收费员年终总结
收费员年终总结范文第1篇
时间一晃而过，弹指之间，XX已接近尾声，过去的一年在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了诸多不足。 回顾过去的一年，现将工作总结如下：
首先.在服务态度方面
我知道收费员的形象是代表了整个收费站的形象，所以每次都按照要求着装整齐的上岗，工作时我时刻注意自己的服务态度，使用礼貌用语，微笑服务。认真做好文明服务的5要素，收费工作是窗口行业，接触的司机形形色色，良莠不齐，当然有很多的司机是理解和支持我们的工作，也有的司机却一肚子怨气，满腹牢骚、怪话、更有的是骂骂咧咧。遇到这些出口不逊司机，我都忍住，不发脾气，而是用礼貌的语言去解释，用善意的微笑去化解，使他们能够理解我们的工作，从而配合我们的工作，顺利交费。争做五星级收费员。
第二.收费工作方面
在开始的试收费工作中我就勤学苦练，不懂就问，熟练操作了。我们南头站的的车辆也逐渐增多，尤其是在节假日，在这样的情况下我除了努力提高效率外。一丝不苟的做好，。同时为了干好工作我时刻注意与监控室配合，遇到问题及时请示及时汇报，出现问题及时纠正及时解决，有效的降低了错误率，争取多拿几个五万无差错。
收费员年终总结范文第2篇
时光荏苒，2010年很快就要过去了，回首过去的一年，内心不禁感慨万千……时间如梭，转眼间又将跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。非常感谢管理处给我这个成长的平台，令我在工作中不断的学习，不断的进步，慢慢的提升自身的素质与才能，回首过往，管理处陪伴我走过人生很重要的一个阶段，使我懂得了很多，领导对我的支持与关爱，令我明白到人间的温情，在此我向管理处的领导以及全体同事表示最衷心的感谢，有你们的协助才能使我在工作中更加的得心应手，也因为有你们的帮助，才能令到公司的发展更上一个台阶，在工作上，围绕管理处的中心工作，对照相关标准，严以律己，较好的完成各项工作任务。
在作风上，能遵章守纪、团结同事、务真求实、乐观上进，始终保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风，勤勤恳恳，任劳任怨。在生活中发扬艰苦朴素、勤俭耐劳、乐于助人的优良传统，始终做到老老实实做人，勤勤恳恳做事，勤劳简朴的生活，严格要求自己，在任何时候都要起到模范带头作用。
今后努力的方向：随着公司iso9001的实行，可以预料我们的工作将更加繁重，要求也更高，需掌握的知识也更高更广。为此，我将更加勤奋的工作，刻苦的学习，努力提高文化素质和各种工作技能，为公司做出应有的贡献。
即将过去的这一年，在公司领导及各部门领导的正确领导与协助下，我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上，紧紧围绕重点展开微笑服务工作，在紧张的微笑服务工作之余，我们管理处在今年五月份组织的拓展训练，不仅加强团队建设,而且为大家繁忙的工作减轻了一点压力。作为一个管理者，除了熟悉业务外，还需要负责具体的工作及业务，首先要以身作则，这样才能保证在人员偏紧的情况下，大家都能够主动承担工作。对此我向领导做如下工作报告：
一、强化理论和业务学习，不断提高自身综合素质
重视加强理论和业务知识学习，在管理处11月份组织的业务技能考试中，成绩还算理想，在工作中，坚持一边工作一边学习，不断提高自身综合素质水平。认真学习工作业务知识，重点学习公文写作及公文处理。在学习方法上做到在重点中找重点，抓住重点，并结合自己在公文写作及公文处理，有针对性地进行学习，不断提高自己的办公室业务工作能力。在总公司11月份建立的票据管理系统，我坚持学习和操作，并将学习的结果一步一步指导票管进行操作，现在我们大家已经熟练操作系统。
二、努力工作，按时完成工作任务
一年来，我始终坚持严格要求自己，勤奋努力，时刻牢记管理处制度，全心全意为管理处创造利益的宗旨，努力实践公司各项目标的重要思想，在自己平凡而普通的工作岗位上，努力做好本职工作。在具体工作中，为所长当好参谋助手：
（1）认真分析各种数据，全面、准确地了解和掌握车流量情况，分析工作存在的主要问题，总结工作经验，及时向领导汇报，让领导尽量能全面、准确地了解和掌握最近所内的实际情况。
（2）领导交办的每一项工作，分清轻重缓急，科学安排时间，按时、按质、按量完成任务。在领导与同事们的关心、支持和帮助下，各项服务工作圆满的完成任务的好成绩，得到领导和同事的肯定。
回顾一年来的工作，我在思想上、学习上、工作上取得了新的进步，但我也认识到自己的不足之处，理论知识水平还比较低，现代办公技能还不强。今后，我一定认真克服缺点，发扬成绩，自觉把自己置于所内同事的监督之下，刻苦学习、勤奋工作，做一名合格的管理人员！
收费员年终总结范文第3篇
年终一次性奖励是根据对职工全年工作的考核与评价给予的一次性奖励，包括年终奖、目标奖、承包奖、年薪制下的绩效年薪等。根据（国税发[2005]9号）《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》，纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资薪金所得计算纳税。即：先将雇员当月内取得的全年一次性奖励，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。如果在发放年终一次性奖励的当月，员工当月工资薪金应纳税所得低于税法规定的费用扣除额，应将全年一次性奖励减除“雇员当月工资薪金应纳税所得与费用扣除额的差额”后的余额，按上述办法确定全年一次性奖金的适用税率和速算扣除数。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该分摊计税办法只允许采用一次。