关部门建立异常预算资金预警制度，对预算实行动态监控、定期和不定期检查预算的执行情况。

同时财务还应加强应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款、预收预付账款的管理，加快现金的回收，控制坏账损失，利用商业信用，合理利用客户的资金。

七、规范计算机权限控制

会计电算化在提高会计处理效率的同时，也增加了会计信息系统被非法侵入的可能性。为了降低这种风险，企业首先有必要进行计算机系统权限控制，根据会计人员的职级和工作性质授予不同的计算机操作权限。例如，财务主管或主管会计可以享有本单位系统操作员权限，为相关会计人员分配上机密码、职责，并有权审查、调用主管内的所有数据；财务资产部专职技术人员享有系统维护员的权限，在系统管理员授权下，可以修改有关程序和参数；一般会计人员享有操作员权限，根据分配的密码来操作相应的计算仅终端，进行凭证录入、账簿与报表的输出等工作。其次，计算机会计系统与手工系统一样，对每一项可能引起舞弊或欺诈的经济业务，都不能由一个人或一个部门经手到底，必须分别由几个人或几个部门承担。在计算机会计系统中，职务与权限控制是相对应的，如不相容的职务主要有系统开发、系统操作的职务；数据维护管理与电算审核职务；数据录入与审核记账职务；系统操作的职务与系统档案管理职务等。另外，在上机管理中，用于会计系统的计算机是专用的，对计算机的使用建立了一整套管理制度，以保证给一个工作人员和每一台计算机都只做其应该做的事情，每一台计算机操作后都有完备的操作日志记录。

企业内部会计控制体系的构建与实施还在进一步探索与完善中，在国家法律、法规政策的约束下，只有人人遵章守法，各司其职，内部会计控制制度才能充分发挥作用，管理机制才能保证运行。同时，需要借鉴先进企业的管理经验，结合企业实际情况，努力开拓现代企业管理的新领域。（作者单位：神华新疆能源有限责任公司）

参考文献：

[1] 朱荣恩.企业控制理论的发展演变.上海企业家，2001

审核岗位实习个人总结范文第3篇

经过这个实习期的检验，也发现自身还存在一定的不足，例如人力资源管理专业知识还不够扎实，实际操作能力还比较差，沟通协调能力需要进一步的提高，应对复杂的现实情况处理能力还很欠缺。当然，在工作期间也犯过错误

大学生人力资源部社会实践总结报告本文主要从实习目的，实习时间，实习单位，实习内容，关于S公司人力资源管理过程中的一些问题、改善当前问题的建议及措施、实习感悟、几个方面对人力资源部实习报告进行阐述，其中，实习目的从指导未来的学习重点和发展方向进行讲述，实习内容从日常人事变动的手续办理、招聘进行讲述，关于S公司人力资源管理过程中的一些问题从现代人力资源管理制度不健全、组织结构和岗位设置不合理、人员的选拔和任用存在不良局面、员工的培训开发与职业生涯规划匮乏、现代人力资源管理的工具没有充分利用、日常人事管理的流程不规范进行讲述，改善当前问题的建议及措施从关于人力资源管理制度的建设、组织结构和岗位设置、人员选拔和任用、员工的培训开发和职业生涯规划、K3系统的开发利用、人事管理流程进行讲述，实习感悟从坚持做到与实际结合，为未来的职业发展奠定坚实的基础进行讲述。本文对人力资源部实习有着参考指导的意义。

一、实习目的

熟悉现实企业中人力资源管理的运作体系和管理流程，把所学理论知识应用于实际，锻炼社会实践能力，并在工作中学习新知识，对所学的知识进行总结提升，以指导未来的学习重点和发展方向。

二、实习时间

20xx-x-xx——20xx-x-xx

三、实习单位

S服饰(**)有限公司人力资源部(以下简称S公司)

四、实习内容

(一)日常人事变动的手续办理

日常人事变动主要有员工新进入职、离职、岗位调动和适用转正，这些工作都是人力资源部最基础的人事管理，这也是在S公司实习期间每天必做的工作。根据所在岗位的职责要求和工作流程，可以总结为以下主要内容：

1.入职

(1)核实入职者的身份，检查其是否带有身份证、两张一寸彩色免冠照片及其他相关的学历或资格证书，身份证或者照片没带的则不予办理入职手续。

(2)收取入职者的身份证、毕业证书、学位证书及其他相关资格证书的复印件，没有复印件的提供复印，同时向入职者提供试用版的《新员工入职指引》并简单介绍操作流程。

(3)提供《录用审批表》给入职者，让其拿到所入部门请部门领导审批。

(4)经部门经理审批后，收回《录用审批表》，检查填写是否规范、完整。

(5)指导入职者签订《劳动合同》，需要签订保密协议的岗位同时要签订公司的《保密协议》，办理厂牌、工作证。

(6)签订完成后，再次检查入职者材料(应聘登记表、录用审批表、合同/保密协议、照片、身份证复印件、学历/资格证书复印件、内部人才推荐表)是否齐备。

(7)将新入职者材料交予招聘主管和经理审批，有疑问的地方及时与相关部门沟通确认。

(8)经审批通过的及时录入本月人事报表新进员工名单中并在员工花名册中添加此人且以红色做标记表示本月新近，然后在K3系统中将新入职者的基本信息和合同信息录入，完毕后将入职者的所有资料归档。

