同志们：

这次会议的主要任务是，认真贯彻落实全国、全省财政工作会议和省委、市委十届九次全会精神，总结工作，表彰先进，分析形势，部署任务，推动我市财政工作在全面贯彻落实科学发展观和构建和谐社会进程中发挥更大的作用。市委、市政府对今天的会议十分重视。会前，政府常务会议专题听取了有关汇报，今天毛市长专门到会，等一会儿还要作重要讲话。下面，我先讲三点意见：

一、充分肯定成绩，*年财政工作取得明显成效

*年，我市财政工作以服务发展为主题，牢牢把握争创全省“两个率先”先导区、示范区的总要求，充分发挥公共财政职能，努力适应宏观形势变化，财政收入保持平稳较快增长，财政支出突出重点保障有力，公共财政体制改革推进有序，有力地促进了经济社会全面协调发展。

(一)财政收支平衡有成效。*年，各级财政部门努力克服出口退税、房地产市场宏观调控等政策性减收因素，加强预测分析，进一步完善财政收入超收奖励办法，完善建设项目税收属地征管，及时调整商品房契税政策，地方财政收入继续保持较快增长。全市财政总收入完成421．8亿元，同比增长18．9％，其中一般预算收入完成181．7亿元，同口径增长24．2％，超过青岛市5.3亿元，在全国大中城市排名继续保持在第11位；市本级非税收入连续三年保持了25％以上的增长势头。坚持预算内外“总量控制、收支平衡”，在确保政府机关正常运转的同时，进一步调整和优化财政支出结构，严格控制支出追加，规范财税政策，压缩结转资金，集中财力保证重点工作和重大项目，确保不因资金短缺延误政府投资项目，确保了当年财政收支平衡。

(二)落实财政政策有措施。积极支持农村基本现代化建设八项重点工作，向上争取成为财政部、省财政厅支农资金整合优化试点城市，确保各项惠农政策又快又好地落实到基层农村，*年，我市农民人均纯收入8004元，增长12．5％。继续加大教育文化体育投入，保证教师人员经费，培育了《红河谷》等一批艺术精品和重点剧目，保障十运会*赛区组织工作顺利进行。继续加大社保扩面力度，全市养老保险扩面12．5万人，增加基金收入近2亿元。建立新型农民养老保险制度，年内有41万人纳入“新农保”。稳妥推进被征地农民基本生活保障工作，年内有46．9万人纳入被征地农民基本生活保障。研究制订快速推进布局调整、鼓励企业搬迁优惠政策及相关措施，落实奖励贴息资金，全力保障工业布局调整顺利推进。积极支持企业科技创新，科技发展资金比*年翻了一番，有力地推动了我市科技事业的快速发展。积极支持服务业发展，建立服务业发展专项资金，梳理18项财税扶持政策，支持*经贸节等一系列重大活动。安排专项资金，积极支持民营经济发展。积极筹集和落实建设资金，推动“新三年城市建设行动纲要”的实施。

(三)各项改革创新有进展。按照公共财政体制改革和市委、市政府改革攻坚有关工作要求，继续深化和推进预算编制改革，建立和完善行政事业单位部门预算定额标准体系，完善专项资金预算和政府投资项目资金计划编制办法；全面推行国库集中支付，在市*局等4个部门成立财政支付分中心，*的改革工作已正式启动；市级政府采购顺利实现“管采分离”，全市完成政府采购金额29．5亿元，比上年增长32％，资金节约率达11．2％；探索政府购买服务，制订指导意见，确定了市政设施养护等11个试点项目；对科技、卫生、旅游、服务业、再就业等专项资金开展财政支出绩效评价，为进一步加强专项资金预算管理奠定了基础。

(四)财政管理建设有抓手。加强城建资金管理，加大土地出让金催缴力度。在现有“一中心五公司”融资平台基础上，组建建设发展投资公司，拓宽融资渠道。结合我市实际，对*广场“五馆两楼两中心”等项目实施“代建制”，形成政府投资项目“建设、监管、使用”三分开的建设管理体系。加强行政事业单位资产管理，建立健全了有关制度、规定，对市级367家行政事业单位房地产进行清理，规范了行政事业单位房产转让、出租行为。建立预算编制、执行、监督三位一体的工作机制，将监督检查结果作为安排资金重要依据，使财政监督由事后监督向事中、事前监督延伸。

二、正确判断形势，理清*年财政工作的总体思路

*年全市经济社会发展取得的成就为我市“*”期间又快又好发展打下了坚实基础。但同时，我们也必须看到，*年财政工作形势仍然十分严峻，收支矛盾仍然十分突出，各项任务仍然十分繁重。*年财政工作面临的形势主要是：