计算公式为：1、如果员工当月工资薪金应纳税所得高于（或等于）税法规定的费用扣除额的，适用公式为：应纳税额=员工当月取得全年一次性奖励×适用税率-速算扣除数；2、如果员工当月工资薪金应纳税所得低于税法规定的费用扣除额的，适用公式为：应纳税额=(员工当月取得全年一次性奖励-员工当月工资薪金所得与费用扣除额的差额)×适用税率-速算扣除数。例如1：王某2014年元月的基本情况如下：当月基本工资6000元，兑现上年度一次性奖励75000元，“五险一金”个人缴费金额2300元，则王某元月份应纳个人所得税计算为：当月工资应纳税：6000（当月工资）-2300（允许扣除的五险一金）-3500（个税费用扣除标准）=200元，适用税率3%，应纳个人所得税：200×3%=6元年终一次性奖励应纳税：75000÷12=6250元，由于王某当月工资薪金应纳税所得高于费用扣除标准，王某的年终一次性奖励不需弥补当月工资薪金，直接适用税率为20%，速算扣除数555元，一次性奖励个人所得税：75000×20%-555=14445元。例如2：王某2014年元月的基本情况如下：当月基本工资5000元，兑现上年度一次性奖励75000元，“五险一金”个人缴费金额2300元，则王某元月份应纳个人所得税计算为当月工资：应纳税所得为5000（当月工资）-2300（通话扣除的五险一金）-3500（个税费用扣除标准）=-800元，不缴纳个人所得税。年终一次性奖励：75000÷12=6250元，由于王某当月工资薪金应纳税所得低于费用扣除标准，王某的年终一次性奖励可以弥补当月工资薪金800元，直接适用税率仍为20%，速算扣除数555元，一次性奖励个人所得税：（75000-800）×20%-555=14285元。
（二）不同支付方式对个人所得税税负的影响
仍然沿用前述例1，假设王某全年收入包括两部分，即月度基本工资和年终一次性奖励，月度基本工资和五险一金个人缴费金额保持不变。支付方式1：集中支付一次性奖励75000元（也是目前很多企业最常用的一种支付方式），则王某2014年月度基本工资应纳税额：12×6=72元，一次性奖励应纳税额14445元，合计缴纳个人所得税：72+14445=14517元，占全年收入的比例为：14517÷（75000+6000×12）=9.9%支付方式2：将全部一次性奖励75000元分12个月兑现，即每月6250元。则月度总收入6000+6250元=12250元，应纳税所得：12250-2300（五险一金）-3500（费用扣除标准）=6450元，适用税率20%，速算扣除数555元，每月应纳个人所得税：6450×20%-555=735元，全年收入合计缴纳个人所得税735×12=8820元，比支付方式1少缴个人所得税5697元（相当于一次性奖励递延支付的资金收益），个税税负为8820÷（75000+6000×12）=6.0%。支付方式3：对王某的年终一次性奖励采取集中支付（金额39000元）和分月支付（金额36000元）相结合，即集中支付39000元，另36000元按每月3000元分12个月支付，则：集中支付一次性奖励39000元，应纳税计算为39000÷12=3250元，适用税率10%，速算扣除数105元，则一次性奖励应纳税额：39000×10%-105=3795元；月度收入6000+3000元=9000元，应纳税所得：9000-2300（五险一金）-3500（费用扣除标准）=3200元，适用税率10%，速算扣除数105元，每月应纳个税：3200×10%-105=215元，全年小计215×12=2580元。全年收入合计缴纳个人所得税2580+3795=6375元，比支付方式1少缴个人所得税8142元（相当于一次性奖励递延支付的资金收益），个税税负为6375÷（75000+6000×12）=4.3%。比较上述三种支付方式，支付方式3税负最低，支付方式1税负最高。
（三）不同支付方式对个人所得税税负影响的原因分析
比较三种支付方式，年收入总额相同，却因为支付方式不同，产生了较大的税负差异，主要原因：1、个人所得税是按收付实现制原则计算征收，即在实际取得工资薪金收入的当月计算缴纳个人所得税，在当前的年终一次性奖励个人所得税计算方式下，年终一次性奖励作为单独取得的一个月工资薪金收入，虽然按12个月进行分摊计算商数，但速算扣除数只扣减一次，如果分成12个月平均支付，则可享受12次速算扣除数，从而降低了个人所得税税负。2、在支付方式3的情况下，相当于把一次性奖励超过费用扣除标准的金额进行两次分摊，把原来全部按20%税率计算的收入分解成集中支付和按月支付两部分，税率相应降低到10%，从而降低了个人所得税税负。3、如果某人平时月收入太低，扣除五险一金后不足以抵减费用扣除标准，而年终的一次性奖励又比较高，在当前的一次性奖励个人所得税计算方式下，年终一次性奖励也只能抵减发放当月不能弥补费用扣除标准的数额，也就是只能弥补一次，其他11个月的未弥补金额就白白浪费掉了，从而增加了个人所得税税负。
（四）建议
1、税务机关应加大对年终一次性奖励计税政策的研究，对年薪制下绩效年薪的结算、目标考核责任制的结算、年终奖励等具有全年考核性质的年终一次性奖励允许汇总缴纳个人所得税，切实降低个人所得税税负，保障职工应得利益。2、税务机关对固定工资加考核奖励工资结构的职工，对月度固定工资扣除五险一金后不能弥补费用扣除标准的差额，允许用年终一次性奖励全额弥补，不能局限于只弥补发放的当月。3、企业可通过月度预支考核奖励、分月兑现年终一次性奖励或分月兑现与集中支付相结合的方式，降低个人所得税税负，合理增加职工可支配收入。
（五）结束语
收费员年终总结范文第4篇
第三部分清理结算和结账
事业单位在年度终了前，应根据财政部门或主管部门的决算编审工作要求，对各项收支账目、往来款项、货币资金和财产物资进行全面的年终清理结算，在此基础上
办理年度结账，编报决算。年终清理结算的主要事项包括：清理、核对年度预算收支数字和各项缴拨款项、上交下拨款项数字。年终前，对财政部门、上级单位和所属各