2.离职

(1)提出离职申请的员工，至人力资源部领取《辞职申请书》。

(2)经部门领导审批、签字同意后，收回《辞职申请书》并提供《离职交接表》与离职员工，简单交代其去各部门办理工作交接。

(3)待离职员工办理完毕上交《离职交接表》时，检查各项交接工作是否交接完毕，相关的各部门是否已签字确认，确认办理完全后，收回其厂牌、工作证，签字确认。

(4)将离职人员资料交给经理审批，审批完成后录入本月人事报表离职员工名单中，并在员工花名册中将其删除，同时在K3系统中删除该离职人员信息，完成后将离职员工资料归档。

3.转正

(1)按合同约定转正时间到期的或申请提前转正的人员，至人力资源部领取《普通员工转正考核表》，并由本人写一份书面的转正申请书一并交至部门领导考核、审批。

(2)部门领导根据转正申请人在试用期内的工作表现，就《普通员工转正考核表》做出考评，并给予相关意见。

(3)经部门签字同意转正的人员将转正考核表和转正申请书交至人力资源部审批。

(4)检查上交的转正考核表及转正申请是否规范、完整，转正时间是否符合规定，部门意见是否明确，不符合或不清楚的则及时向领导请示，并与相关部门沟通确认。

(5)将符合转正的申请交予经理审批，经审批同意的录入本月人事报表转正人员名单中，并在K3系统中做相应的修改，完成后将转正人员的转正资料归档。

4.调动

审核岗位实习个人总结范文第4篇

【关键词】工程审计；工作过程；任务驱动

【中图分类号】K826.16

【文献标识码】A

【文章编号】1672-5158（2012）12-0238-01

《建设工程审计》课程是高职工程造价专业开设的一门专业性、实践性、政策性很强的综合应用型课程。在我国当前的职业教育中，不仅缺少与该课程相适应的教材，在其教学设计上更值得我们进行探索研究。基于工作过程的课程则是通过整体化职业分析，开发出一系列典型工作任务，按照人的职业能力形成规律进行序列化，形成学习领域，并按照工作过程进行基于教学论的组合和序化构成教学内容体系，以工作过程行动导向为教学实施原则的课程模式。本文结合笔者的教学和工作经验，从以下几方面探究基于工作过程的《建设工程审计》课程教学设计。

1 基于岗位需求确定课程目标

《建设工程审计》课程是依据“工程造价专业工作任务与职业能力分析表”中的造价员工作岗位设置的。为了避免出现专业技能与岗位需求相脱节，我们通过与企业专家交流，了解工程审计相关工作岗位的工作过程、工作任务及必须的岗位技能，分析确定课程的主要培养目标。一个建设工程项目造价动辄千万、甚至上亿，分部分项子目多，现场施工条件复杂，工程审计的涉及的面很广很多。作为一名工程造价审计人员，需要具备相关的专业理论知识和专业技能，才能真正做好审计工作。首先，审计的第一步工作就是要审核项目是否存在违法违规现象。比如：建设单位是否按规定办理各种手续，招投标是否依法进行，工程是否进行了非法承包、转包现象等。因此，在课程设计中要加强各种建设程序合法性的教学，强化学生的法律法规意识。第二，要吃透合同文件。合同文件是一个项目的纲领性文件，在合同里规定了合同类型、价款的调整、违约责任等工程价款相关的内容，因此，吃透合同文件是做好审计工作的一个前提条件。第三，工程量的审查。工程量是确定工程造价的基础，工程量计算的正确与否，将直接影响工程的造价。第四，价格的审查。包括人、材、机市场价格的确定，综合单价的调整是否合理等。第五，审查费率的计取是否合理。审计工程中要注意是否按照规定的取费方法和计价规范来执行。如：工程所在地在郊区的却按照市区取费、没分包的工程却计取工程分包费。