(一)财政收入持续大幅增长的难度明显加大。从发展环境来看：随着我国加入WTO过渡期结束以及参与经济全球化程度加深，我市开放型经济面临的国际竞争将更加激烈，国内兄弟城市竞相抓住机遇、发挥优势、加快发展。人民币持续升值，使外贸出口利润率降低，影响相关收入增长。从政策方面来看：“*”期间，新一轮税制改革，将对我市税收收入产生很大影响。如：个人所得税起征点提高、增值税转型改革将在全国范围内推开、为促进家禽业持续稳定发展出台的税费优惠政策等。此外，受宏观经济形势偏紧，以及去年实施的房产新政等一系列政策因素影响，我市各项经济指标从去年下半年开始增幅都有所放缓，房地产税收滑坡，营业税增幅更是呈逐月下降趋势。因此，今年全市财政收入继续稳定快速增长的难度将明显加大。

(二)经济社会发展要求财政更好保障。总体来看，*年国家仍将实行“大稳定，小调整”的宏观调控政策，稳定宏观经济政策仍是主基调。最近，国家发改委、财政部等部门正在进行有关政策调研，引导各级政府进一步增加消费，拉动内需。中央对与人民生活关系紧密，尤其与农村建设、公共事业发展相联系的投入要求相应增加。在农村义务教育经费保障机制改革方面，中央提出今后两年内全部免除农村义务教育阶段学生学杂费。省委、省政府也提出了富民优先、科教优先、环保优先、节约优先，教育、科技、文化、农业等法定支出都要高于财政总支出增幅，比如农业投入“两个高于”政策，教育投入“三增长、一优先”政策等。同时，城市基础设施建设资金需求也在不断加大。这使财政资金安排面临着更大压力，财政收支平衡的难度将更大。

（三）社会经济等方面的风险有向财政集聚的趋势。在体制转轨和投资建设等过程中，一些地方和一些领域累积了不少的矛盾和问题，比如城建负债、农民失地、就业和再就业等，这些矛盾和问题有可能转化为财政负担，增加地方政府债务风险。目前，地方性债务问题已引起国务院的高度重视，财政部正在进行地方性债务相关调研。各级各部门必须引起高度重视，加强风险管理，严格控制债务规模。同时，镇村两级债务问题也不容忽视，全市59个乡镇帐面负债平均额远高于全省平均水平，镇村债务沉重，不仅是财政工作中的突出问题，也是整个经济社会发展中的一大隐患。对这些问题，如果不引起高度重视，尽早采取措施，主动加以解决，极有可能引发财政风险，影响社会稳定。

*年财政工作的指导思想是：坚持以邓小平理论和“*”重要思想为指导，以科学发展观为统领，继续贯彻落实中央稳健财政政策，紧紧围绕市委十届九次全会“两个确保"的目标任务，按照富民优先、科教优先、环保优先、节约优先的发展方针，狠抓增收节支，优化支出结构，着力深化改革，控制财政风险，促进财政与经济良性互动，促进财政资金“规范、安全、高效”运行，逐步形成财力殷实、职能到位、运转有效、结构优化、理财科学的公共财政体系，推动全市经济结构调整和增长方式转变，促进我市经济社会持续快速协调健康发展。

三、全面推进*年各项工作，努力开创财政工作的新局面

*年是“*”发展的开局之年，是全市在率先基本建成全面小康社会基础上向率先基本实现现代化迈进的起步之年，做好今年的各项工作意义重大。今年我市财政工作的主要任务是：

(一)积极履行政策引导和资金扶持两大职能，促进经济和社会事业发展。

1、支持经济持续快速发展。完善政策支持体系，运用贴息、补助和投资等政策支持手段，完善信用担保体系，大力推进民营经济发展；加快“退城进园”和重点片区建设，重点扶持“三谷一基地”、服务业、循环经济等发展，支持经济结构调整；支持旅游资源优化整合，形成大旅游格局；继续在政策、资金和管理上为企业提供高效及时的服务。

2、支持社会事业全面进步。在教育方面，向义务教育倾斜，重点保证职业教育和公共实训基地建设，支持藕塘职教园建设；在医疗卫生方面，支持社区及农村医疗卫生等事业发展、疾病预防和控制体系建设，加快社区卫生服务体系建设，确保重大动植物疫病防治及救灾需要；在文化体育方面，重点支持群众性的文化体育活动，促进文化精品建设。

3、支持城市建设发展。积极筹措城市建设资金，加快完善投融资体系运作，继续推进社会事业项目“代建制”，加强建设项目资金审核，积极推进“新三年城市建设行动纲要”。加大青龙山惠山保护、古运河梁溪河整治和“绿色*”建设力度，改善城市环境。