单位之间的全年预算数（包括追加追减和上、下划数字）以及应上交、拨补的款项等，都应按
规定逐笔进行汪理结算，保证上下级之间的年度预算数、领拨经费数和上交、下拨数一致。为了准确反映各项收支数额，凡属本年度的应拨应交款项，应当在12
月31日前汇达对方。主管会计单位对所属各单位的拨款应截至12月25日为止，逾期一般不再下拨。
凡属本年的各项收入都应及时入账。本年的各项应缴预算款和应缴财政专户的预算外资金收入，应在年终前全部上缴。属于本年的各项支出，应按规定的支出如
实列报。年度单位支出决算，一律以基层用款单位截至12月31日的本年实际支出数为准，不得将年终前预拨下年的预算拨款列入本年的支出，也不得以上
级会计单位的拨款数代替基层会计单位的实际支出数。事业单位的往来款项，年终前应尽量清理完毕。按照有关规定应当转作各面收入或各项支出的往来款项要及时转入
各有关账户，编入本年决算。事业单位年终应及时同开户银行对账，银行存款账面余额应用银行对账单的余额核对相符。现金账面余额应同库存现金核对相符。有价证券
账面数字，一般应同实存的有价证券核对相符。年终前，应对各项财产物资进行汪理盘点。发生盘盈、盘亏的，应及时查明原因，按规定作出处理，调整账务，作到账实
相符，账账相符。事业单位在年终清理结算的基础上进行年终结账。年终结账包括年终转账、结清旧账和记入新账。年终转账。账目核对无误后，首先计算出各账户借方
或贷方的12月份合计数和全年累计数，结出12月末的余额。然后，编制结账前的“资产负债表”，试算平衡后，再将应对冲结转的各个收支账户的余额按年终冲转办
法，填制12月31日的记账凭单办理结账冲转。结清旧账。将转账后无余额的账户结出全年总累计数，然后在下面划双红经，表示本账户全部结清。对年终有余额的账
户，在“全年累计数”下行的“摘要”栏内注明“结转下年”字样，再在下面划双红线，表示年终余额转入新账，旧账结束。记入新账。根据本年度各账户余额，编制年
终决算的“资产负债表”和有关明细表。将表列各账户的年终余额数（不编制记账凭单），直接记入新年度相应的各有关账户，并在“摘要”栏注明“上年结转”字样，
以区别新年度发生数。事业单位的决算经财政部门或引级单位审批后，需调整决算数字时，应作相应调整。
第四部分会计报表的编审
事业单位会计报表是反映事业单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和上级单位了解情况、掌握政策、指导单位预算执行工作的重要资料，也是编制下年度单位财务收支计划的基础。各单位财务部门必须认真做好会计报有的编审工作。
事业单位会计报表主要包括资产负债表、收入支出表、附表及会计报表附注和收支情况说明书等。报表格式及说明详见本制度附件《事业单位会计凭证》、《事业单位会计账簿》和《事业单位会计报表》。对于有专款收支业务的单位，应根据财政部门或主管部门的要求编报专项资金收支情况表，报表格式另定
事业单位会计报表应当根据登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关资料编制，要做到数字正确，内容完整，报送及时。
一、各单位应当加强日常会计核算工作，会计报表的数字要根据经审核无误的会计账簿记录汇总，切实做到账表相符，有根有据，不得估列代编。
二、会计报表要层层汇总，上级单位要在编制本级会计报表的基础上，根据本级会计报表和经审查过的所属单位会计报表，编制汇总会计报表，并将上下级之间的对应科目数字冲销后，逐级汇总上报。上报上级单位和同级财政部门的会计报表必须经会计主管人员和单位负责人审阅签章并加盖公章。
三、国有事业单位应按本制度规定的格式、内容和期限，向财政部门或主管单位报送会计报表。中央各部门、各省、自治区、直辖市财政厅(局)可根据工作需要增设会计报表。事业单位内部管理需要的特殊会计报表，由单位自行规定。
四、会计报表分为月报、季报和年报(决算)三种。月份会计报表应于月份终了后三日报出；季度报表应于季度终了后五日报出；年度会计报表应按财政部决算通知规定及主管部门要求的格式和期限报出。年报应抄报同级国有资产管理部门。
第五部分附件
附件一事业单位会计凭证
一、原始凭征
原始凭证是经济业务发生时取得的书面证明，是会计事项的唯一合法凭证，是登记明细账
的依据。事业单位原始凭证主要有：
1.收款收据；
2.借款凭证；
3.预算拨款凭证；
4.各种税票；
5.材料出、入库单；6.固定资产出、入库单；
7.开户银行转来的收、付款凭证；
8.往来结算凭证；
9.其他足以证明会计事项发生经过的凭证和文件等。
二、记账凭证
记账凭证是由会计人员根据审核后的原始凭证填制的，并作为登记账簿依据的凭证。事业
单位的记账凭证主要包括收款凭证、付款凭证和转账凭证三种。
1.记账凭证参考格式见格式一、格式二和格式三。
格式一
收款凭证
出纳编号_______
制单编号_______
借方科目：年月日
───────┬─────┬─────────┬──────────┬──
对方单位│摘要│贷方科目│金额│记账│
│├────┬────┼──────────┤│
（或缴款人）││总账科目│明细科目│千百十万千百十元角分│符号│
───────┼─────┼────┼────┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┤
││││││││││││││││││附
││││││││││││││││││凭
││││││││││││││││││证
││││││││││││││││││
───────┴─────┼────┴────┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┤张
│合计金额│││││││││││││││
─────────────┴─────────┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴
