一、面临的信贷风险分析

（一）政策性风险。一是内部政策性风险。受经济形势影响，地方政府偿债压力明显上升，该行中长期贷款还款现金流受到一定影响，地方政策可能的变动对该行影响逐步显现。二是外部政策性风险。随着监管要求、服务对象、服务目标、服务手段的不断变化，农发行面临管理滞后导致政策执行不力的风险，如“打白条”以及地方发展不协调。

（二）信用风险。一是企业的市场风险可能形成的信用风险。个别行业需求不足，产能过剩，部分行业结构不平衡，粮棉油市场的全球一体化带来价格的不确定性，这些都会给客户带来较大的市场风险。二是企业的经营及其他风险可能转化为信用风险。企业经营的外部环境还不宽松，一些企业参与民间借贷、相互担保和关联互保，资金链条脆弱，企业经营风险容易传播和放大，企业违约事件时有发生。

（三）操作风险。一是员工操作风险。客户经理和风险经理队伍素质仍需进一步提高，特别是2013年实现了无纸化办贷，新技术手段的运用可能带来一些操作问题。二是信息科技风险。系统复杂性和系统稳定性的矛盾仍然存在，防范信息科技风险压力逐步增加。

（四）市场风险。市场风险主要由利率风险和汇率风险构成。根据农发行业务特点，省级分行防范市场风险的压力较小。

二、严控信贷风险的对策

（一）立足点：在发展中防控信贷风险

在总体业务发展方面，按照省分行党委“两轮驱动，强化政策性支农功能”的工作要求，紧紧围绕支持中原经济区建设，确保支持粮棉油收购不出大的问题，大力推进政策性中长期业务发展，适度控制稳妥发展商业性业务。在粮棉油收储业务发展过程中，主要防范政策性风险。第一，严防政策性风险。不打白条是政治任务，“打白条”是最重要的政策性风险。一是坚持收储类贷款封闭管理的各项基本要求，严把“五个关口”，狠抓“八个环节”，守住“十条底线”。二是搞好市场化收购。河南作为托市省市之一，要做好预案，但不能依赖托市。第二，防范信用风险。坚持收贷收息不放松，不断完善准政策性贷款风险度管理方法，不断优化客户结构。第三，防范操作风险。客户经理树立风险意识、专业审查意识和内部审查意识，使风险关口前移，风险经理、专业经理、内审经理适当参与。在中长期信贷业务发展方面，也以防范政策性风险为主。第一，要控制好政策执行风险。控制风险的关键在于总体上把握“三个发展”。一是稳健发展。紧抓“四化同步”的政策机遇，加强与财政等部门的政策协调，深化与水利、交通、农业综合开发、林业等有关部门的合作，稳健发展新客户。二是重点发展。在继续支持水利和新农村建设项目的基础上，把握“城乡发展一体化”主线，支持符合政策要求、惠及民生、提高农业综合生产能力的“双基”建设项目，择优发展农村交通、农业生产基地、农业生态环境等建设项目，重点发展有财政贴息的生产基地建设项目。三是创新发展。开展信贷政策前瞻性研究，服务业务实践。积极探索地方政府投融资客户承贷农业农村基础设施项目新模式，创新发展地方政府融资平台公司与土地储备专业机构开展新农村建设合作项目。第二，控制好信用风险。结合政策导向、行业发展、项目发展、区域发展情况，量化项目风险，提高科学管理水平。在现行客户评级授信、债项风险评级的二维评级的基础上，创新开展区域评级，创新推行三维评级。使区域分类精细化、科学化、风险化、常态化，为信息共享创造条件。河南省中长期贷款进入还款高峰期，2013年要收回三十多亿元的本息，能否收回是控制风险的关键。第三，控制好操作风险。客户经理要树立风险意识、专业审查意识和内部审查意识，使风险关口前移；风险经理要全程参与；专业经理要适时重点参与；内审经理要适时跟进。在商业性业务发展方面，要全面防范信贷风险。第一，把握好政策风险是前提。商业性业务的分水岭和试金石就是与打不打“白条”是否正相关。正相关的商业性业务要审慎支持，无关的商业性业务要控制新增，优化存量结构。第二，防范信用风险是关键。一是加强账户管理，商业性贷款企业原则上要在农发行开立基本账户。二是加强信用风险的缓释保障。在紧盯第一还款来源的基础上，办理全额抵押担保。三是盯紧突出的风险点。目前，河南省分行的商业性业务比较大，占全国第一，需要在防范风险上付出较大精力，做较多的工作。棉纺、养殖行业出现了风险，风险点越来越多，有的贷款额度也比较大，风险防范的任务比较重。对信阳的鸭项目，商丘的纺织、养鸭项目，鹤壁的养鸡等重点项目要给予关注。第三，全面风险控制是基础。一是加强贷款定价管理。实行风险定价，执行风险利率，收紧优惠利率。2013年一季度，河南省分行就对省分行营业部的一家企业执行了上浮利率。二是实行全员全程风险控制，发挥“四位一体”主控体系的集体作用，推行全程风险管理。三是借鉴运用成熟的风险控制技术。注重运用科学方法进行管理，如借鉴他行行之有效的经济资本管理方法等。