4、支持社会主义新农村建设。坚持“以城带乡、以工补农、反哺农业、回报农民”和“多予、少取、放活的方针，加大支农力度，支持农村“三集中”土地整理，对农村义务教育免杂费安排适当补贴，支持农村合作医疗体系建设，支持重点水利工程基础设施和“绿色*”生态环境建设，继续支持农业产业化发展，深化农村税费改革。

5、支持科技创新和人才建设。重点确保科技发展资金，扩大风险投资资金规模，继续加快电子政务建设，加大对人才发展建设的资金投入力度，支持招研引智、招校引人，支持“科教兴市、人才强市促进年”和“创新试验城市”建设，推进“科技创新百佳企业"培育计划，增强自主创新能力和自主技术产业化能力。加大科技服务体系、公共服务平台和载体建设力度，增加创新投入，发展风险投资，重点支持重大科技攻关、科技成果产业化和科技孵化器建设，推动“*制造”向“*创造”跃升。

6、支持社会保障体系建设和社会稳定。在确保企业离退休人员养老金、城市居民最低生活保障资金、基本医疗保险、补充医疗保险待遇等的基础上，继续积极推进新型农民养老保险和新型农村合作医疗，重点支持公共安全体系建设。促进城乡统筹、就业和再就业，落实小额担保贷款、税费减免等再就业优惠政策，完善社会保障体系，支持积极的就业政策，推动全民创业、自主创业。支持社会福利事业体系建设，不断加大对农村社会事业和社会保障的投入，让公共服务更多地深入农村，促进农民收入和生活水平提高。

(二)紧紧抓住收入征管和支出保障两大重点，确保全年收支平衡。

1、抓收入管理，确保收入稳定增长。从基础管理入手，完善收入征管手段，挖掘增收潜力。一是加强收入基础管理。建立票证合一，以“政府非税收入一般缴款书”为主、专用票据为辅的新型政府非税收入票据体系，实现“以票管收、以票促收”。进一步清理银行账户，严格控制单位新开设银行账户，取消单位收入过渡账户，实行财政专户管理。二是完善征管考核办法。今年财税收入的目标任务，首先要确保一般预算收入同口径增幅达15％，这是必保目标；同时，在我市经济总量增幅高于全省平均增幅的前提下，财政、国税、地税部门一般预算口径收入要力争高于各条线一般预算口径收入全省平均增幅。要继续贯彻“重数量考核转为重质量考核”的宗旨，充分发挥“财税库行联网"在收入征管中的作用，确保应收尽收。对一般预算口径收入高于条线一般预算口径收入全省平均增幅的部门，市委市政府将加大奖励力度。三是深挖税源费源潜力。税源方面：充分关注中央增值税转型改革和内外资企业所得税合并等政策动向，及时测算对我市收入和财力的影响，提出对策措施。针对中央即将出台的耕地占用税新条例，广泛宣传并出台贯彻文件，结合建设用地审批方式改变，改革耕地占用税征管方式。继续贯彻执行契税新条例，推进契税征管的法制化、信息化、标准化和系统化建设。费源方面：建立城市建设发展基金，探索对公共资源形成的收入加强征管，明确政府公共资源收入管理范围；建立健全政府公共资源征管机制。将行政事业单位的租金收入全部纳入“收支两条线”管理，加强政府投资建设的城市道路、公共场地停车收入的管理。

2、抓支出管理，确保支出保障有力。按照全市经济结构、工业布局调整和经济增长方式转变的需要，完善市区财政体制，调整优化支出结构，规范支出管理。一是调整市对区财政体制。在事权下放、管理重心下移的同时，进一步调整和完善市对区的财政体制，适当加大超收奖励力度，完善属地征管体制；二是优化支出结构。调整基本支出结构，支持机关事业单位工资制度改革，加快推进事业单位改制，财政拨款从经营性领域退出，确保行政机关和全额事业单位正常运转需要。调整专项支出结构，在保证法定支出和专项分成及其增长要求、符合政策法规规定的前提下”按照集中财力办大事的原则，充分体现富民优先、科教优先、环保优先、节约优先，集中安排和重点解决全市重点工作和重大项目。调整项目内部结构，专项资金当年实行“总额包干、综合平衡”，所需新增项目均由内部调剂老项目或机动数中解决。调整增量安排结构，当年预算内财力增量部分首先用于全市重点，政府专项资金超收增量部分在使用范围不变的前提下，统筹用于全市重点。三是规范支出管理。合理确定各级政府支出责任，合理匹配各级政府财力。严格预算追加，实行总量控制，确保收支平衡。四是加强资金运作。进一步明确投融资主体的职责分工、职能定位，更好地发挥融资功能。对政府投资项日，合理匹配单位预算外资金和政府专项资金。全面启动融资工作，建立工作机制，落实融资任务，确保资金到位。