会计主管记账稽核出纳制单
格式二
付款凭证
出纳编号_______
制单编号_______
贷方科目：年月日
───────┬─────┬─────────┬──────────┬──
对方单位│摘要│借方科目│金额│记账│
│├────┬────┼──────────┤│
（或领款人）││总账科目│明细科目│千百十万千百十元角分│符号│
───────┼─────┼────┼────┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┤
││││││││││││││││││附
││││││││││││││││││凭
││││││││││││││││││证
││││││││││││││││││张
─────────────┼────┴────┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┤
│合计金额│││││││││││││││
─────────────┴─────────┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴
会计主管记账稽核出纳制单
格式三
转账凭证
出纳编号_______
年月日制单编号_______
────┬─┬─────────┬───────┬──────────┬──
对方单位│摘│借方│贷方│金额│记账│
（或领│├────┬────┼───┬───┼──────────┤│
款人）│要│总账科目│明细科目│总账│明细│千百十万千百十元角分│符号│
││││科目│科目│││
────┼─┼────┼────┼───┼───┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┼┤附
││││││││││││││││││││凭
││││││││││││││││││││证
││││││││││││││││││││
││││││││││││││││││││张
────┴─┴────┴────┴───┴───┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴┴
领
会计主管记账稽核出纳制单款人
缴
2.记账凭证编制方法
(1)事业单位应根据经审核无误的原始凭证，归类整理编制记账凭证。
记账凭证的各项内容必须填列齐全，经复核后凭以记账。制证人必须签名或盖章。
(2)记账凭证一般根据每项经济业务的原始凭证编制。当天发生的同类会计事项可以适当归
并后编制。不同会计事项的原始凭证，不得合并编制一张记账凭证，也不得把几天的会计事项
加在一起作一个记账凭证。
(3)记账凭证必须附有原始凭证。一张原始凭证涉及到几张记账凭证的，可以把原始凭证附
在主要的一张记账凭证后面，在其他记账凭证上注明附有原始凭证的记账凭证的编号。结账和
更正错误的记账凭证，可以不附原始凭证，但应经主管会计人员签章。
(4)记账凭证必须清晰、工整，不得潦草。记账凭证由指定人员复核，并经会计主管人员签
章后据以记账。
(5)记账凭证应按照会计事项发生的日期，顺序整理制证记账。按照制证的顺序，每月从第
一号起编一个连续号。
(6)记账凭证每月应按顺序号整理，连同所附的原始凭证加上封面，装订成册保管。记账凭
证封面样式见格式四。
格式四
(单位名称)
记账凭证封面
──────┬──────────────────────────
时间│年月
──────┼──────────────────────────
册数│本月共册本册是第册
──────┼──────────────────────────
张数│本册自第号至第号
──────┴──────────────────────────
会计主管装订人
3.错误更正
事业单位会计填制的记账凭证发生错误时，不得挖补、涂抹、刮擦或使用化学药水消字，
应按下列方法更正：
(1)发现未登记账簿的记账凭证错误，应将原记账凭证作废，重新编制记账凭证；
(2)发现已经登记账簿的记账凭证错误，应采用“红字冲正法”或“补充登记法”更正。
采用计算机做记账凭证的，用“红字冲正法”时，以负数表示。
附件二事业单位会计账簿
一、会计账簿种类
事业单位会计可根据需要设置以下账簿：
1.总账。作为核算资产、负债、净资产、收入、支出、结余的总括情况平衡账务，控制和
核对各种明细账。总账格式通常采用三栏式账簿，按照会计科目名称设置账户。
2.明细账。是用以对总账有关科目进行明细核算的账簿。明细账的格式一般采用三栏式或
多栏式。主要设置：
收入明细账。包括财政补助收入明细账、事业收入明细账、经营收入明细账、拨入专款明
细账、附属单位缴款明细账及其他收入明细账。
支出明细账。包括拨出经费明细账、拨出专款明细账、专项资金支出明细账、事业支出明
细账、经营支出明细账及对所属单位补助明细账等。
往来款项明细账。包括应收账款明细账、其他应收款明细账、应付账款明细账、其他应付
款明细账等。
会计账簿格式见格式五、格式六。
格式五
三栏式账簿
账
本账页数会计科目：_________
本户页数户名：_________
余额
凭证号摘要借方金额贷方金额
年月日借或贷金额
格式六
多栏式账簿
明细账
明细科目或户名：_________第页
年
凭证号摘要借方贷方金额借(贷)方余额分析
月日
说明：各种收支明细账可采用本账格式。本账作支出明细核算时，“借(贷)方余额分析”
栏以借方为主。本账作收入明细核算时，“借(贷)方余额分析”栏以贷方为主。
二、账簿使用要求
1.会计账簿的使用，以每一会计年度为限。每一账簿启用，应填写“经管人员一览表”和
“账簿目录”，附于账簿扉页上。
账簿经管人员一览表和账户目录样式见格式七、格式八。
格式七
经管人员一览表