（二）核心点：在全员参与下多层防控信贷风险

1．充分发挥“四位一体”主控体系的主力军作用。防控信贷风险的主力军就是与信贷业务有着密切关联的有关业务人员：一是直接和客户联系的前台业务人员，包括三个客户部门、国际业务部门、投资业务部门有关人员，统称为客户经理；二是直接服务于信贷业务的中后台管理人员，包括贷款定价部门、贷款审查部门、担保审查部门、押品审查部门有关人员，统称为风险经理；三是为信贷业务提供专项技术支持的有关人员，包括政策研究部门、信息技术部门、财务会计部门、法律事务部门有关人员，以及从政府有关部门、行业协会、律师事务所、会计师事务所、资产评估公司、房地产评估公司、融资性担保公司等特聘的政策分析师、行业分析师、执业律师、注册会计师、资产评估师、房地产评估师，统称为专业经理；四是对信贷业务进行全程独立审查、跟踪审计的有关人员，由独立审查部门、内部审计部门有关人员组成，统成为内审经理。“四位一体”主控体系就是构建由“客户经理+风险经理+专业经理+内审经理”组成的有机组合体系，在办理信贷业务的主要环节，从贷款营销、贷款调查、贷款审查、贷款定价、专业支撑、贷款审议、独立审查等环节，都要充分发挥“四位一体”主控体系的能动作用，全程防范信贷风险。

2．发挥“三维联动”辅防系统的支持作用。所谓辅防系统，就是为“四位一体”主控体系提供支持作用的有关人员，包括人力资源部门、宣传管理部门、监察部门的有关人员，主要任务是：培训主控体系人员，提高业务素质；加强与外部协调，创造良好外部环境；开展职业操守教育，提高职业道德水平。在业务培训环节，综合协调各个部门的客户经理、风险经理、专业经理、内审经理，充分整合培训资源，分别举办高端精品培训班，突出培训的系统性，增强培训的针对性、时效性和有效性，减少操作风险发生的可能。在系统性方面，注重年轻干部的培养，注重专业人才的培养，注重提高员工素质，建立长效机制，注重建立学习型银行。在针对性方面，注重理论知识与业务发展、流程控制中面临的主要风险点相结合，学以致用。在时效性方面，注重学习最新的信贷管理理论、政策，学习最新的风险控制理论、方法和技术。在有效性方面，注重采用各种有效的培训方式，如集中培训，视频培训，联合办学，跟班学习等，注重将操作手册嵌入复杂应用系统，提高系统自培训能力。在外部协调环节，整合协调资源，充分发挥综合协调作用，避免重复协调浪费资源，避免因遗漏或不恰当协调形成声誉风险。在职业操守环节，加强作风建设、职业道德教育和廉政教育，有效防范道德风险。

3．全员参与“八零管理”，严守风险底线。根据以人为本的科学发展观，省分行党委提出了提高人的心理底线保业务风险底线的管理措施，对信贷人员提出了“八零管理”要求。“八零管理”形成了信贷人员心里的一条重要底线，促进了信贷业务操作的自律规范，达到了信贷业务不发生区域性风险的效果。