(三)牢牢把握体制优化和机制创新两大方向，不断完善公共财政框架体系。

1、完善预算编制思路。继续坚持“保吃饭、保运转、保稳定、促发展”的原则，项目安排主要依据事业发展需要和绩效评价论证结果。逐步建立我市部门预算基础信息库，加强部门预算与政府采购和国库集中支付的衔接。加强专项资金预算的执行和管理，规范追加审批，改进拨付办法，加大监督管理和绩效评价力度，提高资金使用效益。建立预算分类统计体系，将预算内外以及土地出让金、融资安排的所有项目分类统计，真实反映公共财政投入情况。积极探索推进参与式预算试点工作。

2、扩大集中支付范围。增加支付品种，扩大财政直接支付的比重。对预算内政府专项资金，原则上从*年1月1日起全面实施国库集中支付；对预算外政府专项资金，选择重点专项，逐步试行国库集中支付。实施会计集中核算的地区积极稳妥向国库集中支付转轨，确保今年上半年县区国库集中支付改革全面实施到位。

3、实现政府采购转型。加强政府采购制度体系建设，积极稳妥地推进政府采购管理体制改革，做好“管采分离”后的政府采购工作，协调政府采购工作中各部门的关系，对政府采购活动规范化依法履行监督管理职责。

4、开展非税收入收缴管理制度改革。积极探索“单位开票、银行代收、财政统管”的征管办法，实行票据使用与执收项目相结合，票据发放与专户管理相结合，票据管理与稽查相结合，切实做到“收缴分离、罚缴分离、收支分离”。同时，探索征管方式改革，对收入数额大、来源稳定的，逐步采取集中收费；对随税收征收的各项基金、附加委托税务部门征收；对部门单位的非税收入实行银行代收；对零星分散的实行现场收缴。

5、推进政府购买服务试点工作。按照“循序渐进、逐步推进”的原则，做好市政设施养护等11个首批项目试点工作，逐步扩大改革试点范围，完善试点实施方案，建立健全购买服务运行机制，规范政府购买公共服务行为，为深化社会事业“管办分离改革”营造良好的体制机制环境。

(四)重点突出依法理财和规范理财两大基石，强化财政监督管理：

l、加强对财政资金收缴、分配、使用情况监督。积极开展对财政管理和资金使用效益情况的监督检查，由重事后监督、突击性检查为主转变为日常监督与专项检查并重。切实规范地方债务管理，严格控制地方政府财政风险。

2、深入开展绩效评价。在总结经验、不断完善的基础上，制定“财政支出绩效评价规则”，进一步规范实施绩效评价行为；全面开展预算内专项资金绩效评价，预算外专项资金选择重点专项进行试点，逐步将专项资金的评价结果作为下年度专项资金安排的依据；积极探索部门预算绩效评价工作。

3、加强行政事业单位资产管理。完善基础管理台账，制定资产配置标准，健全资产管理办法。积极探索资产管理、预算管理、财务管理“三位一体"的资产管理新模式，逐步将城市道路广告、行政事业单位建筑物设立的广告等政府性资源纳入政府国有资产管理范围，建立健全行政事业单位资产管理和“四个管理中心”资产管理体系，制定行政事业单位资产配置标准，探索公物仓闲置资产变现办法，逐步实现货币化管理。

4、加强建设资金管理。充分发挥财政投资评审中心在建设项目审核中的作用，落实专业评审人员，全面启动中心工作，为财政部门有效管理政府基本建设投资提供依据。在继续推进建设项目“代建制”基础上，积极探索尝试建设资金“财务”，有效规避风险，提高使用效益。

5、加强财务会计管理。加强会计信息质量核查，进一步完善行政事业单位内部会计控制制度，促进财政资金“安全、高效”运行。净化注册会计师执业环境，规范注册会计师行业管理，提高注册会计师行业社会公信度。

6、加强乡镇财政管理。加大对乡镇财政的监管力度，提高乡镇财政运行质量，确保乡镇的正常运转。建立和完善乡镇预算管理、收支管理、债务管理、财政监督和绩效评价等五项机制，推进乡镇部门预算编制、乡镇财政支出管理等两项改革，实现由“收入征管型向服务型”、“资金分配型向分配、监管并重型”、“粗放管理型向规范管理型”三个转变，更好地为“三农"服务。

同志们，做好*年全市财政工作，任务繁重，责任重大，使命光荣。让我们在市委、市政府的正确领导下，立足新起点，抢抓新机遇，团结拼搏，开拓创新，全面完成今年各项目标任务，为我市加快实现“两个确保”的奋斗目标作出新的更大的贡献!