────────┬──────────────────────
│财政机关名称││
├────────┼──────────────────────┤
│账簿名称││
├────────┼──────────────────────┤
│账簿页数│从第页起至第页止共页│
├────────┼──────────────────────┤
│启用日期│年月日│
├────────┼───────┬────────┬─────┤
│会计机构负责人││会计主管人员││
├────────┼───────┴────────┴─────┤
│经管人员│经管日期移交日期│
├────────┼──────────────────────┤
│接办人员│接管日期监交人员│
────────┴──────────────────────
格式八
账户目录
科目编号和名称页号科目编号和名称页号
2.手工记账必须使用蓝、黑色墨水书写，不得使用铅笔、圆珠笔。红色墨水除登记收入
负数使用外，只能在划线、改错、冲账时使用。账簿必须按照编定的页数连续记载，不得隔
页、跳行。如因工作疏忽发生跳行或隔页时，应当将空行、空页划线注销，并由记账人员签
名盖章。
登记账簿要及时准确，日清月结，文字和数字的书写要清晰整洁。
3.会计账簿应根据已经审核过的会计凭证登记。记账时，将记账凭证的编号记入账簿内；
记账后，在记账凭证上用“√”符号注明，表示已登记入账。
4.各种账簿记录应按月结账，求出本期发生额和余额。
三、错误更正
账簿记录如发生错误，不能挖补、涂抹、刮擦或用化学药水除迹。应按下列方法更正：
手工记账发生文字或数字书写错误，用“划线更正法”更正，并由记账人员在更正处盖
章。
由于记账凭证科目对应关系填错引起的，应按更正的记账凭证登记账簿。
附件三事业单位会计报表
一、资产负债表
1.资产负债表(格式九)是反映事业单位在某一特定日期财务状况的报表。本表按照“资产+
支出＝负债+净资产+收入”的平衡公式设置。左方为资产部类，右方为负债部类，左右两方总
计数相等。
2.事业单位应先编出本单位的资产负债表，然后与经审核无误的所属下级单位汇总的资产
负债表汇总，编成本部门总的资产负债表。
格式九
资产负债表
编表单位：年月日单位：元
科目编号资产部类年初数期末数科目编号负债部类年初数期末数
一、资产类二、负债类
201借入款项
101现金202应付票据
102银行存款203应付账款
105应收票据204预收账款
106应收账款207其他应付款
108预付账款208应缴预算款
110其他应收款209应缴财政专户款
115材料210应交税金
116产成品负债合计：
117对外投资
120固定资产三、净资产类
124无形资产301事业基金
资产合计：其中：一般基金
投资基金
302固定基金
303专用基金
306事业结余
307经营结余
五、支出类净资产合计：
501拨出经费
502拨出专款四、收入类
503专款支出401财政补助收入
504事业支出403上级补助收入
505经营支出404拨入专款
509成本费用405事业收入
512销售税金409经营收入
516上缴上级支出412附属单位缴款
517对附属单位补助413其他收入
520结转自筹基建
支出合计：收入合计：
资产部类总计：负债部类总计：
二、收入支出表
收入支出表(格式十)是反映事业单位在一定期间的收支结余及其分配情况的报表。收入支
出表的项目，应当按收支的构成和结余分配情况分项列示。
收入支出表的附表主要是事业支出明细表(格式十一)和经营支出明细表(格式十二)。支出
明细表的项目应按“国家预算支出科目”列示。在事业支出明细表中，对于用财政拨款和预算
外资金收入安排的支出应按财政部门的要求分别列示。
格式十
收入支出表
编表单位：年月日单位：元
收入项目累计数支出项目累计数结余项目累计数
财政补助收入拨出经费事业结余
上级补助收入上缴上级支出1.正常收支结余
附属单位缴款对附属单位补助2.收回以前年度事业支出
事业收入事业支出
其中：预算外资金收入其中：财政补助支出
预算外资金支出
其他收入销售税金
结转自筹基建
小计小计
经营收入经营支出经营结余
销售税金以前年度经营亏损（一）
小计小计
拨入专款拨出专款结余分配
专款支出1.应交所得税
2.提取专用基金
3.转入事业基金
4.其他
小计小计
总计总计
格式十一
事业支出明细表
编表单位：年月日单位：元
项目合计基本工资补助工资其他工资职工福利费社会保障费助学金公务费设备购置费修缮费业务费其他费用备注
列次12345678910111213
事业支出
其中：
1．财政拨款支出
2．预算外资金支出
合计
编表说明:
1.“财政拨款支出”是指事业单位用财政补助收入安排的支出。
2.“预算外资金支出”是指事业单位用预算外资金收入安排的支出。
3.在“财政拨款支出”和“预算外资金支出”中对于财政部门指定用途的，应按指定的用途填列；对于没有指定用途，按本表所列项目分别列示。
4.本表按“款”填列，每“款”填一张报表。
5.各事业单位对于上述两项支出可根据核定预算和实际使用情况，采用统计方法填列。
格式十二
经营支出明细表
编表单位：年月日单位：元
项目合计基本工资补助工资其他工资职工福利费社会保障费助学金公务费设备购置费修缮费业务费其他费用备注
列次12345678910111213
经营支出
1
2
合计
补充资料：
实行内部成本核算的单位应填列以下成本费用的补充资料：
未结转到经营支出的成本费用：
其中：基本工资：职工福利费：设备购置费：
补助工资：社会保障费：修缮费：
其他工资：公务费：业务费：
收费员年终总结范文第5篇
作为一名医院的财务工作人员对过去工作进行总结，就是对未来做准备，因为这样可以让自己在今后的工作过中更加的顺利。那么关于医院财务部年度工作总结该怎么写呢？下面是小编给大家整理的医院财务部年度工作总结最新范文，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