（三）目标点：在良性互动中防控信贷风险

1．防控与发展良性互动。要正确处理风险防控和业务发展的关系，以业务发展逐步提高信贷管理水平，增强信贷风险缓释能力，提高信贷损失承担能力，以防控风险控制信贷风险水平，防止极端风险情况出现，保障业务平稳发展。要正确处理防控风险和社会经济发展的关系，通过社会经济发展，逐步改善金融生态环境，为防控风险打下坚实的基础。要通过现金清收、重组盘活、减免利息、以物抵债、呆账核销等循序渐进的方式为当地实体经济排忧解难，提供发展动力，促进经济发展。要充分考虑当地人民的诉求，避免出现社会不稳定现象。2012年，驻马店市分行促请市政府印发了处置农发行风险贷款的实施意见，要求各县区政府全力支持和配合农发行工作，强调风险贷款处置与地方经济发展项目申报挂钩。遂平县委政府主要领导亲自协调，使得当年顺利化解风险贷款2.3亿元，市分行及时跟进该县政府主导的农民集中住房贷款项目，成功营销并发放实施了1.43亿的新农村建设贷款，达到了良性互动。新蔡县政府在农发行成功化解风险贷款后，主动约请农发行洽谈该县郊区土地整治贷款项目，贷款额度2亿元，达到了处理一笔风险贷款，撬动一个优质信贷项目的良性互动效果。

2．防控风险与调整业务结构良性互动。正确处理信贷业务、国际业务、中间业务、投资业务、非信贷业务的关系，优化调整业务结构，大力发展低风险业务。在进一步加强信贷业务风险管理的基础上，把风险管理范围扩展到国际业务、中间业务、投资业务和非信贷业务。积极探索国际业务风险控制方法，大力发展占用资本少、风险较低的中间业务，跟进开展投资业务风险管理，探索研究非信贷业务的有效的风险管理方法，逐步实现全面的风险管理。有序扩大风险管理范围，逐步将风险管理由现行的风险贷款管理扩展至风险资产管理，进而扩展到全面风险管理。目前河南省分行抵债资产居全国第一，加强管理十分必要。研究如何做好抵债物公允价值评估，研究管理已接收抵债资产的好方法，完善抵债资产处置与综合绩效考核的挂钩方法。

3．数量质量时间立体控制良性互动。在数量控制上，因企制宜，因地制宜，不断完善激励政策，综合运用多种手段处置化解存量风险。在质量控制上，防止前清后增，严防新增风险贷款。加强贷款风险日常监测，及时排查消除风险隐患。运用适宜的监测指标、监测手段、监测方法，加强大额贷款、多头大客户的重点监测，既要监测企业的经营活动，也要监测企业控制人或重要关联人的活动。在时间控制上，既要监测历史的和当前的情况，也要预测修正未来结果，突出三个月内到期贷款的监测。坚持风险监测、预警提示、风险报告、风险处置、考核奖罚有序进行。

（四）保障点：以统筹防范促进防控信贷风险

防范声誉风险。声誉是银行的生命线，良好的声誉是维护良好的客户关系、信贷关系以及投资者关系的保证。省分行要建立有早期预警能力的动态风险管理系统，建设有及时解决问题能力的学习型银行，建立尽量满足不同利益者诉求的有效的内外部交流机制，把价值理念的正能量不断传导给客户和有关合作部门，增强社会和客户对农发行的信心。控制合规风险。河南省分行新一届党委组建以来，一直重视合规建设。连续三年开展合规建设活动，分别进行了合规建设执行年、提升年、深化年活动，三年的合规活动取得了很大成效。当前河南省分行控制合规风险的重点：一是全面铺开。加强合规工作的针对性和有效性，做好合规风险排查工作，合规风险化解工作。二是以点带面。逐步推广焦作市分行六位一体合规文化管理体系建设经验，有效提升合规执行效果，有效减少产生风险的土壤，有效防范合规风险。三是构建长效机制。开展合规建设深化年活动，逐步构建长效机制，以合规操作降低信贷风险。

作者：刘占迎田永强陈怀明单位：农发行河南省分行