根据工程审计的工作过程、工作任务和岗位技能要求，我们分析确定课程的主要培养目标为工程量清单审计能力、施工过程跟踪审计能力、工程结算审计能力。

2 基于工作过程实施项目化教学

2.1 以企业项目为载体，基于审计工作过程设计教学任务

由于《建设工程审计》课程涉到相关的法律法规、施工技术、施工管理、工程计价等各个方面，知识面广而多。为使学生有效系统地掌握相关技能，在该课程的教学设计中，我们打破传统教学中以知识传授为主要特征的课程教学模式，采用来源于企业一线的项目——综合楼工程为载体，依据三大技能目标将教学内容划分为工程量清单审计、施工过程审计、工程结算审计三大模块，形成三个学习领域，每个领域又按照审计工作的过程进行序化，将审计中常见的问题编写成10个典型教学任务，按照实际工作任务和工作情境实施以工作过程为导向的任务驱动式教学。整个教学过程以工程量清单审计、施工过程审计、工程结算审计三大工作为主线，课程教学内容的选取紧紧围绕工作任务完成和造价员考试的需要来进行，让学生在完成具体工作的过程中掌握工程审计技能，巩固建筑工程计价知识，完善造价员知识体系，同时融合了造价员岗位必须具备的职业素养、职业道德、协调能力的教育，在培养学生专业能力的同时，促进学生关键能力的发展和综合素质的提高。

2.2 设计以学生为主体的真实工作场景组织教学

“学习的内容是工作，通过工作实现学习”是职业教育课程的本质特征。因此在课程教学设计中，通过创设学习情境，提出工作任务，营造与实际工作一致的体验式、模拟式的工作场景。教学实施过程中，首先给学生布置任务，然后结合实际进行分组，每组6至7人，教师在课堂上可以分别扮演建设单位或者施工单位人员，负责提供审计任务及相关资料，学生则扮演审计人员，分组进行实际操练。学生（审计人员）通过查看施工图纸、施工合同、清单规范、向教师（相关单位）询问审计资料中存在的疑问来完成审计任务。每个具体审计任务完成后，每组选派一名同学阐述本组审计思路，指出问题产生的原因及违规的依据，并提出对问题的纠正和处理意见，最后教师进行综合讲评。整个教学过程灵活运用启发引导、分组讨论、角色扮演等多种教学方法，融“教、学、做”为一体，学生通过工作完成学习，实现了学习内容与工作内容的零距离，充分体现了学生为主体的职业教育理念。

2.3 建立以综合职业能力为目标的考核和评价体系

本课程的考核改变了传统的考核模式，由原来单一的期末考试改为形成性考核，注重过程评价，同时将学生互评与教师评价相结合。形成性考核由平时学习表现、实践环节考核和独立作业三部分组成，其中：平时学习表现占课程总成绩的10%，其内容包括出勤考核和上课表现晴况考核；实践环节考核成绩占课程总成绩的50%，其内容为每次任务的工作态度评价、基本知识技能水平评价、任务完成情况评价、团队合作能力评价等。独立作业考核成绩占课程总成绩的40%，其内容为独立完成一个小型项目的工程结算审计任务。形成性考核评价体系注重了学生动手能力、分析问题、解决问题能力的培养，是对学生学习过程的全面测评。

3 实施结果

基于工作过程的《建设工程审计》课程教学不再把知识传授作为教学的核心任务，而是把完成具体的工作任务、提高学生的职业行为能力作为教学目标。在我校工程造价专业实施后，取得了较好的效果。

3.1 增强了学生学习的主动性

基于工作过程的教学设计，让学生在“学中做，做中学”，通过工作任务的完成达到了学习的目的，学生从“要我学”变为“我要学”，增强了学生学习的积极性和主动性。从独立作业和任务完成情况分析，学生的动手能力和知识应用能力都有了较大的提高。

审核岗位实习个人总结范文第5篇

2013年，投资评审中心在财政局党组的领导下，在上级投资评审中心的关心指导下，全面贯彻落实科学发展观，紧扣财政管理的科学化、精细化和高效化，不断拓宽评审思路，完善评审机制，全力服务财政投资项目建设。在各项目单位的支持配合下，自律机制得到了进一步加强，监管力度明显加大，部门协作配合更加密切，中心人员团结一致，顺利完成了工作目标，保证了各项工作的正常开展，充分发挥了财政投资评审工作的职能作用。现就2013年的工作总结如下：

一、强化学习教育宣传，牢固树立反腐倡廉的思想

评审中心组织开展各类政治理论学习及业务培训，认真开展党风廉政建设工作，狠抓评审服务质量，积极主动地为中心工作服务。

（一）强化对中心职工的业务学习教育。评审中心开展了多种多样的学习活动，一是组织全体职工进行培训，请经验丰富的老同志讲课，对评审中发现的问题一对一的问答，解决了评审中的疑点和难点；二是派评审中心骨干参加全省评审业务培训班，及时更新评审业务知识；三是评审中心为了拓宽业务知识，中心要求评审人员利用业余时间进行业务学习，同时评审中心内部传帮带，老同志带新同志，评审中心掀起一股学习浪潮，评审质量有了极大的提高，为评审工作打下了夯实的基础。