更多关于“医院财务工作总结”内容请点击（） 医院财务工作总结精选范文
医院财务年终工作总结5篇
医院财务科个人年终工作总结
医院财务工作总结以及计划
医院财务部门工作总结范文四篇
医院财务部年度工作总结范文(一)医院财务工作在医院各级组织的领导下，结合计划安排，全科人员目标明确，同心同德、共同努力，较好地完成了医院的财务管理和会计核算工作。确保医院医疗工作的正常开展和各项制度的改革，不断地提高医院的经济效益和社会效益，努力加强财务管理，保证医院各项经济目标的顺利实现。经全院职工的共同努力完成了的财务计划工作，现将具体工作总结如下：
一、用心进行政治、业务学习，提高职工队伍职业道德素质
1、组织财务科会计人员学习预计20_年度将实施的《医院会计制度》，透过学习让会计人员提前掌握国家关于医院会计制度的变化。
2、参加各种学习培训，如会计继续教育学习、审计继续教育学习，学习后全部考试透过。
3、对收费员进行职业道德培训：强调收费员“廉洁自律、诚实守信”的重要性，并将医院目前正在执行的《收费办理制度》《退费管理制度》《医院关于加强医收费票据控制与管理的有关规定》对收费员进行了讲解。
二、做好日常工作及财务分析，加强财务收支管理
根据医院的实际状况，加强医疗业务收支管理。努力增收节支，减少医疗费用支出，充分利用医疗技术和设备，用心开展医疗服务。实现总收入__万元，其中财政补助__万元，医疗收入_万元，药品收入_万元，其他收入_万元，总支出_万元、其中医疗支出_万元，药品支出万元，财政专项支出万元，其他支出_万元，因此本年累计结余约_万元，实现了收支平衡，略有结余。
门诊收费员总计收费单据张，收费金额__万元。住院处住院登记人次，收取押金_万元，办理病人结帐_人次。
三、加强资产管理，确保医院资产安全
1、采用有效的方法和监控措施加强货币资金管理，确保资金安全：医院每日货币资金流动量较大，为确保资金安全，收费处要按下发的每日收费制度执行，出纳每日都按时将现金送交银行。
由于医院的特殊性，经常在出纳银行存款后有病人交费住院，造成现金超库的状况，为此财务建立了现金报告制度。财务科对门诊收费员退费进行随机抽查，以此监督退费行为，但发现此项工作仍有缺陷，财务思考新的管理办法以堵塞漏洞，强调退费、报损、作废票据务必全部上交，建立了票据交接机制。
2、每半年、年终组织全科财务人员对医院物资实地盘点，对医院物资状况做到心中有数，以便协同相关科室共同管理好医院财产物资。
3、今年12月中旬连同设备科人员将对全院固定资产进行清查。
四、强化管理，建立良好的工作秩序
1、用心推进新农合医保医疗工作的开展，认真了解有关政策规定，配合有关工作，使医院有关工作开展得越来越顺利，有利于医院的发展。
2、医院物价方面的工作还有待于进一步提高，就应认真作好有关方面的调查工作，提出合理化推荐，使得医院医疗收费更加合规合理，有助于增加医院的市场竞争潜力。
五、用心配合推进医院数字化建设以及医保软件接口工作
财务科及其所属部门在医院软件更换，医保接口软件运行不畅中，为医院数字化的早日实现，并克服了各种困难，用心配合各部门工作作出了努力。医院HIS系统财务有关管理方面的报表有怠于进一步完善。
六、用心对外沟通，加强与相关部门联系，有序推动工作
1、与发改委、财政局加强联系，使得我院工作有序推进，年度财政拨款到帐以及明年医院预算支出上报工作完成。
2、理解了物价局今年收费许可证年审并顺利透过。
3、医院信息卡收费申请，因提前与物价局联系，说明医院数字化建设需要，得到了物价局支持，使得信息卡收费申请及时得到批复，保证了医院门诊医生工作站的顺利实施。
总之，医院财务管理、会计核算工作在各级领导的正确领导下，保证了医院财务管理工作的正常开展，对医疗收支费用的管理较好，严格遵守财经纪律，较好地完成了各项工作任务。
医院财务部年度工作总结范文(二)一年来，我们财务人员在院党委的正确领导下，积极参加医院组织的各项活动。努力学习业务知识，团结一致，齐心协力，围绕我院年初既定的工作目标，较好地完成了各项工作任务总结如下：
一、今年新开展的主要工作
我院为加强经济管理，实行全成本核算，在医疗系统尚属最新的经营模式。目前，我们根据有关理论知识及我院实际情况，在实践中不停地摸索、探讨，制定了全成本核算办法和操作程序，自今年1月1号实施。通过全成本核算，增强了广大职工的成本意识，杜绝了浪费现象，收到了明显的成效，在收入以_的增幅情况下，但相关成本却相对降低。
二、各项日常工作圆满完成
(1)严格遵守财经法律、法规，健全了费用报销制度及审批规定，并能认真执行，层层把关，坚持原则，不徇私情。
(2)积极做好经济管理工作，为领导及时提供经济信息，今年召开了两次财务经营分析会议，对我院财务运行情况进行阶段性全面分析。看到成绩，发现问题，提出改进措施，保证了我院经济活动有序顺利开展。
(3)完成了省物价局、省卫生厅交给的医疗服务项目成本测算工作。搜集了上万个数据，填制各种表格，分摊计算出我院近三百项医疗项目成本以及诊次成本、床日成本、出院人次成本。写出了《20_年医疗服务项目成本测算分析报告》，完成10项新的医疗收费项目及收费标准的申报工作。
按物价局的要求，我们深入科室进行了严格的物价自查工作，我院完全按医疗收费标准进行收费，无乱收现象。根据要求制定了物价管理规定，病人投诉制度，价格维护制度等规定，规范了医疗收费行为，使物价管理上了新水平。
(4)今年以来，我院努力改善就医环境和就医条件，尊重病人的知情权。为不影响工作，住院处利用晚间调整了软件程序。年中在实行“日日清”的基础上逐步实行“项项清”，此项工作方便了病人，得到了群众的认可。真正做到了让病人“看放心病交明白钱”。也促使了医院加强管理，规范医务人员的行为，合理检查，合理用药，提高了诊疗质量和水平。
(5)财务人员转变服务观念，增强服务意识。在财务机构人员调整后，我们每日将住院病人费用一日清单，催款单送到病房，每月将奖金送到科室，对凡需财务科服务的离退休老干部给予热情的接待。总之，为病人为职工服务逐步落到实处。
(6)积极配合各科室的工作，住院处在完成本职工作的同时协助医务科完成医生收治病人工作量统计工作，帮助医疗咨询部调查住院病人出院反馈信息_份。
(7)做好一年一度的预决算工作，对上报的资料，认真整理修改，撰写了财务预决算分析报告，及时完成20_年决算及20_年预算工作。
(8)准确、及时发放职工工资，耐心细致做好工资调整解释工作，为职工代扣代缴煤气费、保险费，个人所得税，公积金等，坚持做到周到服务，让职工满意。
(9)按有关规定管理空白凭证，按档案管理要求及时办理会计凭证，账簿、报表等有关会计资料的整理归档工作。
(10)极做好经济管理工作，为领导及时提供经济信息。今年召开了两次财务经营分析会议，对我院财务运行情况进行阶段性全面分析。
医院财务部年度工作总结范文(三)财务处在过去一年中认真履行监督管理职能，积极参与医院管理，全处人员同心协力，按照医院整体部署和财务处年初既定工作计划，通过紧张细致的工作，圆满完成了工作计划，在财务核算、经济管理和物价管理，以及迎接“三甲”复审准备工作等各方面达到了预期的成果。
定期向医院领导报送医院收支情况及财务分析报告，使医院领导能够准确把握医院经营状况，在调整工作方向和工作策略上有可靠的数据基础。以下是今年的工作总结。
一、严格经济核算，准确分析经营成果
做好经济核算，正确评价经营成果是财务工作的基本职责，是参与医院管理的一项重要职能。财务处通过详实、细致的经济数据，认真分析医院在每月、每季、每年的经济运营情况，在财务分析中做出客观、明了的总结和分析，对引起收支变化和效益增减变化的因素加以深入剖析，为调整医院经营方针策略提供有力的参考依据。
对影响医院收支结构变化较大的项目，各项收入比例变化;人员经费支出、卫生材料费支出、药品费支出及其他消耗性支出等增减导致支出结构变化;门诊量、入、出院患者量、床位使用率、床位周转次数、每门诊收费水平、每床日收费水平等各项经营指标的变化，都要进行详细分析，将能够影响到医院经营状况的各种因素都纳入财务分析的范畴。财务分析客观反映了医院在核算期内的经营状况和经营成果，为医院趋利避害，发挥优势，调整经营策略和工作方向提供重要的参考资料。
二、履行监督和控制职能，严格把关成本支出
财务处围绕医院节约增效、创节约型医院这个长期目标，严格控制经营成本，始终把控制成本支出做为一项重要工作来抓。医院实行招标采购，降低卫生材料和后勤物资采购成本，监督管理卫材和物资的领用以及库存数量、额度，限度降低库存物资成本。在人员经费支出不断增加的情况下，控制变动成本支出，降低消耗性支出比例，保持并提升利润率对提高医院经济效益有着重要意义。
医院在采购、领用、库存等各环节都加强管理，保证医院在经营过程中总成本支出的稳定性，并在此基础上努力降低支出水平。由于医院鼓励临床积极开展业务，以及患者对医疗技术和医疗水平的要求不断提高，高值卫材使用量连年增加，致使卫材支出成本提高，对医院收支结构的影响较大，收支结构不够协调，医院未能达到效益化，利润率水平受到一定抑制。
三、加强资产管理，核准医院资产
财务处在去年进行的资产清查基础上，按新会计制度要求调整账务，严格划分固定资产和低值易耗品界线，核准全院资产总额，并按年初开始执行的新会计制度对在使用年限内的固定资产计提折旧，真实反映医院实际资产情况，同时将有账无物、损毁无法使用、过期、淘汰的资产申请有关部门报废。通过医院财务制度和会计制度改革，更加科学、合理地管理医院资产，同时能够更准确的对医院运营成本进行核算。
医院职工食堂和患者食堂外包前，财务处对其固定资产进行了彻底清查，保证医院资产不受损失，兼顾医院和承包人利益，使外包行为在平等互利条件下完成。
四、严格执行物价政策，规范收费标准
财务处始终坚持把好物价管理关，认真执行物价和上级管理管理部门规定的医疗服务价格标准，兼顾医院和患者利益，做到合理收费、合法收费、透明收费。在执行标准方面，严格以省、市物价部门及市卫生局等有关部门下发的文件为准，杜绝违规收费现象。严格履行新项目、新卫材价格申报审批程序，对照收费标准确定其是否符合规定，物价管理部门及上级主管部门不审批则不准许收费。
保证医院收费透明度，坚持执行价格公示制度，通过设置触摸屏、公示板、公示本、公示牌，打印并发放住院费用一日清单、打印出院结算明细表等多种方式和措施，为患者提供收费项目标准及消费情况查询服务，使患者明明白白消费。按规定时间重新申报备案已到期的手术类、检验类、影像类等价格调整的收费项目，以及特需病房床位费标准。及时核准临床新增收费项目及使用新型卫材收费标准，并在收费系统中编制收费编码，交医保处对照后立即通知相关收费科室使用。
物价工作坚持以服务临床、服务患者为首任，及时为临床及患者解答收费方面的咨询和疑问，特别是做好对患者的解释说明工作，解除患者对医院收费存在的疑义，杜绝了因物价问题引起的纠纷。
五、重视知识更新，提高业务水平
20_年起，我院开始实行新的医院财务制度和会计制度。通过去年学习，已对新制度有了较深刻的认识，因此，在执行新制度的过程中，我们顺利完成了制度实施和账务衔接工作。在工作中，善于发现问题，及时找财务软件供应方加以解决，确保财务核算工作顺利完成，使医院会计制度科学化、规范化、合理化迈进一大步。
为更好地进行财务成本核算，财务处会同绩效办共同到医院进行学习，了解、交流全成本核算方法和奖金分配、院内各科室、部门间的内部核算方法，拓展了思路，为我院财务管理工作进一步科学化、合理化、严谨化有借鉴作用。
六、年度内完成的其他工作
积极配合体检科工作，安排人员收取门诊慢性病体检费。积极做好医院缺陷管理工作，查找存在缺陷和不足之处，及时向有关处室提出整改意见。按合同规定做好贷款工作。系统升级完成后，根据工作需要调整收款处、结算室人员配置，充实门诊窗口岗位。