（二）认真组织开展党风廉政建设宣传教育。贯彻落实《党员领导干部廉洁从政若干准则》，切实加强了评审中心党员干部的党性修养和作风建设，提高了廉洁自律和自觉接受监督的意识，把学习内容落到实处。

（三）我中心组织学习了“中国梦”。按照局党组的统一安排，组织职工认真开展“实现伟大中国梦、建设美丽繁荣和谐四川、打造革命老区经济强县”主题教育学习。紧密结合工作实际，认真完成重点篇目学习教育，营造“人人参与、人人学习”的良好氛围，要求职工边学习边思考，边学习边实践，边实践边总结，积极探索解决问题的新方法，进一步转变工作作风，增强责任意识，确保学习教育活动取得实效。

二、明确岗位工作任务，切实履行好岗位责任

为了全面加强财政投资评审工作，建立日趋完善的内控机制，进一步明确岗位职责，根据工作需要，在中心设置综合业务岗、项目评审岗，实行一岗多人。中心职工按照各自岗位职责要求，做到分工协作，不推诿扯皮，切实履行好岗位责任。

三、加强中介机构管理，全面提升评审质量

为进一步保证财政投资评审工作质量，加强对财政投资评审中介机构的监督管理，提高财政投资评审效率，从今年起对中介机构进行全面业务考评。要求中介机构做到“三要”：一要规范操作，严格评审，做好每个项目评审工作。中介机构在工作中应当独立完成评审任务，不得以任何形式将财政投资评审任务再委托给其他评审机构。对评审工作实施中遇到的重大问题应及时向委托评审任务的评审中心报告。要编制完整的评审工作底稿。要建立健全对评审报告的内部复核机制。在规定时间内向委托评审任务的评审中心出具评审报告；如不能在规定时间完成评审任务，应及时向委托评审任务的评审中心报告，并说明原因。项目评审结束应及时将评审完毕的项目资料移交评审中心归档。在整个过程中，评审机构及有关人员，不得以任何形式对外提供、泄漏或公开评审项目的有关情况。二要严守纪律，廉洁评审，打造廉洁型评审机构。要求评审中心和各中介机构做到六不准：不准以任何形式徇私舞弊，不得瞒报、误报被评审项目或单位存在的问题；不准接受可能影响公正评审的宴请及商业性娱乐活动；不准接受被评审单位任何纪念品、礼品、礼金和各种有价证券；不准为谋取私利擅自与建设单位或施工等单位就评审问题私下商谈达成默契；不准到被评审单位报销费用；不准单独踏勘现场。三要加强业务考核，全面提升评审工作质量。

五、完成了局党组安排的其他工作

在做好评审工作的同时，积极做好局党组安排的其他工作。

六、工作中存在的问题

评审中心自身存在的问题。1、专业人才缺，专业结构较单一。评审中心现有工作人员7人，其中土建工程师2人，水利工程师1人，缺安装、公路桥梁、电力等方面工程师。财政评审面宽量大，工程涉及的专业多，评审中心工作压力大。2、评审质量控制机制有待进一步完善。近年来，我们出台了一系列的管理制度，促进了评审工作的规范，但质量控制方面还须进一步完善。3、对社会中介机构管理还须加强。虽然我们印发了中介机构管理办法，出台了考核细则，但在实际工作中，对中介机构的管理不够精细，导致个别项目评审质量不高。

来自建设单位方面的问题。一是报送的资料不完整，补充资料现象较多，影响评审进度。比如我们在评审过程中发现二桥栈桥、筑岛围堰工程送审资料不完整，评审中心多次催促建设单位补充资料，但至今补充资料未送到评审中心。二是设计图纸不完整、设计深度不够，影响评审进度。三是个别单位先施工，再申报项目评审。四是附属工程不随主体工程送审。五是不合理干预预算审查工作，试图影响预算控制价评审结果。建设单位复核评审结论时，反馈意见不及时。六是评审结果时间要求期望过高。个别单位刚交了评审资料，就想很快拿到评审结论。

七、下年工作的主要打算

1、加大对政府性投资建设项目预算控价的评审力度，并深入现场认真进行评审，采取急事急办制、限时办结制。从点滴节约做起，从源头上合理控制工程造价

2、会同有关部门对施工过程中的设计和工程量变更、新增工程价款结算等进行评审认定。

3、开展日常性评审，配合相关股室独立完成核查工作。

4、开展多种形式的业务培训和学习，切实提高评审人员的业务素质和政策水平。

5、经常性进行廉政教育，规范和约束评审人员的行为，保证审核人员廉洁奉公。