在过去的一年中，财务处全体人员精诚团结，同心协力，在院领导班子正确领导下，圆满完成了年初既定的工作计划和工作目标，取得应有成效。财务处继承发扬严谨务实的工作作风，认真履行岗位职责，使整体工作实力得以提升。我们有决心在新的年度内，以更饱满的工作热情创出更优业绩，为医院发展做出应有的贡献。
医院财务部年度工作总结范文(四)转眼间又将跨过一个年度。从_月底接手骨科医院财务会计以来，迄今为止任职已有7个多月的时间，回首过去的7个多月，内心感慨万千。在此期间我所负责的的财务工作得到了各位领导、各位同事和各科室的大力支持和热情帮助，借此机会我表示衷心的感谢。
会计工作职责是对全院财务资金活动进行核算管理和监督。会计工作是一项“婆婆妈妈”的工作，事情繁杂，又不像其它临床科室能够用数字和成果来说话。但我自任职以来，热爱本职工作，立足自身岗位，踏踏实实做人、勤勤恳恳干事，恪尽职守，忠实履行自已的工作职责。现将七个多月来的工作情况汇报如下：
一、爱岗敬业，扎实搞好医院财务核算及管理工作，不怕困难，热情服务，在本职岗位上发挥应有的作用
随着医院业务量不断攀升，会计核算和工作量也随之不断加大，接手以来我加班加点认真对1-_月份的账务进行了认真处理并及时做完。迅速熟悉自已的工作任务，学习医院管理方案，并按要求对一季度浮动工资进行核算按时发放。我每月21号开始对结帐出院病人逐个分项目分科室录入汇总完成后打印出来交由各科护士长、药房、医疗股长每人一份进行核对，确认无误后方记入住院收入。每月5号之前要把上个月的账务处理完毕，打印出记账凭证、财务报表后装订成册然后归档保管。5号之前向主管局上报上月财务收支月报表，向院领导提交上月业务收入报表及收入汇总对比表。同时对新增的固定资产进行录入，保持固定资产管理软件中的固定资产和财务账上一致，年终要及时向县国资局上报固定资产年报。每季度要统计各科室收入和个人收入，根据医院管理方案真实准确、实事求是地进行各科室人员浮动工资的核算，形成草案后交由院领导审批后按时兑现全院人员浮动工资。
在做好以上工作的同时，加强对票据的管理，对收款室、护理部、出纳等领购发票严格实行缴销管理。对学生交来的学费按票及时录入电脑备查，学生领证时逐个核清学生学费。对每一个查询学费的学生我都热情接待，始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。时刻把自已的岗位作为医院一个服务的窗口。财务部的工作象年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是作为医院正常运转的命脉，我深深地感到自己岗位的价值，所以在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，我养成了严谨细致务实的工作作风。在办理每一笔会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，对要求我签字审核的支出进行认真审核，确保会计信息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。
二、工作中存在的不足之处
1、在业务知识和管理经验上与自已的本职工作要求还存有一定的差距。
2、开展工作的思路还不够宽广，缺乏创新精神。
3、日常工作中有些做的不够细致、深化，管理只停留在表面，没有起到真正的作用，针对这种情况以后如何将工作做细做深，加强财务监督管理职能，应是我今后工作中的重点。
三、明年的工作打算
1、继续做好财务基础及核算工作，同时加强财务科与各科室之间的沟通联系工作，积极参与到医院的经营活动中去，做到事前了解、事后分析，加强财务数据预测和分析工作，发现问题及差异时及时与各科室沟通并查明原因予以纠正。
2、创新思路，加强财务管理和监督工作，查疏堵漏，把工作做深做细，加强财务收支监管力度，确保医院收入不外流，医院资金能够合理有效的运转使用，使医院效益化。
3、不断加强自身学习，提高自身业务水平，虚心向有经验的同志学习，认真探索，总结方法，增强业务知识，掌握业务技能，提高自身业务管理水平，力求为领导管理决策提供切实可靠的财务依据，能够真正发挥财务人员应有的作用。
新的一年即将到来，新的一年意味着新的起点，新的机遇，新的挑战，我将会坚持做到身体力行，以更加饱满的工作热情，以更加积极的精神面貌投入到工作中去，立足自身岗位，履行自身工作职责，为医院的发展贡献我的微薄之力!
医院财务部年度工作总结范文(五)本人在医院正确领导下，认真学习医保政策、财经法规、医院会计制度，坚持原则，严格遵守会计人员职业道德，遵守医院各项工作制度，积极参加医院的各项活动，严格遵守国家关于现金管理的各项规定，认真做好自己的本职工作。作为医院出纳，我在收付、反映、监督四个方面尽到了应尽的职责。
一、日常出纳工作：
1、严格执行现金管理和结算制度，及时办理日常现金收付业务做到日清月结，防止发生不必要的损失、浪费。
确保库存现金的安全。
2、及时收回医院各项门诊和住院收入，进行核对算。
及时收回现金存入银行。
3、根据会计提供的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。
4、坚持财务手续，严格审核(凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付)，对不符手续的凭证不付款。
5、审核和登记现金日记账和银行存款日记账
二、日常会计工作：
1、熟悉国家的财政制度，严格执行财经纪律。
坚持原则秉公办事
2、在财务科负责人的直接领导下，负责医院的财务报销审核工作。
3、认真审核第笔业务的原始凭证及其附件的正确性、合法性、规范性。
检查报销手续是否齐全。
4、根据审核过的各种收会原始凭证及时编制记账凭证。
5、负责编制发放医院各类人员工资及随工资发放的各种补贴。
6、每月按照税法规定及时做好代扣、代缴个人所税税工作。
7、每月按照法律规定及时做好种.种劳动保险的扣缴工作。
